証券コード： Shanghai Yaoji Technology Co.Ltd(002605) 証券略称： Shanghai Yaoji Technology Co.Ltd(002605) 公告番号：2022036 Shanghai Yaoji Technology Co.Ltd(002605)
外国為替ヘッジ保証業務の展開に関する公告
当社と取締役会の全員は、情報開示の内容が真実、正確、完全であり、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
Shanghai Yaoji Technology Co.Ltd(002605) （以下「会社」と略称する）は2022年5月30日に開催された第5回取締役会第32回会議、第5回監事会第31回会議で「外貨ヘッジ業務の展開に関する議案」を審議、採択し、会社と子会社が自己資金を用いて総額1000万ドル（または他の通貨）を超えない外貨ヘッジ業務を展開することに同意した。限度額の使用期限は、この事項が取締役会の審議で可決された日から12ヶ月以内である。「深セン証券取引所株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第7号-取引と関連取引」、会社「定款」などの関連規定に基づき、今回の外国為替ヘッジ取引事項は株主総会の審議を提出する必要はない。現在、会社の外国為替ヘッジ業務の展開に関する関連事項について以下のように公告した。
一、外国為替ヘッジ保証業務を展開する目的
会社と会社の100%または持株子会社（以下「会社」という）の海外業務の拡大に伴い、会社の外国為替収支規模は絶えず増加している。この背景の下で、為替レートの大幅な変動が会社に悪影響を与えることを防止し、財務費用を合理的に下げるために、会社は外国為替ヘッジ業務を展開することを通じて、外国為替リスク管理を強化し、会社の安定した経営の需要を満たす予定です。
二、展開予定の外国為替ヘッジ業務の概要
1、外国為替ヘッジ保証業務の品種
外国為替ヘッジ保証業務の主要品種は具体的には、長期業務、スワップ業務（通貨スワップ、金利スワップ）、スワップ業務（通貨スワップ、金利スワップ）、オプション業務（外国為替オプション、金利オプション）、および以上の業務の組み合わせを含む。
会社が展開する予定の外国為替ヘッジ業務の限度額は1000万ドルまたは等価の他の通貨で、限度額の使用期限はこの事項が取締役会の審議を受けてから12ヶ月以内である。上記の限度額は期限内に循環スクロールして使用できますが、期限内のいずれかの時点の累計金額は1000万ドルを超えないか、他の通貨と同等です。会社の今回の業務の資金源は自己資金であり、資金募集には関係ない。
3、契約期間
基礎取引期間と一緻し、一般的には12ヶ月を超えない。
4、取引相手
国家外貨管理局と中国人民銀行の許可を得て、外貨ヘッジ取引業務の経営資格を持つ金融機関。
5、授権と期限
外国為替ヘッジ業務と会社の業務経営が密接に関連していることを考慮して、会社の取締役会は会社の理事長に日常外国為替ヘッジ業務方案の審査と外国為替ヘッジ業務の関連契約の署名を許可し、財務部が日常執行機構として、外国為替ヘッジ業務の管理職責を行使する。授権期限は取締役会の承認日から12ヶ月以内に有効で、限度額の範囲内で、資金は循環的に使用することができる。
6、流動性の手配
外国為替ヘッジ保証業務は正常な外国為替資産、負債を背景とし、業務金額と業務期限は予想収支期限と一緻し、会社の流動性に影響を与えることはない。
三、外国為替ヘッジ保証業務を展開する必要性と実行可能性
会社の海外業務の拡大に伴い、外国為替収支の規模も増加し、収支決算貨幣と収支期限の不一緻は外国為替リスクの開放を絶えず拡大させている。国際政治、経済情勢などの要素の影響を受けて、為替レートと金利の変動幅は絶えず大きくなり、外国為替市場のリスクは著しく増加している。コストをロックし、為替レート、金利リスクを回避し、防止するために、会社は具体的な状況に基づいて、適度に外国為替ヘッジ業務を展開する予定です。
会社が展開している外貨建て保証業務は日常経営の需要と密接に関連しており、会社の外貨資産、負債状況及び外貨収支業務の状況に基づいて行われ、会社が外貨変動リスクに積極的に対応する能力を高め、会社が直麺している外貨為替レート、金利リスクをよりよく回避し、会社の財務安定性を強化することができる。
会社が外国為替ヘッジ保証業務を展開する金額と期限は会社の輸出入項目下の受取外貨と一緻し、厳格な外国為替ヘッジ保証業務管理製度を製定し、取引リスクを効菓的に製御することができるため、外国為替ヘッジ保証を展開するのは実行可能性がある。
四、外国為替ヘッジ保証業務のリスク分析
会社が外国為替ヘッジ保証業務を展開するには、為替レート、金利リスクの原則に従い、投機的、ヘッジ的な取引操作はしないが、外国為替ヘッジ保証業務の操作にはまだ一定のリスクがある。
（I）市場リスク：
外国為替ヘッジ業務契約為替レート、金利と満期日の実際の為替レート、金利の違いは取引損益を生む。外貨準備の存続期間内に、公正価値で計量を行い、各会計期間に再評価損益が発生し、満期日までの再評価損益の累計値は取引損益に等しい。会社はヘッジ保証の原則に従って、投機的なヘッジ取引をしません。取引契約の公正価値の変動とそれに対応するリスク資産の価値変動は一定のヘッジを形成するが、損失の可能性がある。
（II）流動性リスク：
不合理な外国為替ヘッジ取引案は、会社資金の流動性リスクを引き起こす可能性がある。外国為替ヘッジ保証値は会社の外国為替資産、負債を根拠とし、実際の外国為替収支と一緻し、適切な外国為替ヘッジ保証値案を適時に選択し、純額受け渡し外国為替準備を適切に選択し、受け渡し時に清算のために十分な資金を持つことを保証し、満期日のキャッシュフロー需要を減らすことができる。
（III）契約履行リスク：
不適切な取引相手の選択は、会社のヘッジ保証業務の契約履行リスクを引き起こす可能性があります。会社が外国為替ヘッジ業務を展開する双方は信用が良好で、会社と長期的な取引を確立している金融機関であり、契約履行リスクが低い。
五、会社が取ったリスクコントロール措置
（I）会社が展開する外国為替ヘッジ業務はコストをロックし、為替レート、金利リスクを回避し、防止することを目的として、いかなるリスク投機行為も禁止する。会社の外国為替ヘッジ業務の取引額は、取締役会または株主総会の審議によって承認された授権額を超えてはならない。
（II）会社はすでに厳格な「外国為替ヘッジ業務管理製度」を製定し、外国為替ヘッジ業務の操作原則、審査許可権限、内部操作プロセス、内部リスク報告製度及びリスク処理プログラム、情報開示及び情報隔離措置などに対して明確な規定を行い、取引リスクを製御する。
（III）会社は資格に合致する金融機関と締結した契約条項を慎重に審査し、リスク管理製度を厳格に実行し、法律リスクを防止する。
六、外国為替ヘッジ保証業務を展開する会計計算原則
会社は財政部の「企業会計準則第22号-金融ツールの確認と計量」、「企業会計準則第24号-ヘッジ保証値」、「企業会計準則第37号-金融ツールの報告」などの関連規定とガイドラインに基づいて、外国為替ヘッジ保証業務に対して相応の計算処理を行っている。
七、監事会の意見
監査役会は、会社が外国為替ヘッジ業務を展開するのは、外国為替ヘッジツールを十分に運用して為替変動による為替リスクを低減または回避し、為替損失を減少させ、経営リスクを製御するためであり、一定の必要性があると考えている。会社はすでに「外国為替ヘッジ業務管理製度」を製定し、関連する内部製御製度を完備し、会社が取った的確なリスク製御措置は実行可能である。会社が外国為替ヘッジ業務を展開する審議プログラムは「会社法」、「会社定款」などの関連法律、法規の規定に符合し、上場会社及び株主全体の利益を損なう状況は存在しない。
八、独立取締役の意見
会社の独立取締役は、会社と持株子会社が外国為替ヘッジ業務を展開するのは具体的な経営業務を頼りとして、正常な生産経営を保証する前提の下で、会社は外国為替ヘッジツールを運用して為替リスクを下げ、為替損失を減らし、経営リスクを製御し、会社と全株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しないと考えている。同時に、会社はすでに「外国為替ヘッジ業務管理製度」を製定し、内部製御を強化し、リスク防止措置を実行することを通じて、会社が外国為替ヘッジ業務に従事するために具体的な操作規程を製定し、合理的な会計政策と会計計算の具体的な原則を確定した。会社が今回外国為替ヘッジ業務を展開するのは実行可能で、リスクは製御できる。そのため、私たちは会社と持株子会社が外国為替ヘッジ業務を展開することに同意しました。
九、予備検査書類
1、第5回取締役会第32回会議決議
2、第5回監事会第31回会議決議
3、独立取締役第5回取締役会第32回会議に関する事項に関する独立意見
4、「外国為替ヘッジ業務の展開に関する実行可能性分析報告」
ここに公告します。
Shanghai Yaoji Technology Co.Ltd(002605) 取締役会2022年5月30日
