証券コード： Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586) 証券略称：ST週海公告番号：2022108 Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586)
「前期会計誤り訂正及び遡及調整に関する公告」
の補足公告
当社と取締役会の全員は公告内容の真実、正確さと完全さを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586) （以下「会社」と略称する）は2022年4月30日、巨潮情報網（www.cn.info.com.cn.）で「前期会計誤謬の訂正及び遡及調整に関する公告」を開示した。
深セン証券取引所の要求に基づき、会社は「前期会計誤り訂正及び遡及調整に関する公告」の関連内容について以下のように補足公開した。
補足公開前：
「一、前期会計誤り訂正事項の概要：
会社は最近、会社が作成した2020年度の財務諸表、一部の会計処理と財務諸表の開示に誤りがあることを発見した。各会計期間の経営成菓をより正確に反映し、関連会計科目の報告を如実に反映し、各期間のコスト、費用の状況を正確に反映するために、当社は2022年4月28日の第6回取締役会第50回会議と第6回監事会第22回会議の審議を経て「前期会計誤り訂正及び遡及調整に関する議案」を採択し、前期会計誤りに対して遡及調整を行った。」
「（2）会社は『企業会計準則第8号-資産減損』の規定に従ってのれん減損テストを行わず、2019年に上海千年設計会社を買収したのれんに対して全額減損引当金を計上した。会社は上海千年設計会社の製御を回復した後、この誤差を訂正し、遡及調整を行うことを決定した。
格律（上海）資産評価有限会社が発行した格律上海評価字（2022）第038号「 Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586) のれんの減損テストを行う予定の上海千年都市計画工事設計株式会社はのれん資産グループの回収可能金額遡及資産評価報告を含む」によると、上海千年設計会社はのれんを含む資産グループの2019年12月31日の回収可能金額は15480000000000000元で、会社の2019年12月31日のれんを含む資産グループの帳簿価値は177887561486元だった。そのため、のれんを含む資産グループの減損は23087561486元で、会社に帰属するのれんの減損は20654074786元です。」
「2、2020年度に影響を受けたレポート項目の前後比較状況
（1）連結貸借対照表
プロジェクト2020年12月31日
訂正前金額訂正金額訂正後金額
その他の非流動資産9950948159711272367221107818319未分配利益-1371788658851127236722125906629163
（2）連結損益計算書
2020年度
プロジェクト
訂正前金額訂正金額訂正後金額
営業収益197508307740175561201762150644227916営業コスト1838635129431504617977219890969215税金及び付加771158564114890564886049128販売費用2736208740814242843554515管理費用900428576712542668810258712455研究開発費用222709592410354387133262534637財務費用1163622287212423293116239579その他の収益133429769311356953802469993073投資収益-6722232334 336.98672198636信用減損損失-31241666912193438041893072865資産減損損失-426970272152137637215648346644営業外収益229001342374825146648385営業外支出1375185703889007204814641929086所得税費用205939527999523931959442886少数株主損益-147543664862336331537470281
（3）連結キャッシュフロー
プロジェクト
訂正前金額訂正金額訂正後金額
2020年度
プロジェクト
訂正前金額訂正金額訂正後金額
商品を販売し、労務を提供して203761473307143599848142181717458121の現金を受け取る
その他の経営活動に関連する43565429475413851342847703942903の現金を受け取りました。
商品を購入し、労務を受けて18113415489015223914137196373259027の現金を支払う
従業員に支払い、従業員のために97793 Shanghai Guangdian Electric Group Co.Ltd(601616) 24719936216026559523に支払った現金
支払った各税金8841258141241690926111258167402その他経営活動に関連する37304654408412273115141427385559の現金を支払う
投資収益を取得して受け取った現金923421434 336.98923455132固定資産、無形資産を処理する
その他の長期資産回収の現在2170875661 309. Shenzhen Batian Ecotypic Engineering Co.Ltd(002170) 906561金純額
その他の投資活動に関連する8933677621627567 Shenzhen Airport Co.Ltd(000089) 612446216を受け取った現金購入固定資産、無形資産
その他の長期資産と支払った現384669640111661851496331491金
投資活動に関連するその他の953020753393737292285934702811の現金を支払う
（4）親会社貸借対照表
2020年12月31日
プロジェクト
訂正前金額訂正金額訂正後金額
その他の非流動資産7489808499656537708109131435793105未分配利益-15667727588756537708109100139567778
（5）親会社利益表
2020年度
プロジェクト
訂正前金額訂正金額訂正後金額
信用減損損失-354883651554180342194508023
資産減損損失-1509697534215096975342
”
追加公開後：
「一、前期会計誤り訂正事項の概要：
会社は2019年度、2020年度の財務諸表を作成する際、一部の会計処理と財務諸表の開示に誤りがあり、主な事項は：上海千年設計が製御を失う前の財務データを合併諸表の範囲に入れず、2020年末の財務諸表における「その他の非流動資産」科目の帳簿価値を合理的に確認していないこと、規定通りにのれんの減損テストを行わず、2019年に上海千年設計会社を買収したのれんの全額に減損準備を計上した。
各会計期間の経営成菓をより正確に反映し、関連会計科目の報告を如実に反映し、各期間のコスト、費用の状況を正確に反映するために、当社は2022年4月28日の第6回取締役会第50回会議と第6回監事会第22回会議の審議を経て「前期会計誤り訂正及び遡及調整に関する議案」を採択し、前期会計誤りに対して遡及調整を行った。」
「（2）会社は『企業会計準則第8号-資産減損』の規定に従ってのれん減損テストを行わず、2019年に上海千年設計会社を買収したのれんに対して全額減損引当金を計上した。会社は上海千年設計会社の製御を回復した後、この誤差を訂正し、遡及調整を行うことを決定した。
格律（上海）資産評価有限会社が発行した格律上海評価字（2022）第038号「 Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586) のれんの減損テストを行う予定の上海千年都市計画工事設計株式会社はのれん資産グループの回収可能金額遡及資産評価報告を含む」に基づき、上海千年設計会社はのれんの資産グループを含む
