証券コード： Beijing Lier High-Temperature Materials Co.Ltd(002392) 証券略称： Beijing Lier High-Temperature Materials Co.Ltd(002392) 公告番号：2022028 Beijing Lier High-Temperature Materials Co.Ltd(002392)
会社の2022年度非公開発行A株株式の希薄化に関する即時収益、補填措置及び関連主体の承諾に関する公告
当社と取締役会の全員は、情報開示の内容が真実、正確、完全であり、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」（国弁発[2013110号）、「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関するいくつかの意見」（国発[201417号）と中国証券監督管理委員会の「先発及び再融資、重大な資産再編の薄い即時見返りに関する事項に関する指導意見」（証券監督管理委員会公告[201531号）の関連要求は、中小投資家の知る権利を保障し、中小投資家の利益を守るために、会社は今回の非公開発行株が即時リターンに与える可能性のある影響について分析し、具体的なカバーリターン措置を製定し、関連主体は会社のカバーリターン措置が確実に履行されることを約束した。具体的には以下の通りです。
一、今回の非公開株式発行が会社の主要な財務指標に与える影響
（I）主な仮定及び計算説明
会社は以下の仮定条件に基づいて、今回の非公開発行の薄い即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響について分析し、投資家に特に注目してもらう。以下の仮定条件はいかなる予測と承諾事項を構成せず、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。今回の非公開発行株式の発行案と実際の発行完了時間は最終的に中国証券監督会が承認した状況に準拠している。具体的には、次のように仮定します。
1、会社が2022年11月30日に今回の非公開発行を完成したと仮定し、この完成時間は会社の推定にすぎず、最終的には中国証券監督会の承認を得た後の実際の発行完成時間を基準とする。
2、マクロ経済環境、産業政策、製品市場状況及び会社経営環境などの麺で重大な変化が発生していないと仮定する。
3、今回の非公開発行株式数が25000万株で、今回の発行が完了した後の会社の総株式数は1440490839万株であると仮定します。この発行株数は推定にすぎず、最終的には中国証券監督会の承認を得た後
実際に発行された株式の数は基準です。
4、今回の非公開発行株式の最終募集資金総額は6875000万元で、発行費用の影響を考慮しないと仮定する。
5、会社の2021年の上場会社株主に帰属する純利益は3977617万元で、上場会社株主に帰属する非経常損益を控除した純利益は3659853万元である。
6、会社が2022年に上場会社の株主に帰属する純利益と上場会社の株主に帰属する非経常損益を控除する純利益に対応する年間成長率がそれぞれ2021年より10%、成長0%（横ばい）、成長10%の3つの場合を想定して試算する。この仮定分析は今回発行された薄型即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響を推定するためだけのものであり、会社の利益予測や利益約束を構成していない。投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではない。
7、今回の非公開発行株式数以外の他の要素が株式に与える影響を考慮していない。
8、今回の発行募集資金が入金された後、会社の生産経営、財務状況（例えば財務費用、投資収益）などに与える影響を考慮しないと仮定する。
（II）会社の主要な財務指標に対する影響
上述の主要な仮定と試算説明に基づいて、会社は異なる純利益の増加状況の下で今回の非公開発行株式の薄っぺらい即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響を試算し、具体的には以下の通りである。
プロジェクト2021年末/2021年度2022年末/2022年度
リリース前リリース後
期末総株式（万株）119049081190490814404908
状況一：2022年の純利益が2021年より10%増加すると仮定する
上場企業の株主に帰属する397761743753784375378
純利益（万元）
上場企業の株主に帰属する365985340258384025838
控除後純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）0.34 0.37 0.36
非控除後の基本的な1株当たり利益0.31 0.34 0.33
（元/株）
希釈1株当たり利益（元/株）0.34 0.37 0.36
非後希釈1株当たり利益0.33 0.34 0.33
（元/株）
加重平均純資産収益率9.09%9.05%8.94%
控除後加重平均純資産8.36%8.32%8.23%
収益率
状況2：2022年の純利益が2021年と同じだと仮定する
上場企業の株主に帰属する397761739776173977617
純利益（万元）
上場企業の株主に帰属する365985336598533659853
控除後純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）0.34 0.34 0.33
非控除後の基本的な1株当たり利益0.31 0.31
（元/株）
希釈1株当たり利益（元/株）0.34 0.34 0.33
非後希釈1株当たり利益0.33 0.31 0.30
（元/株）
加重平均純資産収益率9.09%8.26%8.16%
控除後加重平均純資産8.36%7.60%7.51%
収益率
状況3：2022年の純利益が2021年より10%減少すると仮定する
上場企業の株主に帰属する397761735798553579855
純利益（万元）
上場企業の株主に帰属する365985332938683293868
控除後純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）0.34 0.30 0.30
非控除後の基本的な1株当たり利益0.31 0.28 0.27
（元/株）
希釈1株当たり利益（元/株）0.34 0.30 0.30
非後希釈1株当たり利益0.33 0.28 0.27を控除する
（元/株）
加重平均純資産収益率9.09%7.46%7.38%
控除後加重平均純資産8.36%6.87%6.79%
収益率
注1：今回の発行前の基本的な1株当たり利益（非前後）＝当期に親会社の所有者に帰属する純利益（非前後）/発行前の総株式。今回の発行後の基本1株当たり利益（控除前後）=当期に親会社の所有者に帰属する純利益（控除前後）/（発行前の総株式+新規純資産の翌月から報告期末までの累計月数/12今回の新規発行株式数）
注2：今回の発行後の加重平均純資産収益率（控除前後）＝当期の親会社株主に帰属する純利益（控除前後）（／期首の親会社株主に帰属する純資産＋今回の非公開発行株式の発行翌月から年末までの累計月数／12今回の発行募集資金総額＋当期の親会社所有者に帰属する純利益／2-報告期の減少による会社普通株式株主に帰属する純資産×純資産翌月から報告期末までの累計月数/報告期間月数を減少させる)。
二、今回の非公開発行株式の希薄化による即時リターンのリスク提示
今回の発行募集資金が到着すると、会社の株式規模と純資産規模が増加する。今回の非公開発行株式の募集資金の使用効菓は一定の時間を要する可能性があるため、今回の募集資金が到着した後、会社の即時収益（1株当たり利益、純資産収益率などの財務指標）が薄くなるリスクがある。また、今回の発行募集資金が予想される利益を実現できなければ、会社の1株当たりの収益と純資産収益率が薄くなり、会社の株主還元が低下する可能性もあります。ここでは、投資家に今回の非公開発行株が即時収益を薄くする可能性のあるリスクに注目するよう注意します。
同時に、今回の発行が即時収益に与える薄くなる影響を試算する過程で、会社が2022年に親会社の所有者に帰属する純利益に対する仮定分析は会社の利益予測ではなく、即時収益が薄くなるリスクに対応するために製定した補填収益の具体的な措置は会社の将来の利益に保証するものではなく、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行うことによって損失をもたらした場合会社は賠償責任を負わない。多くの投資家に注意してもらう。
三、今回の非公開株式発行による資金募集の必要性と実行可能性
今回の非公開発行株式の募集資金総額は人民元6875000万元を超えず、発行費用を控除した募集資金は全額会社の流動資金を補充するために使用される。
今回の非公開発行の必要性と合理性などに関する説明は、同社が同日発表した「 Beijing Lier High-Temperature Materials Co.Ltd(002392) 2022年度非公開開発行A株募集資金の使用可能性分析報告について」を参照してください。
四、今回の募集プロジェクトと会社の既存業務の関係
会社は今回の非公開発行募集資金から関連発行費用を控除した後、流動資金を補充するために使用され、会社の経営規模を拡大し、会社のリスク抵抗能力を強化し、利益レベルと核心競争力をさらに向上させるのに役立ちます。
今回の非公開発行後、会社の業務範囲は変わらなかった。今回の非公開株式の発行が完了すると、会社の製品構造と資本構造をさらに最適化することができ、会社の資金力が向上し、会社の業務経営規模の持続的かつ安定的な拡大に有利になり、耐火材料業界における会社のリード地位を強固にすることができる。五、会社は今回の発行による希薄化即時リターンに対応するための補填措置
広範な投資家の利益を維持し、即時リターンが薄くなるリスクを下げ、株主の利益に対するリターンを強化するために、会社は多くの措置を取って即時リターンを埋める予定です。具体的には以下の通りです。
（I）募集資金管理を強化し、募集資金の合理的な規範使用を保証する
会社は証券監督管理委員会の「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」と「深セン証券取引所募集資金管理弁法」などに厳格に従う。
