Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
2021年12月31日まで
前回募集資金の使用状況報告及び鑑識報告
前回の募集資金の使用状況報告に対する鑑識報告
普華永道中天特審字（2022）第3097号（第1ページ、計2ページ） Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 取締役会：
私たちは依頼を受けて、 Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) （以下「 Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 」と略称する）が2018年7月に転換社債を公開発行して資金を募集し、2021年4月に特定の対象に人民元普通株式（A株）を発行して資金を募集した（以下「前回資金募集」と略称する）2021年12月31日までの使用状況報告（以下「前回資金使用状況報告」と略称する）に対して合理的な保証の鑑識を実行した。
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 経営陣の責任は、中国証券監督管理委員会が公布した「前回の資金募集使用状況報告に関する規定」に基づいて前回の資金募集使用状況報告を作成することである。このような責任には、前回の資金募集使用状況報告の作成に関する内部製御の設計、実行、維持が含まれ、前回の資金募集使用状況報告の真実、正確さ、完全さを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証する。
私たちの責任は、鑑識活動を実施した上で、前回の資金募集の使用状況報告に対して意見を発表することです。私たちは「中国公認会計士のその他の鑑識業務準則第3101号-歴史財務情報監査または審査以外の鑑識業務」の規定に基づいて鑑識業務を実行し、この準則は私たちに職業道徳規範を遵守し、鑑識業務を計画し、実施し、前回の資金募集使用状況報告に重大な誤報がないかどうかを要求した。2021年12月31日までの前回募集資金の使用状況をすべての重大な麺で如実に反映し、合理的な保証を得る。
合理的に保証された鑑識作業は鑑識プログラムを実施し、前回の募集資金の使用状況に関する報告書に重大な誤報が存在しないかどうかを取得することに関連し、すべての重大な麺で Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 2021年12月31日までの前回の募集資金の使用状況の十分な適切な証拠を如実に反映している。選択された鑑識プログラムは、不正やエラーによる前回の資金募集の使用状況について重大な誤報リスクを報告する評価を含む、私たちの職業判断に依存しています。鑑識作業を実行する過程で、私たちは理解、質問、検査、再計算、必要と思われる他のプログラムを実施します。私たちが得た証拠は十分で適切で、鑑識意見を発表するために基礎を提供したと信じています。
前回の募集資金の使用状況報告に対する鑑識報告（続き）
普華永道中天特審字（2022）第3097号（2ページ目、2ページ） Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 取締役会（続）：
上記の前回の資金募集の使用状況報告は、すべての重大な麺ですでに中国証券監督管理委員会が公布した「前回の資金募集の使用状況報告に関する規定」に基づいて作成され、すべての重大な麺で2021年12月31日までの前回の資金募集の使用状況を如実に反映していると考えられています。
本鑑証報告書は、中国証券監督管理委員会に創業板を申請し、簡易プログラムで特定の対象者に人民元普通株（A株）を非公開で発行する目的で申請書類を送付して使用するだけで、他の目的として使用してはならない。
普華永道中天公認会計士会計士事務所（特殊普通パートナー）高文俊
中国上海市公認会計士2022年5月27日韓雨薇
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 2021年12月31日までの前回募集資金の使用状況報告
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
前回募集資金の使用状況報告
中国証券監督管理委員会が公布した「前回募集資金使用状況報告に関する規定」（証監発行字[2007500号）の規定によると、＊ Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 2021年12月31日までの前回募集資金使用状況報告（以下「前回募集資金使用状況報告」という）は以下の通りである：一、前回募集資金状況
本報告書が指す前回の募集資金は、 Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) （以下「当社」と略称する）が2018年7月に公開発行した転換社債募集資金（以下「転換社債募集資金」と略称する）及び2021年4月に特定の対象者に人民元普通株式（A株）を発行して資金（以下「方向性増発募集資金」と略称する）（「転換社債募集資金」及び「方向性増発募集資金」を合わせて「前回の資金募集」)。（一）転換社債募集資金
中国証券監督管理委員会が2018年2月2日に発行した証券監督許可[2018264号文「承認 Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 転換社債の公開発行に関する承認」によると、当社は2018年7月に転換社債5647066枚を公開発行し、1枚の債券麺値は人民元100.00元、合計人民元5647060000元だった。発行費用人民元1296531854元を控除した後、実際に募集した資金の純額は合計551741818146元だった。上述の資金は2018年7月24日に到着し、会計士事務所（特殊普通パートナー）に検証され、上会師報字（2018）第4886号の資金検査報告書が発行された。
2021年12月31日、当社の転換社債募集資金の特別口座には残高がなく、同時に口座販売手続きを完了した。
（二）方向性増発募集資金
中国証券監督管理委員会が2020年10月9日に発行した証券監督許可[20202496号文「同意 Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 特定対象への株式発行登録に関する承認」によると、当社は特定対象に2100000株の人民元普通株式（A株）を発行することを許可された。引受と推薦料、会計士費、弁護士費およびその他の発行費用を差し引いた合計人民元は981679849元（増値税を含まない）後、実際に資金を募集した純額は28922320151元だった。上記の資金は2021年4月23日に到着し、業経普華永道中天会計士事務所（特殊普通パートナー）が検証し、普華永道中天検字（2021）第0417号検資報告書を発行した。
2021年12月31日、まだ使用されていない方向性増発募集資金の特別口座への残高は以下の通りです。
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 2021年12月31日までの前回募集資金の使用状況報告一、前回募集資金の状況（続）（二）方向性増発募集資金（続）
単位：人民元
資金募集特別口座口座口座口座口座の口座性質残高
Bank Of China Limited(601988) 阜新支店309080435208当座預金12699874
合計12699874
二、前回募集資金の実際の使用状況（一）転換社債募集資金1.転換社債募集資金の使用状況対照表
転換社債募集資金の使用状況対照表の詳細は本報告別表1を参照してください。
2.転換社債募集資金の実際の投資項目の変更状況説明
2021年12月31日現在、当社には転換社債募集資金の実際の投資項目の変更状況は存在しない。3.転換社債募集資金投資プロジェクトの実際の投資総額と承諾投資総額の違いと原因説明
2021年12月31日までに、当社の転換社債募集資金投資プロジェクトはすでに完成し、実際の投資総額は約束投資総額より119.08万元多く、詳しくは本報告別表1を参照してください。4.転換社債募集資金投資プロジェクトの前期投入と置換状況の説明
転換社債の募集資金が到着する前に、当社は募集資金の投資プロジェクトが順調に行われることを保障するために、自己資金17882975782元と8478243741元を使用して、それぞれ年に50万台の電気液体ポンププロジェクトの2期45万台の電気液体ポンププロジェクトと年に100万台の自動車自動変速箱オイルポンププロジェクトを投入し、当社の転換社債の募集資金が到着した後に交換することができる。
上会会計士事務所（特殊普通パートナー）は、当社の転換社債募集資金投資プロジェクトの実際の自己資金使用状況について特別鑑識を行い、2018年9月5日に「阜新徳爾自動車部品株式会社が自己資金で事前に募集プロジェクトに投入したことに関する鑑識報告」（上会師報字（2018）第5223号）を発行した。
2018年9月5日、第3回取締役会第8回会議は「募集資金を用いて募集資金投資プロジェクトに予め投入された自己資金を置き換えることに関する議案」を審議、採択し、独立取締役会、監事会及び推薦機構はいずれも上記の事項について同意意見を出し、当社が募集資金人民元26361219523元を用いて予め投入された自己資金を置き換えることに同意した。
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 2021年12月31日までの前回募集資金の使用状況報告二、前回募集資金の実際の使用状況（続）（一）転換社債募集資金（続）5.転換社債募集資金の一時遊休及び未使用完了状況（1）遊休募集資金の使用状況：
2021年12月31日現在、当社には転換社債の募集資金が存在しない。
（2）使用済み募集資金がない場合：
2021年12月31日までに、当社はすでに転換社債募集資金を預けて特別口座に預けた節約資金の人民元2101896元をすべて当社の自己資金口座に振り込み、永久的に流動資金を補充すると同時に、当社はすでに上記の募集資金を集めて特別口座に預けた口座の販売手続きを完了した。（二）方向性増発募集資金1.方向性増発募集資金の使用状況対照表
2021年12月31日までに、当社は募集資金の使用と募集資金の特別口座の残高を増発する予定です。
単位：人民元
プロジェクト金額
募集資金総額2990400000
減：発行費用の支払い（849311924）
減：募集資金を自己資金に置き換えて支払った発行費用（132367925）
募集資金純額28922320151
減：直接投資コミットメント投資プロジェクト（10576873100）
減：流動資金の一時補充（1500000000）
減：募集資金を用いて自己資金を置き換える事前投入募集資金投資
