株式コード: Sanlux Co.Ltd(002224) 株式略称: Sanlux Co.Ltd(002224) 公告番号:2022025債券コード:128039債券略称:三力転債
転換社債2022年利付公告
当社と取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確さと完全さを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
重要な内容のヒント:
1、「三力転債」は2022年6月8日に額面通りに4年目の利息を支払い、10枚の「三力転債」(額面1000元)当たりの利息は13.00元(税込)である。
2、利息付債権登録日:2022年6月7日;
3、利息除去日:2022年6月8日;
4、利息支払日:2022年6月8日;
5、「三力転債」の額面金利:初年度0.3%、2年目0.5%、3年目1.0%、4年目1.3%、5年目1.5%、6年目2.0%
6、「三力転債」の今回の利息支払いの債権登録日は2022年6月7日で、2022年6月7日(含む)までに当期債を購入し、保有している投資家は今回配布された利息を享受している。2022年6月7日に当期債を売却した投資家は、今回配布された利息を享受していない。債権登記日前(利息付債権登記日を含む)に会社株式への転換社債を申請し、会社はその所有者に本利息年度と今後の利息年度の利息を支払わない。
Sanlux Co.Ltd(002224) (以下「会社」という)は2018年6月8日、620万枚の転換社債(債券の略称:「三力転債」、債券コード:「128039」)を公開発行した。「 Sanlux Co.Ltd(002224) 転換社債公募明細書」(以下「募集明細書」と略称する)と「 Sanlux Co.Ltd(002224) 転換社債上場公告書」(以下「上場公告書」と略称する)の関連規定によると、会社は2022年6月8日に「三力転換債」の4年目の利息を支払い、現在利息事項を以下のように公告する。
一、「三力転債」の基本状況
1、転換社債の略称:三力転債
2、転換社債コード:128039
3、転換社債発行量:62000万元(620万枚)
4、転換社債の上場量:62000万元(620万枚)
5、転換社債の上場場所:深セン証券取引所
6、転換社債の上場時期:2018年6月29日
7、転換社債存続の開始日:2018年6月8日から2024年6月7日8、転換社債の転換期の開始日:2018年12月14日から2024年6月7日
9、転換社債の券面金利:初年度0.3%、翌年0.5%、3年目1.0%、4年目1.3%、5年目1.5%、6年目2.0%
10、利息支払いの期限と方式
(1)今回の利息支払いは「三力転債」の4年目の利息で、期間は2021年6月8日から2022年6月7日までで、券面金利は1.3%です。
(2)年間利息計算
年利とは、転換社債保有者が保有する転換社債の額面総金額で転換社債の発行初日から満1年ごとに享受できる当期利息を指す。年間利息の計算式は、I=Bです。×i
I:年間利息額を指す;
B:今回発行された転換社債保有者が利息計算年度(以下「当年」または「毎年」と略称する)に利息支払債権登録日に保有する転換社債の額面の総金額を指す。
i:転換社債の当年額面金利を指す。
(3)利息支払い方式
①今回発行された転換社債は年に1回の利息支払い方式を採用し、利息計算開始日は転換社債の発行初日(2018年6月8日、T日)である。
②利息支払日:毎年の利息支払日は、今回発行される転換社債の発行初日から満1年ごとの当日です。その日が法定祝日または休日の場合は、次の平日に順延され、順延期間は別途利息を支払わない。隣接する2つの利息支払日の間は利息計算年度です。
会社は毎年利息支払日の後の5つの取引日以内にその年の利息を支払う。利息付債権登録日前(利息付債権登録日を含む)に会社株式への転換社債を申請し、会社はその所有者に本利息年度と今後の利息年度の利息を支払わない。
④転換社債保有者が獲得した利息収入の課税項目は保有者が負担する。
11、登録機構:中国証券登録決済有限責任会社深セン支社(以下「中国決済深セン支社」と略称する)
12、推薦機関:中天国富証券有限会社
13、転換社債の保証状況:今回発行された転換社債は保証を提供していない。14、「三力転債」信用格付け:上海新世紀資信評価投資サービス有限会社(以下「新世紀格付け」と略称する)は「三力転債」発行に対して格付けを行い、新世紀格付けが発行した「 Sanlux Co.Ltd(002224) 公開発行転換社債信用格付け報告」(報告番号:新世紀債評価(2017010727)に基づき、会社主体の信用格付け結菓は「AA-」、「三力転債」の信用格付け結菓は「AA-」、格付け展望は「安定」。
新世紀格付が2021年6月24日に発行した「2018年 Sanlux Co.Ltd(002224) 転換社債追跡格付報告」(報告番号:新世紀追跡(2021100545)によると、会社主体の信用格付結菓は「AA-」、「三力転債」の信用格付結菓は「AA-」、格付展望は「マイナス」となっている。
二、今回の利息支払い案
「募集説明書」の規定によると、今期は「三力転債」の4年目の利息支払いで、利息計算期間は2021年6月8日から2022年6月7日までで、券面金利は1.3%で、10枚の「三力転債」(額面1000元)当たりの利息は人民元:13.00元(税込)である。「三力転債」の個人投資家と証券投資基金債券所有者に対して、利息所得税は証券会社などの引換配布機構が20%の税率で源泉徴収し、会社は源泉徴収代行所得税を源泉徴収せず、実際には10枚ごとに利息人民元10.4元を配布している。「三力転債」を保有する合格した海外投資家(QFIIとRQFII)に対して、実際には10枚ごとに利息人民元13.00元(所得税免除)を配布している。「三力転債」の他の債券保有者に対しては、10枚ごとに利息人民元13.00元を発行し、他の債券保有者は自分で債券利息所得税を納付し、会社は代控除せずに代納しなければならない。
三、利息支払債権登録日、利息除去日及び利息支払日
1、利息付債権登録日:2022年6月7日(火)
2、利息除去日:2022年6月8日(水)
3、利息支払日:2022年6月8日(水)
四、利息支払対象
今回の利息支払対象者は、2022年6月7日(利息支払債権登録日)午後までに深セン証券取引所で市場を収集した後、中国で深セン支社に登録されている「三力転債」の所有者全員を決済した。五、債券利息支払方法
会社は中国決済深セン支社に今回の利息支払いを委託し、中国決済深セン支社が指定した銀行口座に当期利息資金を支払う。中国決済深セン支社は金額を受け取った後、資金決済システムを通じて今期の債券利息を相応の利息支払いサイト(債券所有者が指定した証券会社営業部または中国決済深セン支社が認可した他の機関)に支払う。
利息付債権登録日前(利息付債権登録日を含む)に会社株式への転換社債を申請し、会社はその所有者に本利息年度と今後の利息年度の利息を支払わない。
六、今回の利息支払対象が社債利息所得税を納付することについての説明
1、個人が社債利息所得税を納付する説明
「中華人民共和国個人所得税法」及びその他の関連税収法規と文書の規定によると、当期債券個人(証券投資基金を含む)債券保有者は企業債券利息個人所得税を納付しなければならず、課税税率は利息額の20%である。「国家税務総局の企業債券利息個人所得税の源泉徴収代行業務の強化に関する通知」(国税函[2003612号)の規定によると、今期債券利息個人所得税は統一的に各利息支払サイトが債券所有者に利息を支払う際に源泉徴収代行を担当し、土地に入庫する。
2、非住民企業が社債利息所得税を納付する説明
「海外機構が国内債券市場に投資する企業所得税、付加価値税政策に関する通知」(財税2018108]号)の規定によると、2018年11月7日から2021年11月6日まで、海外機構が国内債券市場に投資して取得した債券利息収入に対して企業所得税と付加価値税を一時的に徴収する。「海外機関による国内債券市場への企業所得税付加価値税への投資継続政策に関する公告」(財政部、税務総局公告2021年34号)によると、海外機関投資家が国内債券市場に投資して取得した債券利息収入による企業所得税と付加価値税の徴収を一時的に免除する政策の実施期限は2025年12月31日まで延長された。上述の企業所得税の仮徴収範囲には、海外機構が国内に設立した機構、場所が取得した当該機構、場所と実際に関連する債券利息は含まれていない。従って、当期債券非住民企業(QFII、RQFIIを含む)の債券保有者が取得した当期債券の利息は企業所得税を一時的に免除する。
3、その他の債券保有者が社債利息所得税を納付する説明
他の債券保有者の債券利息所得税は自分で納付しなければならない。
七、連絡先コンサルティング部門:会社証券事務部コンサルティング住所:浙江省紹興市柯橋区柯岩街道ゴルフ路鳳凰革新園郵便番号:312030コンサルティング電話:057584313688ファックス電話:057584318666コンサルティング連絡先:何磊八、予備調査書類中国決済深セン支社が確認した利息支払いの具体的な時間手配に関する書類。ここに公告します。
Sanlux Co.Ltd(002224) 取締役会二〇二年六月一日