証券コード： China Bester Group Telecom Co.Ltd(603220) 証券略称： China Bester Group Telecom Co.Ltd(603220) 公告番号：2022034 China Bester Group Telecom Co.Ltd(603220)
2022年A株転換社債の公開発行について
企業の主要な財務指標に対する売上高の即時還元の影響
会社が取った補填措置の公告
当社の取締役会と全取締役は、本公告の内容に虚偽の記載、誤導性の陳述または重大な漏れがないことを保証し、その内容の真実性、正確性と完全性に対して個別と連帯責任を負う。「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関するいくつかの意見」（国発[201417号）、「国務院弁公庁の資本市場中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」（国発[2013110号）と中国証券監督管理委員会の「先発と再融資、重大資産再編の縮小に関する即時見返りに関する事項に関する指導意見」（証券監督会公告[201531号）の要求に基づき、会社は今回の＊ China Bester Group Telecom Co.Ltd(603220) （以下「＊ China Bester Group Telecom Co.Ltd(603220) 」または「会社」と略称する）の転換社債を発行すること（以下「今回の発行」と略称する）が当期収益の縮小に与える影響について真剣に分析し、試算した。具体的な状況は以下の通りである。
重要な声明：本分析試算は会社の利益予測を構成せず、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行い、損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。
一、今回の転換社債の発行による薄型即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響
（I）推計仮説と前提
1、マクロ経済環境、業界の発展傾向及び会社の経営状況に重大な不利な変化が発生していないと仮定する。2、会社の今回の転換社債（以下「転換社債」と略称する）の発行案が2022年6月30日までに実施されたと仮定し、それぞれ2022年12月31日までにすべての転換社債と2022年12月31日までにすべての転換社債が未転換株と仮定する。今回の発行案の実施が完了した時間は推定にすぎず、最終的には今回の発行案の実際の完成時間に準じる。
3、今回の募集資金の総額は7180000万元で、発行費用の影響を考慮しないと仮定します。今回の転債発行の実際の入金の募集資金規模は、監督管理部門の承認、発行予約状況及び発行費用などの状況に基づいて最終的に確定する。
4、今回の転債可能な転株価格は11.86元/株と仮定する。この株式移転価格はシミュレーション推定価格にすぎず、実際の株式移転価格に対する数値予測を構成していない。今回の公開発行による転債の実際の初期転株価格は、株主総会の授権会社の取締役会が発行前に市場と会社の具体的な状況に基づいて推薦人（主な販売業者）と協議して確定した。
5、会社の2021年度監査報告データによると、会社の2021年度に親会社の所有者に帰属する純利益は1816540万元で、非経常損益事項を控除した後、会社の2021年度に親会社の所有者に帰属する非経常損益を控除する純利益は1746019万元である。会社が2022年に非経常損益を控除する前後に親会社の所有者に帰属する純利益を2021年に基づいて0%、10%、20%増加したことを仮定する。この仮定は今回の発行が主要な指標に与える影響を計算するためだけに用いられ、会社に対する利益予測を構成せず、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。
6、2021年度の利益分配案に基づき、会社は全株主に10株ごとに現金配当人民元1.6元（税込み）を配布し、合計540096万元を配布する。2022年度の現金配当比率と2021年度の現金配当比率が一緻し、株主総会の審議を通過できると仮定する。2022年に現金配当金を発行する金額は試算目的に基づく仮定にすぎず、会社が現金配当金を配布する約束を構成していない。
7、2022年12月31日親会社に帰属する所有者権益＝2022年期初親会社に帰属する所有者権益＋2022年親会社の所有者に帰属する純利益－当期現金配当実施金額＋転換社債（あれば）増加する所有者権益。
8、今回の発行募集資金が入金された後、会社の生産経営、財務状況（例えば財務費用、投資収益）などに与える影響を考慮しない。
9、募集資金の未利用前に発生した銀行利息の影響及び今回の転換可能利息費用の影響を考慮しない。
10、今回の発行以外に、会社は会社の総株式に影響または潜在的な影響を与える行為を実施しないと仮定します。会社の発行後の純資産を予測する際には、転換社債の発行分割によって増加する純資産は考慮されず、純利益以外の他の要素が親会社の所有者権益に帰属する影響も考慮されていない。
（II）会社の主要指標への影響
2021年度/2021年122022年度/2022年12月31日
プロジェクト月31日2022年末までにすべて2022年末までにすべて株式を転換しない
総株式（株）3377 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 336368576396908250
一：会社が2022年に実現する親会社の所有者に帰属する純利益と非経常損益を控除した親会社の所有者に帰属する純利益に対応する年間成長率は0%であると仮定する。
親会社の所有者181654031901816540319018165403190に帰属する純利益（元）は非経常損益を控除した後
親会社の所有者174 Founder Securities Co.Ltd(601901) 69174 Founder Securities Co.Ltd(601901) 69174 Founder Securities Co.Ltd(601901) 69に帰属する純利益（元）
基本1株当たり利益（元/0.54 0.54 0.46
株）
希釈1株当たり利益（元/0.54 0.46 0.46
株）
非経常損益を差し引いた後
基本1株当たり利益（元/0.52 0.52 0.44
株）
非経常損益を差し引いた後
希釈1株当たり利益（元/0.52 0.44 0.44
株）
仮定二：会社が2022年に実現した親会社の所有者に帰属する純利益と非経常損益を控除した親会社の所有者に帰属する純利益に対応する年間成長率は10%である。
親会社の所有者181654031901998194350919981943509に帰属する純利益（元）は非経常損益を控除した後
親会社の所有者174 Founder Securities Co.Ltd(601901) 691920620918619206209186に帰属する純利益（元）
基本1株当たり利益（元/0.54 0.59 0.50
株）
希釈1株当たり利益（元/0.54 0.50 0.50
株）
非経常損益を差し引いた後
基本1株当たり利益（元/0.52 0.57 0.48
株）
非経常損益を差し引いた後
希釈1株当たり利益（元/0.52 0.48 0.48
株）
仮定3：会社が2022年に実現した親会社の所有者に帰属する純利益と非経常損益を控除した親会社の所有者に帰属する純利益に対応する年間成長率は20%である。
親会社の所有者181654031902179848382821798483828に帰属する純利益（元）は非経常損益を控除した後
親会社の所有者174 Founder Securities Co.Ltd(601901) 6920952228203209522228203に帰属する純利益（元）
基本1株当たり利益（元/0.54 0.65 0.55
株）
希釈1株当たり利益（元/0.54 0.55 0.55
株）
非経常損益を控除した後0.52 0.62 0.53
2021年度/2021年122022年度/2022年12月31日
プロジェクト月31日2022年末までにすべて2022年末までにすべて回転しない
株式転換株
基本1株当たり利益（元/
株）
非経常損益を差し引いた後
希釈1株当たり利益（元/0.52 0.53 0.53
株）
注1：上記の推定基本1株当たり収益、希釈1株当たり収益と加重平均純資産収益率は、「公開発行証券の会社情報開示編集規則第9号-純資産収益率と1株当たり収益の計算と開示」（2010年改訂）の規定に基づいてそれぞれ所得を計算する。
注2：上記の仮定は、今回発行された薄型即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響をテストするためだけであり、会社の利益状況に対する観点を代表するものではなく、会社の経営状況と傾向に対する判断を代表するものでもありません。
注3：会社は2022年5月6日に開催された第3回取締役会第6回会議で「一部の製限株の買い戻し抹消に関する公告」を審議、採択した。今回すでに授受されたが、製限株を解除していない1191424株の製限株と買い戻し専用口座の残りの20000株のすべての抹消が完了した後、会社の総株式は337760000株から336368576株に変更された。
注4：仮定条件下で、2021年度/2021年12月31日の基本1株当たり利益は0.5378元/株で、2022年末にすべて未転株の場合2022年度/2022年12月31日の基本1株当たり利益は0.5400元/株である。
今回の転換社債の発行が完了すると、会社のすべての発行外の希釈性潜在普通株式の株式数が増加し、会社の資金募集投資プロジェクトの実施には一定の過程と時間が必要となるため、基本的な1株当たり利益と希釈1株当たり利益は今回の転換社債の発行が完了すると低下する可能性がある。
将来、募集資金投資プロジェクトの完成とメインビジネスのさらなる発展に伴い、会社の1株当たりの収益の向上に役立ちます。同時に、今回の転換可能株式の転換価格が会社の1株当たり純資産より高いことを考慮して、だから転換が完成した後に、会社の2022年末の1株当たり純資産はある程度増加すると予想して、しかも今回の転換可能株式の転換が完成した後に、会社の資産負債率は下がって、会社の財務構造の安定性とリスク抵抗能力を強化することに有利です。二、今回の発行による薄型即時収益のリスク提示
今回の転換社債の発行が完了した後、転換前に、会社はあらかじめ約束した券面金利に従って未転換株の転換社債に利息を支払う必要があり、転換社債の券面金利は一般的に低いため、通常の場合、会社が転換社債募集資金の運用による利益の増加は転換社債の支払いが必要な債券金利を超え、基本的な1株当たりの収益を薄くすることはありません。極端な場合、会社が転換社債の募集資金の運用による利益の増加が転換社債の支払いが必要な債券金利をカバーできなければ、会社の税引き後利益が低下するリスクに直麺し、会社の普通株株主の即時リターンを薄くすることになる。
投資家が保有する転換可能な部分またはすべての転換後、会社の株式総額はそれに応じて増加し、会社の既存株主の持株比率、会社の純資産収益率、会社の1株当たりの収益に対して一定の屋台が発生する。
