Deluxe Family Co.Ltd(600503) 取締役会
評価機関の独立性、評価仮説前提の合理性、評価方法と評価目的の相関性及び評価定価の公正性に関する意見
Deluxe Family Co.Ltd(600503) （以下「会社」と略称する）保有する華泰先物有限会社（以下「華泰先物」と略称する）の40%の株式を株式譲渡方式で Huatai Securities Co.Ltd(601688) （以下「 Huatai Securities Co.Ltd(601688) 」または「取引相手」と略称する）に売却する予定です。 Huatai Securities Co.Ltd(601688) は現金を支払う方式で購入する予定で、取引対価は評価値を基礎に取引双方が協議して確定する。今回の取引は上場会社の重大な資産再編（以下「今回の取引」と略称する）を構成している。
「会社法」、「証券法」、「上場会社重大資産再編管理弁法」、「上海証券取引所株式上場規則」及び「会社定款」の関連規定に基づき、会社取締役会は今回の取引の関連資料を真剣に審査した後、今回の取引評価機構の独立性、評価仮説前提の合理性、評価方法と評価目的の相関性及び評価価格の公正性判断は以下の通りである：
一、評価機関は独立性を持っている
会社は中国連合資産評価グループ有限会社（以下「中国連合評価」と略称する）を招聘して今回の取引の評価を担当し、関連協定に署名し、プログラムのコンプライアンスを選択した。中聯評価は今回の取引の評価機関として、今回の取引評価に従事するために必要な専門的な資質と豊富な業務経験を持っており、今回の評価に適任することができる。正常な業務往来を除いて、中国連合会の評価は会社と今回の取引所の関係各方麺と他の関連関係がなく、現実的な利益や予想される衝突も存在せず、独立性を持っている。
二、今回の評価仮定の前提は合理的である
今回の評価仮定の前提はすべて国の関連法規と規定によって行われ、市場の共通慣例や準則に従い、評価対象の実際の状況に符合し、評価仮定の前提と矛盾する事実が存在し、評価仮定の前提が合理的であることは発見されなかった。
三、評価方法と評価目的の相関性
今回の評価の目的は、財務諸表を評価範囲として華泰先物の評価基準日における株主のすべての権益の市場価値を定量化し、会社が保有する華泰先物株式を譲渡するために価値参考を提供することであり、評価機関が実際に評価した資産範囲は委託評価した資産範囲と一緻している。評価方法の適用性と評価対象の具体的な状況に基づいて、今回の評価は収益法を採用して華泰先物の評価基準日における株主のすべての権益価値を評価した。
今回の資産評価作業は国の関連法規と業界規範の要求に基づき、公認の評価方法を運用し、必要な評価プログラムを実施し、評価結菓は評価基準日の評価対象の実際の状況を客観的、公正に反映し、選択された評価方法は合理的で、評価目的と強い相関性を持っている。
四、定価の公正性を評価する
今回の取引予定株式の譲渡に関連する華泰先物株主のすべての権益価値は、証券先物関連業務資格を持つ資産評価機関の評価を経ている。今回の評価は必要な評価プログラムを実施し、独立性、客観性、科学性、公正性などの原則に従い、コンプライアンスかつ資産の実際の状況を評価する評価方法を運用し、選択された参照データ、資料が信頼でき、資産評価価値が公正で、正確である。
今回の取引価格は評価値を根拠として、各方麺が公平、自発的な原則の下で協議して確定し、資産定価は公平、合理的で、関連法律、法規及び会社定款の規定に符合し、会社及び株主、特に中小株主の利益を損なうことはない。
以上のことから、会社の取締役会は、会社の今回の取引所が採用した評価機関は独立性があり、評価仮説の前提が合理的で、評価方法が取得された場合、評価方法と評価目的の相関性が一緻し、評価価格が公正で、会社と会社の株東利益を損なうことはないと考えている。
ここで説明します。
Deluxe Family Co.Ltd(600503) 取締役会2022年5月26日
