証券コード： Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 証券略称： Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 公告番号：2022035債券コード：123011債券略称：デル転債
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
2022年度に簡易プログラムで特定の対象に株式を発行することについて、即時リターンを薄くする。
リスク提示及び補填リターン措置と関連主体の承諾に関する公告
当社と取締役会の全員は情報開示の内容が真実で、正確で完全で、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」、「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関するいくつかの意見」及び中国証券監督管理委員会の「先発及び再融資、重大資産再編に関する即時還元に関する事項に関する指導意見」などの関連法律、法規と規範性文書の規定に基づき、会社は今回の発行が当期収益を薄くするかどうかを分析し、今回の発行が当期収益を薄くするかどうかが会社の主要な財務指標に与える影響と会社が採用しようとする措置について以下のように説明した。
一、今回の発行による薄型即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響
（I）主な仮定と前提
今回の発行実施が完了した後、会社の株式と純資産が増加した場合、将来会社の業務が相応の幅の成長を得ていなければ、会社の1株当たりの収益と加重平均純資産収益率は低下のリスクに直麺する。
上記の状況を考慮して、会社は以下の仮定条件に基づいて主要な財務指標に対して試算を行った。以下の仮定は今回の発行が会社の即時収益の主要な財務指標に与える薄い影響を試算するためだけであり、会社が将来の年度経営状況と傾向に対する判断を代表するものではなく、利益予測を構成していない。会社の収益の実現は国のマクロ経済政策、業界の発展状況、市場競争状況と会社の業務発展状況など多くの要素に依存し、大きな不確実性がある。投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。関連する仮定は次のとおりです。
1、マクロ経済環境と会社が置かれている業界に重大な不利な変化が発生していないと仮定する。
2、今回の発行が2022年8月末に実施されたと仮定し、この完成時間は試算の仮定にすぎない場合
最終的には、中国証券監督会が今回の発行に同意した後の実際の発行完了時間を基準としている。
3、今回の発行が即時収益の縮小に与える影響を定量的に分析するために、今回の発行数は20000000株で、募集資金総額は25000万元であると仮定し、同時に、今回の試算では発行費用の影響を考慮せず、最終発行数と募集資金総額は中国証券監督会の同意を得た場合を基準とする。
4、会社の2021年年次報告によると、2021年末に会社株主に帰属する純資産は
21086070万元、2021年度の会社株主に帰属する純利益は235615万元で、非
経常損益後の会社株主に帰属する純利益は128899万元である。
5、2022年に会社の株主に帰属する純利益と非経常損益を差し引いた後に会社の株主に帰属する純利益はそれぞれ以下の3つの状況があると仮定する：（1）2021年度と同じである；（2）2021年度より10%増加する；（3）2021年度より20%増加する；
6、会社が発行した総株式を予測する時、2021年末の会社総株式134918958株を基礎として、本発行の影響だけを考慮して、他の要素（例えば資本積立金の株式移転、株式激励、株式買い戻しの抹消、転換社債の株式移転など）が会社の株式総額に与える影響を考慮しない；
7、今回の株式発行による資金募集後、会社の経営状況、財務状況（例えば財務費用、投資収益）などの麺への影響を考慮しないと仮定する。
（II）今回の発行が会社の主要な財務指標に与える影響
上記の仮定に基づいて、今回発行された薄型即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響の比較は以下の通りです。
2021年度2022年度/202212.31
プロジェクト
/202112.31発行前発行後
総株式（株）134918958134918958154918958
仮定状況（1）：2022年純利益年は2021年度より変わらない
会社株主に帰属する純資産（万元）2108607021616852382685
会社株主に帰属する純利益（万元）235615235615235615
非経常損益を差し引いた会社株主に帰属する純利益（万元）128899128899128899
基本1株当たり利益（元/株）0.18 0.1746 0.1664
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益（元/株）0.11 0.0955 0.0910
希釈1株当たり利益（元/株）0.18 0.1746 0.1664
非経常損益を控除した希釈1株当たり利益（元/株）0.11 0.0955 0.0910
加重平均純資産収益率1.09%1.11%1.07%
非経常損益を控除した加重平均純資産収益率0.66%0.61%0.58%
仮定状況（2）：2022年の純利益年は2021年度より10%増加
会社株主に帰属する純資産（万元）210860702134524623845246
会社株主に帰属する純利益（万元）235615259177259177
非経常損益を差し引いた会社株主に帰属する純利益（万元）128899141788141788
基本1株当たり利益（元/株）0.18 0.1921 0.1831
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益（元/株）0.11 0.1051 0.1001
希釈1株当たり利益（元/株）0.18 0.1921 0.1831
非経常損益を控除した希釈1株当たり利益（元/株）0.11 0.1051 0.1001
加重平均純資産収益率1.09%1.22%1.18%
非経常損益を控除した加重平均純資産収益率0.66%0.67%0.64%
仮定状況（3）：2022年の純利益年は2021年度より20%増加
会社株主に帰属する純資産（万元）2108607021368082386808
会社株主に帰属する純利益（万元）235615282738282738
非経常損益を控除した後の会社株主に帰属する純利益（万元）128899154678154678
基本1株当たり利益（元/株）0.18 0.2096 0.1997
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益（元/株）0.11 01114601092
希釈1株当たり利益（元/株）0.18 0.2096 0.1997
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益（元/株）0.11 0.14601092
加重平均純資産収益率1.09%1.33%1.28%
非経常損益を控除した加重平均純資産収益率0.66%0.73%0.70%
注：基本1株当たり収益、希釈1株当たり収益、加重平均純資産収益率は「公開発行証券の会社情報開示編集規則第9号-純資産収益率と1株当たり収益の計算と開示」の規定に基づいて計算される。
上記の試算を通じて、今回の発行募集資金が帳簿に入金された後、会社の生産経営業績、財務状況に与える影響を考慮せず、今回の発行が完了した後、会社の1株当たりの収益、加重平均純資産収益率は低下する可能性があり、会社は即時リターンが薄くなるリスクに直麺している。
二、今回の発行に対する割引即時リターンのリスク提示
今回の発行が完了すると、会社の純資産、総株式は増加するが、資金募集投資プロジェクトの実施と利益の発生には一定の週期が必要であり、資金募集投資プロジェクトの予想利益は短期的に放出することが難しく、会社の1株当たりの収益、加重平均純資産収益率は低下する可能性がある。ここでは、投資家に今回の株式発行による株主の即時リターンのリスクに注目するよう注意します。会社は即時リターンが薄くなるリスクに対応するためにリターンを埋める措置を製定しましたが、製定されたリターンを埋める措置は会社の将来の利益を保証するものではありません。投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。多くの投資家に注意してもらう。
三、今回の発行の必要性と合理性
（I）今回の発行募集資金投資プロジェクト建設の必要性
1、会社の「自動車に専念する」発展戦略を貫徹し、自動車産業の「知能化、電動化、集積化、軽量化」の発展傾向に応答する
会社は主業を20年近く深く耕し、「自動車に専念する」発展戦略を一貫して貫徹し、核心管理チームはいずれも豊富な専門能力と管理経験を備え、内生式とエピタキシャル式の不断の発展、自動車産業の「知能化、電動化、集積化、軽量化」の発展傾向を通じて、新製品の研究開発及び既存製品の集積化とモジュール化を積極的に推進している。IPO前の油圧ステアリングポンプの細分化分野のリーダーから、①騒音低減、断熱及び軽量化類製品、②電機、電気ポンプ及び機械ポンプ類製品、③電気製御及び自動車電子類製品などの豊富な製品ラインをカバーするように発展した。
