上海君瀾弁護士事務所
について
Nova Technology Corporation Limited(300921) 2021年製限株式激励計画の廃棄
一部の製限株に関する事項
これ
法律意見書
2002年5月
Nova Technology Corporation Limited(300921) について
2021年製限株式激励計画の一部製限株式に関する事項を廃棄する法律意見書
へ: Nova Technology Corporation Limited(300921)
上海君瀾弁護士事務所（以下「本所」と略称する）は＊ Nova Technology Corporation Limited(300921) （以下「会社」または「＊ Nova Technology Corporation Limited(300921) 」と略称する）の委託を受け、「上場会社株式激励管理弁法」（以下「管理弁法」と略称する）「深セン証券取引所創業板上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-業務処理」（以下「監督管理ガイドライン」と略称する）「＊ Nova Technology Corporation Limited(300921) 2021年製限株式激励計画」（以下「激励計画」または「今回の激励計画」と略称する）の規定に基づき、今回の激励計画の廃棄部分が授与されたが、まだ帰属していない第2類製限株（以下「今回の廃棄」と略称する）に関する事項について、本法律意見書を発行した。
この法律意見書に対して、本所の弁護士は以下のように声明した。
（I）本所の弁護士は「中華人民共和国証券法」「弁護士事務所の証券法律業務に従事する管理方法」と「弁護士事務所の証券法律業務の執業規則（試行）」などの規定及び本法律意見書の発行日以前にすでに発生または存在した事実に基づき、法定職責を厳格に履行し、勤勉で責任を菓たし、誠実で信用の原則に従い、十分な検証を行った。本法律意見が認定した事実が真実で、正確で、完全であることを保証し、発表した結論性意見が合法で、正確で、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れが存在しないことを保証し、相応の法律責任を負う。
（II）本所はすでに＊ Nova Technology Corporation Limited(300921) ＃＃を得て、以下の保証を得た：＊ Nova Technology Corporation Limited(300921) ＃＃は本所の弁護士に本法意見書を発行するために必要なすべての書類を提供し、すべての書類は真実、完全、合法、有効で、すべての書類のコピーまたはコピーはすべて正本または原本と一緻し、すべての書類の署名、印鑑は真実である；そして、本所の弁護士が法律判断を下すのに十分なすべての事実と書類はすでに開示されており、何の隠蔽、誤導、漏れもない。
（III）本所は会社が今回廃棄した関連法律事項について意見を発表するだけで、会社が今回廃棄した関連する標的株権価値、審査基準などの方麺の合理性及び会計、監査などの専門事項について意見を発表しない。本所及び担当弁護士はこのなどの専門事項に対して審査と判断を行う合法的な資格を持っていない。本所及び取扱弁護士が本法律意見書において当該等の専門事項に関する報告書、データ又は会計報告、監査報告などの専門報告内容に対する引用は、本所及び取扱弁護士がこれらの引用内容の真実性、有効性に対していかなる明示又は黙示の保証をすることを意味しない。
本法律意見書は今回の廃棄の目的だけに使用され、他の目的として使用してはならない。
本所の弁護士は、この法律意見書を Nova Technology Corporation Limited(300921) 今回の廃棄に必要な法律文書として、他の材料と一緒に公衆に公開し、法によって発行された法律意見に責任を負うことに同意した。
本所の弁護士は弁護士業界が公認した業務基準、道徳規範と勤勉な責任を菓たす精神に基づき、会社が提供した関連文書と事実に対して十分な審査検証を行った上で、法律の意見を以下の通り提出した：一、今回の廃棄の承認と授権
2021年1月27日、会社の第2回取締役会第13回会議は、「2021年製限株激励計画（草案）」とその要約に関する議案を審議、採択した。「2021年第1回臨時株主総会の開催を提案する議案について」。同日、会社の独立取締役は今回の激励計画の実施に同意する独立意見を発表した。
2021年1月27日、会社の第2回監事会の第9回会議は「会社2021年2月22日、会社は2021年の第1回臨時株主総会を開き、「Nova Technology Corporation Limited(300921) 2021年製限株激励計画（草案）」とその要約に関する議案」「Nova Technology Corporation Limited(300921) 2021年製限株激励計画の審査管理方法の実施に関する議案」「株主総会の授権取締役会に会社株激励計画の処理に関する議案の提出に関する議案」を審議、採択した。
2022年5月26日、会社は第2回取締役会第23回会議と第2回監事会第19回会議を開き、「2021年製限株激励計画の一部がまだ帰属していない第2類製限株の廃棄に関する議案」を審議、採択した。同日、同社の独立取締役はこの事項に同意する独立意見を発表した。
本所の弁護士は、2021年の第1回臨時株主総会の取締役会に対する授権に基づいて、この法律意見書の発行日までに、今回の廃棄はすでに現段階で必要な承認と授権を取得し、「管理方法」「監督管理ガイドライン」と「激励計画」の関連規定に符合していると考えている。
二、今回の廃棄状況
（I）今回の廃棄の原因、人数及び数量
（1）会社の一部の激励対象の離職
会社の「激励計画」の関連規定によると：「激励対象契約が期限切れになり、契約を更新しないまたは自発的に辞任した場合、その販売制限を解除した第一類製限株は処理せず、授受されたが販売制限を解除していない第一類製限株は販売制限を解除してはならず、会社が価格を授与して買い戻しの抹消を行う。第二類製限株に帰属して処理を行わず、授受されたがまだ帰属していない第二類製限株は帰属を取り消し、失効を無効にする」。第2類製限株に初めて授与された一部の激励対象が退職のために激励対象資格に合致しなくなったことを考慮して、会社は前記5人の退職激励対象に授与されたがまだ帰属していない21960株の第2類製限株に対して廃棄処理を行った。
（2）会社レベルの業績が審査目標に達していない
会社の「激励計画」の関連規定に基づき、一部の第2類製限株に初めて授与された最初の帰属期会社レベルの業績考課要求は「2020年の粗利益を基数とし、2021年度の粗利益成長率目標値は25%、トリガ値は15%」である。
会社が上述の業績考課指標のトリガー値に達していない場合、すべての激励対象は考課当年に帰属する計画の製限株に対応してすべて帰属を取り消し、無効にする。経立信会計士事務所（特殊普通パートナー）が会社の「2021年年度報告」に対して発行した監査報告によると、会社は2021年の会社レベルの業績考課要求のトリガー値考課目標に達していないため、会社は最初の帰属期が授与されたがまだ帰属していない最初の授与部分の第2類製限株403812株に対して廃棄処理を行った。
以上のことから、今回の廃棄処理はすでに授受されたが、まだ帰属していない第2類の製限株の合計は425772株である。
（II）今回の廃棄の影響
会社の関連文書によると、会社の今回の廃棄は会社の財務状況、経営成菓と株式分布に実質的な影響を与えず、会社の管理チームの勤勉な職務遂行にも影響を与えず、会社の製限的な株式激励計画の継続実施にも影響を与えないという。
会社が提供した関連書類に基づいて、本所の弁護士の審査を経て、本法律意見書が発行された日まで、今回の廃棄の原因、人数と数量はすべて「管理方法」「監督管理ガイドライン」と「激励計画」の関連規定に符合している。会社の今回の廃棄は会社の財務状況、経営成菓と株式分布に実質的な影響を与えず、会社の管理チームの勤勉な職務遂行にも影響を与えず、会社の製限的な株式激励計画の継続実施にも影響を与えない。
三、今回廃棄された情報開示
「管理弁法」「監督管理ガイドライン」及び「激励計画」の規定に基づき、会社は直ちに「第2回取締役会第23回会議決議公告」「第2回監事会第19回会議決議公告」「2021年製限株激励計画部分の廃棄について、まだ帰属していない第2類製限株の公告」及び独立取締役の意見などの文書を公告する。今回の激励計画の推進に伴い、会社はまた法律、法規、規範性文書の関連規定に従って、直ちに関連する情報開示義務を履行しなければならない。
本所の弁護士は、会社はすでに「管理方法」「監督管理ガイドライン」及び「激励計画」の規定に従って現段階の情報開示義務を履行しており、会社は上述の規定に従って後続の情報開示義務を履行しなければならないと考えている。
四、結論的な意見
本所の弁護士は、2021年の第1回臨時株主総会の取締役会に対する授権に基づき、本法意見書が発行された日までに、今回の廃棄は現段階で必要な承認と授権を得たと考えている。今回の廃棄の原因、人数と数量はすべて「管理方法」「監督管理ガイドライン」と「激励計画」の関連規定に符合している。会社の今回の廃棄は会社の財務状況、経営成菓と株式分布に実質的な影響を与えず、会社管理チームの勤勉な職務遂行にも影響を与えず、会社の製限的な株式激励計画の継続実施にも影響を与えない。会社はすでに「管理方法」「監督管理ガイドライン」及び「激励計画」の規定に従って現段階で履行すべき情報開示義務を履行し、上述の規定に従って後続の情報開示義務を履行しなければならない。（このページの下には本文がなく、署名ページのみ）
（このページには本文がなく、「上海君瀾弁護士事務所の＊ Nova Technology Corporation Limited(300921) ＃＃＃2021年製限株式激励計画の一部製限株式に関する事項に関する法律意見書」の署名と章ページ）本法律意見書は2022年5月26日に発行され、正本一式二部、副本がない。
上海君瀾弁護士事務所（印鑑）
担当：担当弁護士：
党江舟金剣
呂正
