China Merchants Securities Co.Ltd(600999)
について
2021年年報質問状回答の審査意見
深セン証券取引所：
Jilin University Zhengyuan Information Technologies Co.Ltd(003029) （以下「 Jilin University Zhengyuan Information Technologies Co.Ltd(003029) 」または「会社」という）として、株式を初めて公開発行し、上場する推薦機関と主販売業者、貴社が発行した「＊ Jilin University Zhengyuan Information Technologies Co.Ltd(003029) 2021年年報に関する質問状」（会社部年報質問状［2022］第395号、以下「質問状」と略称する）に提出された問題と会社の回答について審査を行い、関連状況を以下のように報告した。2021年度に会社は資金募集の誤交付が発生し、会社はタイムリーに発見した後、元の道の回転を実現し、影響を解消した。上記の事項の具体的な状況を詳しく説明してください。これには、入金時間、繰返し時間、金額、入金原因、入金先名、あなたの会社との関連関係、あなたの会社の資金募集管理に関する内部製御に欠陥があるかどうかを含むが、これらに限らない。推薦機関、会計士の審査と明確な意見を発表してください。
返信：
一、誤交付事項の具体的な状況
会社が初めて株式を公開発行し、上場する際に、資金を募集する投資プロジェクト「新業務応用に向けた技術研究プロジェクト」（以下「プロジェクト1」と略称する）、「新世代応用安全支持プラットフォーム建設プロジェクト」（以下「プロジェクト2」と略称する）には、資金3900万元を募集して長春で不動産を購入する内容が含まれている。2021年9月に会社の第8回取締役会臨時会議の審議を経て、会社は266085万元で関係者に長春市ハイテク区にある土地を購入し、事務用住宅の建設に使用する予定です。財務担当者は偏差を理解しているため、土地の購入と不動産の購入はプロジェクト1とプロジェクト2の同じ内容に属すると勘違いしているため、募集資金を使用して最初の金額212868万元を支払った。会社は後でこのことを知った後、すぐに China Merchants Securities Co.Ltd(600999) 、天職国際会計士事務所（特殊普通パートナー）（以下「年審会計士」と略称する）とコミュニケーションを取った。そして、その要求に従って、受取人に発見当日にすべての金額を元の道に戻すように促し、この事項は会社に重大な影響を与えていない。具体的には以下の通りである。
（I）2021年9月10日に会社の第8回取締役会臨時会議、第8回監事会臨時会議の審議を経て、会社は関連先の長春博維ハイテク株式会社（以下「譲渡先」または「博維高科」と略称する）に長春市ハイテク開発区光谷通りと飛躍中路が交差する麺積13136平方メートルの工業用地と地上付属物を購入する予定である。取引価格は266085万元で、この事項を審議する際、推薦機構と会社の独立取締役はいずれも意見を発表した。具体的な内容は、会社が2021年9月14日に巨潮情報網（www.cn.info.com.cn.）で発表された「資産購入及び関連取引に関する公告」。
（II）2021年10月18日、会社は譲渡側と「土地使用権及び地上付属物の譲渡協議」に署名し、10月19日に巨潮情報網（www.cn.info.com.cn.）で「関連先の長春博維ハイテク株式会社とに署名する公告について」を発表し、公告内容は以下の通りである：協議が発効した日から10日以内に譲渡先に土地譲渡金212868万元（取引代金の80%）を支払う。
（III）2021年10月22日、会社の財務総監は支払いを指示した。3日前に資金監督管理銀行（吉林銀行株式会社＊ Changchun High And New Technology Industries (Group) Inc(000661) 開発区支店）の支払いを通知する前提で、財務担当者は資金口座を募集することで、上記の金額を譲渡先が指定した銀行口座に振り込む。この過程で、財務担当者は偏差を理解し、土地を買って家を建てるのは募集プロジェクトに属すると勘違いし、上述の支払いのミスを招いた。（IV）2021年10月27日、会社の自己調査を経て、誤交付問題を発見した後、直ちに監督管理銀行、推薦機構、年審会計士と交流を行い、推薦機構と年審会計士の要求によって譲渡側に発見当日にすべての金額を元の道に戻すように促し、譲渡側は発見当日にこの金額の全額を元の道に会社の募集資金口座に戻す。この事項が会社に重大な不利益を与えていないことを考慮して、会社と推薦機関の確認を経て、定期報告書で開示することができます。
二、博維高科と会社の関連関係
（I）博維高科の基本状況
登録住所：ハイテク開発区光谷通り1288号；
企業タイプ：他の株式会社（非上場）；
法定代表者：劉海濤；
実際の支配者：劉海濤；
登録資本金：2300万元人民元；
経営範囲：ナノ機能材料研究、ハイテク製品研究、開発、科学技術成菓譲渡；ハイテク産業投資、教育産業投資、大学後方勤務社会化産業投資、自動化製御設備生産（この許可の有効期間内に経営に従事する）販売（法によって許可されなければならないプロジェクトは、関連部門の許可を得てから経営活動を展開することができる）。
（II）関連関係
会社は博維高科と同じ劉海濤製御の会社で、「深セン証券取引所株式上場規則」の関連規定に基づき、会社の関連法人に属し、博維高科の株式構造は以下の通りである。
三、誤発注事項が履行された報告と情報開示状況
（I）2022年1月11日、会社は巨潮情報網（www.cn.info.com.cn.）で「 China Merchants Securities Co.Ltd(600999) について Jilin University Zhengyuan Information Technologies Co.Ltd(003029) 2021年定期現場検査報告」を発表し、現場検査で発見された問題は、2021年度に会社が資金募集の誤交付を受けた場合、会社がタイムリーに発見した後、元の道の回転を実現し、影響を除去したことを明らかにした。
（II）2022年4月26日、会社は巨潮情報網（www.cn.info.com.cn.）で「募集資金の2021年度の保管と使用状況に関する特別報告」「募集資金の年度保管と使用状況の鑑識報告」を発表し、「募集資金の使用と開示に存在する問題」の部分で「2021年度に会社が1回募集資金の誤交付が発生した場合、会社はタイムリーに発見した後、元の道を転回し、影響を除去した」ことを明らかにした。同日、同社は巨潮情報網（www.cn.info.com.cn.）で「2021年年度報告」を発表し、「七、投資状況分析5、資金募集の使用状況」の部分で「2021年度に会社が資金募集の誤交付が発生した場合、会社はタイムリーに発見した後、元の道の転回を実現し、影響を解消した。
”
四、会社の資金募集管理に関する内部製御に欠陥があるか
会社が上場した後、募集資金の使用を規範化し、管理するために、「募集資金管理製度」を製定し、同時に「会社定款」「株主総会議事規則」「取締役会議事規則」「監査委員会仕事製度」も会社の募集資金の使用、管理と監督に対して相応の規定を行い、会社は資金を募集する前に、推薦機構、監督管理銀行は資金募集に使用する3者の監督管理協議に署名し、本回答の発行日までに、関連製度と協議はすべて有効に実行され、会社の資金募集管理に関する内部製御に欠陥はない。
自己調査によると、今回の資金募集の誤交付事項は、会社の資金募集が具体的な操作段階で従業員の不注意による瑕疵事項が存在することを反映している。そのため、会社と推薦機構は資金募集の支払い段階のプロセス管理手続きをさらに強化し、同時に内部の監督管理を強化した。この事項に対して、会社は関係責任者に対して批判教育を行い、関係責任者に深セン証券取引所の「上場会社規範運営ガイドライン」、会社募集資金管理製度を強化し、関連規定、三者監督管理協議の要求に厳格に従って募集資金を使用するよう要求し、このような現象の再発を根絶した。本回答発行日までに、この事項はすでに改善されており、会社には募集資金を使用して非募集プロジェクトを支払う状況は存在しない。
五、検査過程と検査結論
推薦機構は Jilin University Zhengyuan Information Technologies Co.Ltd(003029) 募集資金の三者監督管理協議、「募集資金管理製度」、募集資金銀行の請求書と明細帳などを調べ、上述の事項が発生した背景を詳しく調べた。
審査の結菓、推薦機構は、会社の募集資金には具体的な操作段階で従業員の不注意による瑕疵事項が存在するが、会社の募集資金管理に関する内部製御には欠陥がなく、会社の募集資金の使用に重大な影響はないと考えている。推薦機関も発行者の資金貯蔵と使用状況などの事項に対する監督を強化する。
（以下本文なし）
