Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 2021年12月31日現在の内部製御審査報告書
内部製御監査レポート
普華永道中天特審字（2022）第3098号＊ Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 取締役会：私たちは委託を受け、後付の＊ Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) （以下「＊ Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 」と略称する）管理層が「企業内部製御基本規範」に従って2021年12月31日のデル株式財務報告内部製御の有効性を自己評価する認定書を審査した。＊ Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 経営陣の責任は、内部製御を健全化し、その有効性を維持することであり、私たちの責任は、 Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) の財務報告内部製御の有効性について意見を発表することです。私たちの審査は「内部製御審査指導意見」に基づいて行われます。審査の過程で、私たちは内部製御設計の合理性と実行の有効性を理解し、テストし、評価し、必要と思われる他のプログラムを実施しました。私たちの審査は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。内部製御には固有の製限があり、誤りや不正による誤報の発生や発見されない可能性がある。また、状況の変化により内部製御が不適切になったり、製御政策、プログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部製御評価結菓から将来の内部製御有効性に一定のリスクがあると推測されています。
私たちは、2021年12月31日に「企業内部製御基本規範」に従って、すべての重大な麺で有効な財務報告の内部製御を維持したと考えています。本報告書は、深セン証券取引所及び中国証券監督管理委員会に対して、簡易プログラムで特定の対象に人民元普通株（A株）を非公開で発行するための創業板の申請書類の用途についてのみ報告し、その他のいかなる目的にも使用してはならない。
普華永道中天公認会計士
会計士事務所（特殊普通パートナー）高文俊
中国上海市公認会計士
2022年5月27日日韓雨薇
普華永道中天会計士事務所（特殊普通パートナー）
中国上海市黄浦区湖浜路202号領展企業広場2基の普華永道センター11階郵便番号200021
交換台：+86（2123238888、ファックス：+86（2123238800、www.pwccn.com.
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473)
2021年度内部製御評価報告
Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) 全株主：
「企業内部製御基本規範」及びその関連指導の規定とその他の内部製御監督管理要求（以下は企業内部製御規範体係と略称する）に基づき、 Fuxin Dare Automotive Parts Co.Ltd(300473) （以下は会社と略称する）内部製御製度と評価方法を結合し、内部製御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、私たちは会社の2021年12月31日（内部製御評価報告基準日）の内部製御有効性を評価しました。一、重要な声明
企業内部製御規範体係の規定に基づき、内部製御を健全かつ効菓的に実施し、その有効性を評価し、内部製御評価報告を如実に開示することは会社取締役会の責任である。監査役会は取締役会の内部製御の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部製御の日常運行を組織して指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は、本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯の法律責任を負う。
社内製御の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実完全性を合理的に保証し、経営効率と効菓を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部製御には固有の限界があるため、上記の目標を実現するために合理的な保証を提供することができるだけです。また、状況の変化により内部製御が不適切になったり、製御政策やプログラムの遵守の程度が低下したりする可能性があるため、内部製御評価結菓から将来の内部製御の有効性を推測することは一定のリスクがある。二、内部製御評価結論
会社の財務報告内部製御重大欠陥の認定状況に基づき、会社は内部製御評価報告基準日において、財務報告内部製御重大欠陥が存在せず、取締役会は、会社が企業内部製御規範体係と関連規定の要求に従ってすべての重大麺で有効な財務報告内部製御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部製御重大欠陥の認定状況に基づき、内部製御評価報告基準日において、会社は非財務報告内部製御に重大な欠陥があることを発見しなかった。
内部製御評価報告基準日から内部製御評価報告発行日までの間に内部製御有効性評価結論に影響を与える要素は発生していない。三、内部製御評価動作状況1、内部製御評価範囲
会社はリスク指向の原則に基づいて評価範囲に含まれる主要な単位、業務と事項及び高リスク分野を確定した。
評価範囲に含まれる単位は会社とその主要子会社、孫会社を含み、具体的には以下の通りである：阜新北星油圧有限会社、深セン南方デル自動車電子有限会社、長春一汽富晟デル自動車部品有限会社、上海阜域自動車部品有限会社、FZB Plymouth，LLC、遼寧万成企業管理センター（有限パートナー）、阜新佳創企業管理有限会社、Dare Auto，Inc、ウィマン動力（常州）有限会社、常州デル自動車部品有限会社、愛卓自動車部品（常州）有限会社、上海徳邇航空科学技術有限会社、Jiachuang GmbH、Carcoustics InternationalGmbH及びその付属会社、香港デル有限会社、DAREジャパン株式会社、江西デル知能科学技術有限会社。（1）評価範囲に含まれる単位の割合：
指標の占有率
評価範囲に含まれる単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100%
評価範囲に含まれる単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100%
（2）評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下を含む：
評価範囲に含まれる業務と事項は以下のとおりである：①内部製御環境：組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化；②製御措置：相容れない職務分離製御、授権審査製御、会計システム製御、財産保護製御、子会社に対する管理製御；③重要な内部製御と評価：購買と支払、販売と入金、生産と在庫、研究と開発、固定資産管理、通貨資金管理、関連取引、対外保証。
①内部製御環境1）組織アーキテクチャ
会社は「中華人民共和国会社法」、「会社定款」及びその他の関連法律法規の要求に基づき、自身の経営と管理モデルを結合し、会社の運行に符合する管理構造と運行メカニズムを構築した。
会社には株主総会、取締役会、監事会がある。株主総会は会社の最高権力機関であり、取締役会は経営決定機関であり、監事会は経営監督機関である。取締役会、監査役会はそれぞれの職責について株主総会に責任を負う。会社の経営管理層は社長、副社長、取締役会秘書などの高級管理者で構成され、社長は取締役会に責任を負い、会社の生産経営管理を主宰し、株主総会と取締役会の決定を実行する。
会社の株主総会は会社の最高権力機関として、すべての株主が自分の権利を十分に行使できるようにする責任がある。
会社の取締役会は会社の決定機構であり、株主総会決議及び会社の日常管理経営の決定を実行し、会社の経営計画と投資案、財務予決算案、基本管理製度などを製定する責任を負う。取締役会は社内製御システムの構築と監督執行に責任を負い、内部製御の政策と方案を確立し、改善することを確保し、監督内部製御製度の執行状況を督促しなければならない。
会社はすでに「創業板上場会社規範運営ガイドライン」の要求に基づいて、取締役会の下に監査部を設立し、専任者を配置し、「内部監査管理製度」を製定した。監査部は監査委員会の指導の下で仕事を展開し、内部製御日常監督の常設機構であり、主に関連部門を組織し、業務の発展、経営管理目標などの変化状況に基づいて内部製御システムを維持、更新、最適化し、自己検査による自己修正、自己評価による問題の発見、問題の解決を担当している。同時に、社内製御システムの構築と実行状況に対して独立した審査を行い、発見された問題に対して速やかに改善意見を提出し、改善の完了を促す。
度の設立と実行状況、重要事項及び会社の財務状況について監督と検査を行い、株主総会に責任を負い、報告した。
会社の経営陣は株主総会、取締役会の決議を執行する責任を負っている。当社は社長が指導し、副社長などの高級管理職からなる経営グループが共同で責任を負う経営管理製度を実行し、社長は会社の日常生産経営と管理仕事を全麺的に主宰し、各高級管理職はそれぞれ会社の生産、研究開発、技術、購買と財務などの業務の一環を主管している。会社は総合管理システム、財務管理システム、品質管理システム、生産管理システム、研究開発設計システム、販売管理システム、市場開発システム、技術管理システム、購買管理システムなどの部門を設置し、各部門の主要な職責を明確にし、各司の職責、各責任、相互協力、相互製約、輪を掛けた内部製御システムを形成し、会社のために生産を組織し、規模を拡大し、品質を向上させ、利益を増やし、安全を確保するなどの麺で重要な役割を菓たしている。
会社は完備、規範化された仕事規約、細則、議事規則などの文書を通じて、権力機構、意思決定機構、監督機構と管理層の間の権利と責任の明確さ、有効なバランス、科学的な意思決定、協調運営の法人管理構造を確立し、各組織機構の職責権限、職務条件、仕事のプログラムと議事規則を明確にし、会社の管理構造、機構の設置、権利と責任の分配などの関連する運行メカニズムの有効性と規範性。2）発展戦略
会社は「創業板上場会社規範運営ガイドライン」の要求に基づき、取締役会の下で戦略委員会を設立した。「取締役会戦略委員会仕事細則」の要求に基づいて、会社の長期発展計画、経営目標、発展方針に対して研究を行い、提案を提出した。会社の経営戦略には製品戦略、市場戦略、マーケティング戦略、研究開発戦略、人材戦略を含むが、これに限らない。会社定款に規定された取締役会または株主総会の承認を得なければならない重大な投資、融資案に対して研究を行い、提案を提出しなければならない。会社定款に規定された取締役会または株主総会の承認を得なければならない重大な資本運営、資産経営プロジェクトに対して研究を行い、提案を提出しなければならない。他の会社の発展戦略に影響を与える重大な事項に対して研究を行い、提案を提出する。以上の事項の実施について追跡検査を行う。戦略委員会は議事規則に基づいて開催し、議事と採決を行い、会社の戦略発展の需要によりよく適応し、会社の核心競争力を強化し、会社の発展計画を確定し、投資決定プログラムを健全化し、決定の科学性を強化し、重大な投資決定の効菓と決定の質を高める。3）人的資源
会社は人的資源の建設を重視し、「労働契約法」及び関連法律法規に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、「従業員の持ち場の説明」、「採用管理製度」、「従業員の入、離職製度」、「従業員の育成管理製度」、「従業員の昇進管理製度」、「秘密保持製度」、「業績管理の実施方法」、「人材備蓄製度」などの会社の持続可能な発展に有利な人的資源政策には、人的資源の採用、育成、転職、考課、賞罰、昇進と脱退などの麺が含まれており、各職場の職務条件と仕事の要求を明確にし、採用者が職場の仕事に適任できることを確保し、人的資源の合理的な配置を実現し、会社の核心競争力を全麺的に向上させた。4）社会的責任
会社はIATF 169492016品質管理システムの認証を通じて、システム文書の要求を厳格に実行し、安全生産管理システム、操作規範と緊急対応策を確立し、安全生産責任追及製度を強化し、安全管理部門と監督機構を設立し、人力、物資、資金、技術などの麺で必要な安全保障を提供する。従業員の安全意識を強化し、職場訓練を重視し、生産設備の経常的な維持管理を強化し、安全生産を確実に行う。
品質リスクを回避し、製品の品質とブランドの信用を持続的に向上させるために、会社は専門の品質管理部門を設置して製品の各生産段階に対して厳格に管理製御し、IATF 169492016品質管理システムの要求に厳格に従って製品の品質に対して検査・測定を行い、一歩一歩進んで品質管理システムを構築し、健全な品質管理システムを構築し、材料の購入から成菓の交付及び製品の使用までの全過程の追跡管理を形成した。製品の品質の安全性と信頼性を保障し、ユーザーの要求を持続的に満たす。
会社は国の環境保護と資源節約に関する規定を厳格に遵守し、環境保護と資源節約を重視し、環境保護と省エネの責任を真剣に実行する。技術プロセスを絶えず改善し、エネルギー消費を下げ、資源の総合利用効率を高め、クリーン生産を実現し、循環経済を発展させる。
会社は「人間本位」の雇用理念を堅持し、「労働契約法」などの関連法律法規、規則の規定を厳格に遵守し、すべての従業員と労働契約を締結し、医療、養老、失業などの社会保険を取り扱い、労働安全衛生製度、社会保障などの麺で国の関連規定と基準を厳格に実行し、従業員の合法的権益を保護している。従業員のキャリアの発展を重視し、従業員の育成訓練を積極的に展開し、従業員が外訓に参加することを奨励し、支持し、自身の素質と総合能力を高め、従業員の発展により多くの機会を提供する。会社は従業員とのコミュニケーションと交流を非常に重視し、各種の形式を通じて従業員の満足度調査を行い、従業員の意見と提案を聴取し、従業員に関心を持っている。5）企業文化
当社は遼寧省のハイテク企業です。人材と革新は企業経営の核心内容であり、人材
