証券略称：ST広珠証券コード： Guangdong Mingzhu Group Co.Ltd(600382) 番号：2022078 Guangdong Mingzhu Group Co.Ltd(600382)
上海証券取引所の「＊＊ Guangdong Mingzhu Group Co.Ltd(600382) ＃＃2021年年次報告に関する情報開示監督管理質問状」の回答公告について
当社の取締役会と全取締役は、本公告の内容に虚偽の記載、誤導性の陳述または重大な漏れがないことを保証し、その内容の真実性、正確性と完全性に対して法律責任を負う。
Guangdong Mingzhu Group Co.Ltd(600382) （以下「会社」または「広東明珠」と略称する）は2022年5月16日、上海証券取引所から「＊ Guangdong Mingzhu Group Co.Ltd(600382) 2021年年次報告に関する情報開示監督管理質問状」（上証公書20220411号）（以下「質問状」と略称する）を受け取り、2022年5月17日に関連内容を開示した。「質問状」の要求に基づき、会社は同年の会計士リアンダー会計士事務所（特殊普通パートナー）と共同で関連事項を真剣に分析し、項目ごとに実行し、「質問状」の関連問題について以下のように回答した。
一、年審会計士は2020年度の監査報告書を発行し、意見の関連事項の影響が解消された特定の監査報告書を提出することができず、会社の2021年の財務会計報告書に対して基準が保留されていない監査報告書を発行した。前期は「弘と帝セン」など6つの不動産プロジェクトの投資金の回収可能性と報告の正確性に関する意見を表明できず、合計金額は26億8900万元に達した。2021年末、「弘和帝璟」など2つのプロジェクトの売掛金の相手方は会社と債務返済協定を締結し、「経典名城」プロジェクト会社はすでに訴訟を提起し、年報の公開日まで判決の結菓がなかった。今期会社は上述の不動産プロジェクトが形成した未収協力プロジェクトの金額に対して、合計5億1800万元の信用損失を予想している。会社に依頼：（1）6つの不動産プロジェクトの具体的な状況と結びつけて、当期の減損引当金の計上理由と根拠を一つ一つ説明し、計上金額が十分に合理的であるかどうか、「企業会計準則」の規定に符合するかどうか；（2）関連訴訟の進展状況と結びつけて、関連金の回収可能性を分析し、説明し、会社は前期に意見が完全に解消されたかどうかを示すことができなかった。年審会計士に意見を発表してください。
会社の回答：
（I）6つの不動産プロジェクトの具体的な状況
1.前期に6つの不動産プロジェクトに関連して意見を表明できなかった場合の説明
2021年4月、華興会計士事務所（特殊普通パートナー）は会社の2020年度財務報告に対して意見を表明できない監査報告書を発行し、6つの不動産プロジェクトが意見を表明できない事項に関連している。
6つの不動産プロジェクトの2020年度に関連利息が期限を超え、2020年12月31日に回収されていない場合、協力プロジェクトに関連するビルは2020年度に開発の進度が遅く、売れ残り、訴訟などの経営状況があり、同時に、上記の協力者の2020年度には多額の資金の往来、経営損失などの状況があり、広東明珠と上述の関連資金の相手方に関連関係があるかどうか、および上述の投資金の資金の行方、金額の性質、回収性などについて十分で、適切な監査証拠を得ることができない。
2.6つの不動産プロジェクトに関する資金占用と改善状況
2021年10月、会社の資金占用問題を解決し、2020年度の監査報告が意見を表すことができない事項が会社に与える影響を取り除くために、会社は Western Securities Co.Ltd(002673) などの仲介チームを招聘し、会社の重大な資産再編を実施した（詳しくは会社が2021年12月29日に発表した「 Guangdong Mingzhu Group Co.Ltd(600382) 重大資産の売却と購入資産及び関連取引報告書（草案）の改訂稿」を参照）。同時に、会社はリアンダ会計士事務所（特殊普通パートナー）（以下「リアンダ」と略称する）を招聘し、6つの不動産プロジェクトの資金占用問題に対して特別審査を展開し、「古典的な名城」プロジェクトが協力せず、審査できないほか、他の5つの不動産プロジェクトが審査された後、リアンダの専門字2021第2224号「特別審査報告」を発行し、リアンダが発行した「特別審査報告」によると、2021年9月30日現在、会社が「怡景花園」、「聯康城」などの協力プロジェクトを通じて形成した関連先の資金占用残高は3087719万元（利息合計297265万元、元利合計3384984万元）である。確認できない「経典名城」プロジェクトに関する関連者の資金占有状況について、会社は2022年4月1日に広東省梅州市中級人民法院から「民事判決書」（2021）広東14民初406号）を受け取った。広東省梅州市中級人民法院の一審判決広東富興貿易有限会社（以下「富興貿易」と略称する）はこの判決の発効後30日以内に原告の広東明珠グループ広州バルブ有限会社の借入元金55482372980元と2021年3月22日までの利息3612010416元を支払い、実欠元金を基数として支払う。全国銀行間同業借入センターが発表した1年間のローン市場のオファー金利の4倍の基準に基づいて、2021年3月23日から返済日までの利息を計算します。一審判決の結菓、2021年9月30日現在、「古典名城」プロジェクトには関連者の資金占用残高が存在せず、関連者の資金占用発生額は7095000万元広東明珠養生山城有限会社（以下「養生山城」と略称する）が富興貿易に返還された。
会社は関連先の資金占用事項に関する会計科目に対して業務の実質に基づいて誤り訂正を行い、影響を受けた2020年度財務諸表に対して遡及調整を行い、調整後の2020年12月31日現在、6つの不動産プロジェクトの投資金残高は22億7200万元である。
会社は2021年12月30日に重大な資産再編投入資産の受け渡しを完了し、2021年12月31日までに、会社の実際の支配者とその関連者が直接資金の元利13974771万元を占有し、その中で「怡景花園」プロジェクトの協力者である梅州佳旺不動産有限会社（以下「佳旺不動産」と略称する）の未払い会社子会社の元利合計1720772万元を相殺した。「聯康城」プロジェクトの協力者である興寧市祺盛実業有限会社（以下「祺盛実業」と略称する）の未払い会社の子会社の元利合計1664212万元に抵触する。つまり、6つの不動産プロジェクトのうち、資金占用の問題があるものは、すでに改善されています。
3.6つの不動産プロジェクトの期限切れ後の資金の回収状況について
6つの不動産プロジェクトはすべて期限切れで、会社の管理層は上場会社の合法的権益を全力で維持し、中小投資家の権益を保障するために、会社は積極的に投資元金と利益分配金を追収する措置を取っている。
一部のプロジェクト協力者はすでに関連返済計画を製定し、返済計画の実行を積極的に推進している。協議と和解を達成できない協力者に対して、会社の子会社は法律に基づいて法律訴訟の手段を取って追収した。
（1）「弘和帝セン」プロジェクト
「弘和帝セン」プロジェクトの協力が2021年3月30日に期限切れになることを考慮して、会社の完全子会社である広東明珠グループ置地有限会社（以下「明珠置地」と略称する）と協力者の興寧市正和不動産開発有限会社（以下「正和不動産」と略称する）は2021年3月26日に「債務返済協定」を締結した。正和不動産は「弘和帝璟」プロジェクトの一部の資産と関連駐車スペースの使用料で、不足している明珠置地協力プロジェクトの出資金、協力利益金など計1677891万元を返済した（詳しくは公告：2021004を参照）。
（2）「怡景花園」プロジェクト
「怡景花園」プロジェクトの協力が2021年11月15日に期限切れになることを考慮して、明珠置地と協力者の佳旺不動産は2021年4月23日に「借金返済協定」を締結し、佳旺不動産はそのすべての「怡景花園」プロジェクトの一部で分譲住宅（住宅、店舗を含む）、プロジェクトの建築区画内の自動車を駐車するための一部の駐車スペースの権益補償部分が借りた明珠の土地購入代金は2484822万元（詳しくは公告を参照：2021005に臨む）。
2022年2月23日、明珠置地と佳旺不動産は「広東明珠グループ置地有限会社と梅州佳旺不動産有限会社の債務和解協議」を締結し、同社は佳旺不動産が本協議の締結日までの協力協議項目で未払いの補償金と違約金などの残りの借金1239162万元を免除することに同意した。佳旺不動産は前述の和解協議に署名した当日、未返済元金部分の10%（109524万元）を支払い、第一期返済額を支払った後、残りの部分は2年以内に4期に分けて返済し、7.36%の年利率で未返済元金の利息を計算し、佳旺地産がすべての元利を返済するまで明珠に土地を置く。2022年2月23日、明珠置地は佳旺不動産の第1期返済額109524万元を受け取り、和解協議が発効した。2022年2月24日、佳旺不動産は和解協議項目の下で債務残高に対して提供した担保資産（梅州市梅江区三角鎮宮前梅州大橋南に位置する国有建設用地の使用権とその地上付着物、麺積：31171平方メートル、不動産権番号：広東（2018）梅州市不動産権第0032026号）に対して不動産抵当権登録を行った（詳しくは公告：2022033を参照）。
（3）「クラシック名城」プロジェクト
「経典名城」プロジェクトの協力が2021年11月15日に期限切れになることを考慮して、会社の子会社広東明珠グループ広州バルブ有限会社（以下「広州バルブ」と略称する）と富興貿易は期限切れの解決案について友好的な協議を行うことができず、広州バルブはこの協力プロジェクトの契約紛争について広東省梅州市中級人民法院に訴訟を提起した。広州バルブは広東省梅州市中級人民法院に財産保全を申請し、資産保全措置を取った資産は主に銀行預金、株式、家屋建築物、土地使用権、車両、株式及び商標、ドメイン名などを含む。
2022年4月1日、会社は広東省梅州市中級人民法院から「民事判決書」（2021）広東14民初406号）を受け取った。広東省梅州市中級人民法院の一審判決広東富興貿易有限会社被告は本判決の発効後30日以内に原告広東明珠グループ広州バルブ有限会社の借入元金55482372980元と2021年3月22日までの利息3612010416元を支払い、実欠元金を基数として支払う。全国銀行間同業借入センターが発表した1年間のローン市場のオファー金利の4倍の基準に基づいて、2021年3月23日から返済日までの利息を計算します。
（4）「泰寧華府」プロジェクト
「泰寧華府」プロジェクトの協力が2021年6月30日に期限切れになることを考慮して、広州バルブはすでに共同協力による不動産投資「泰寧華府」プロジェクトの事項について、協力者の肇慶星越不動産開発有限会社（以下「星越会社」と略称する）に手紙を送り、相手に協力投資金と関連金を期限通りに返済し、相手と積極的に交渉するよう要求した（詳しくは公告：2021077を参照）。広州バルブはずっと星越会社から上記の手紙に対する返事を受け取っていないため、広州バルブは自分の合法的権益を守るために積極的に法律の道を採用し、広東省肇慶市中級人民法院に契約紛争事件について訴訟を提起し、2022年1月17日に裁判所の受理事件通知書を受け取り、2022年3月17日、広州バルブは広東省肇慶市中級人民法院から「伝票」を受け取った：開廷時間は2022年4月25日午前10時で、広州バルブは広東省肇慶市中級人民法院に財産保全を申請した。2022年4月25日、広東省肇慶市の中級人民法院は当事者を組織して証拠交換と質証を行い、この事件はまだ審理が終わっていない。2022年5月9日、広州バルブは広東省肇慶市中級人民法院から「召喚状」を受け取った。開廷時間は2022年5月17日午後15時で、現在は一審段階にあり、まだ判決が出ていない。
（5）「鴻貴園」プロジェクト
「鴻貴園」プロジェクトの協力が2021年11月15日に期限切れになったことを考慮して、明珠置地と協力者の興寧市鴻源不動産開発有限会社（以下「鴻源不動産」と略称する）と何度も協議したが、依然として合意に達することができなかった。明珠置地は自身の合法的権益を守るために積極的に法律ルートを採用し、広東省梅州市中級人民法院に訴訟を提起し、2022年3月22日に裁判所の受理案件通知書を受け取り、2022年3月30日に広東省梅州市中級人民法院から「伝票」を受け取った。開廷時間は2022年4月26日午前9時。明珠置地は広東省梅州市中級人民法院に財産保全を申請した。明珠置地は2022年4月12日に広東省梅州市中級人民法院に本件の開廷延期審理を申請し、2022年4月14日に広東省梅州市中級人民法院から「伝票」を受け取った。開廷時間は2022年5月7日午前9時で、現在は一審段階にあり、まだ判決が出ていない。
（6）「聯康城」プロジェクト
「聯康城」プロジェクトの協力は2021年11月15日に期限切れとなり、何度も協議を経て、2022年3月14日に明珠置地と祺盛実業、劉偉権、葉慶清（株主）、黄浪濤（株主）は「債務返済協議」を締結し、祺盛実業はその「聯康城」6期プロジェクトで販売されていない一部の住宅、店舗、駐車スペースで借りた明珠置地の協力金などを返済した。債務返済後の残りの債務は返済計画に従って分割して支払い、明珠置地は2022年3月14日に第一期返済額150940万元を受け取り、残りの未払い元金の利息は協議が署名された日から7.36%の年利率で計算された。興寧市漢基実業有限会社は269台の駐車スペースを持っています。
