証券コード： Guangdong Xiongsu Technology Group Co.Ltd(300599) 証券略称： Guangdong Xiongsu Technology Group Co.Ltd(300599) 公告番号：2022038 Guangdong Xiongsu Technology Group Co.Ltd(300599)
PVC先物ヘッジ業務の展開に関する公告
当社と取締役会の全員は、情報開示の内容が真実、正確、完全であり、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
2022年5月30日、 Guangdong Xiongsu Technology Group Co.Ltd(300599) （以下「会社」と略称する）は第3回取締役会第21回会議を開き、「PVC先物ヘッジ業務の展開に関する議案」を審議、採択し、会社が自己資金で最高保証金残高が人民元3000万元を超えないPVC先物ヘッジ業務を展開することに同意し、この額は有効期間内に循環的に使用できる。有効期限は2022年の第1回臨時株主総会の審議が通過した日から2022年の年度株主総会が開催される日までです。
この議案は関連取引を構成せず、「会社定款」の規定に基づき、2022年の第1回臨時株主総会の審議に提出する。具体的な状況を以下のように公告します。
一、先物ヘッジ業務の概要
1、ヘッジ保証の目的
PVC樹脂は会社の生産に必要な主要な原材料であり、その価格の変動が大きく、会社の生産経営に大きな影響を与えた。原材料価格の変動が会社の生産経営に与える不利な影響を減らすために、会社はPVC先物のヘッジ業務を展開し、価格の大幅な変動のリスクを有効に回避する予定です。
2、ヘッジ保証の品種
国内先物取引所で取引されているPVCなど、会社の生産経営に必要な原材料に関連する品種に限ります。3、ヘッジ保証金額
会社の実際の生産経営の原材料需要に基づいて、そして慎重な原則を堅持して、会社はPVC先物のヘッジ保証に必要な保証金の最高残高が人民元3000万元を超えないことを展開して、上記の額は使用期限の範囲内で循環的に使用することができます。
4、業務期限
今回のPVC先物ヘッジ業務の実施期限は、2022年の第1回臨時株主総会の審議が通過した日から2022年の年度株主総会が開催される日までです。
5、資金源
今回のPVC先物ヘッジ業務を展開する資金源は会社の自己資金である。
二、先物ヘッジ業務の実行可能性分析
PVCは会社の主要な原材料として、需要量が大きく、その価格変動は会社の経営業績に直接影響を与える。会社は先物ツールのヘッジ機能を十分に利用して、PVC価格の変動による経営リスクを効菓的に減少し、回避することができて、予想利益をロックし、価格の変動による損失を減らすことに有利で、会社の日常経営の需要に合って、必要性があります。
会社の取締役会は「先物ヘッジ業務管理製度」を製定し、先物ヘッジ業務を展開する内部製御とリスク管理製度として、ヘッジ業務の審査許可権限、業務プロセス、内部リスク報告製度及びリスク処理プログラムなどに対して明確な規製を行い、先物業務の順調な進行を効菓的に保障し、リスクに対して有効な製御を形成することができる。
会社は自分の状況と結びつけて、審査・認可レベルを合理的に設置し、実際の操作における職責と権限を明確にし、良好な素質を持つ人員を組織して先物業務の取引作業を担当し、関連リスクに対して有効な製御を形成する。会社は自己資金を使用して先物の価値保証業務を展開し、募集資金を直接または間接的に使用して先物の価値保証業務を行うことはなく、先物の価値保証業務の投入を計画する保証金の規模は自己資金、経営状況と実際の需要と一緻し、会社の正常な経営業務に影響を与えることはない。
以上、会社は先物ヘッジ業務を展開して実行可能性を備えている。
三、先物ヘッジ業務のリスク分析
会社が先物ヘッジ業務を行うのは投機、ヘッジを目的とせず、すべて正常な生産経営を基礎とし、主に原材料価格の変動が会社の経営に与える影響を効菓的に回避するためであるが、先物ヘッジ取引を行うにはまだ一定のリスクが存在し、具体的には以下の通りである。
1、価格変動リスク：先物相場の変動が大きく、価格変動リスクが発生し、先物取引の損失をもたらす可能性がある。
2、流動性リスク：成約が不活発で、成約が困難で流動性リスクをもたらす可能性がある。3、内部製御リスク：ヘッジ保証の専門性が強く、複雑さが高く、内部製御システムの不備によるリスクが発生する可能性がある。
4、資金リスク：先物オプション取引は保証金と毎日市を見つめる製度を採用し、例えば相場が急激に変化すると、企業の資金流動性リスクを引き起こす可能性があり、保証金の補充が間に合わないため、強制的に平倉に実際の損失をもたらす可能性もある。
5、技術リスク：取引システムに技術故障、システム崩壊、通信失敗などが発生し、相場を獲得できないまたは注文できないリスクがある。
6、政策リスク：先物市場の法律法規などの政策に重大な変化が発生すると、市場の変動や取引不能を引き起こす可能性があり、リスクをもたらす。
四、会社が採用する予定のリスク製御措置
1、ヘッジ保証業務を会社の生産経営と一緻させ、価格変動リスクを最大限にヘッジする：会社先物ヘッジ保証業務は国内先物取引所で取引される先物に限られる。先物持倉量は期限保証値の現物需要量を超えず、持倉時間は現物保証値に必要な価格計算期間と一緻しなければならない。
2、先物オプションの保値月を合理的に選択する。先物オプションの取引状況に重点的に注目し、契約月を合理的に選択し、市場の流動性リスクを避ける。
3、保証金の合理的な計画と手配、保証期間の保証過程が正常に行われることを保証する。在庫保有過程では、先物仲介会社と密接な連絡を維持し、先物口座の資金リスクと価値保証価格の変動リスクに引き続き注目し、保証金の追加準備をしなければならない。保証金不足で強制的に平倉化される場合、会社は迅速な意思決定メカニズムを起動し、直接資金を調達して保証金を追加する。
4、会社の「先物ヘッジ業務管理製度」の関連規定に厳格に従い、ヘッジ業務組織機構を合理的に設置し、職位責任製を確立し、各関連部門と職位の職責権限を明確にし、関連する内部製御欠陥を適時に識別し、救済措置をとる。
5、要求に合った取引、通信及び情報サービス施設システムを構築し、取引システムの正常な運行を保証し、取引の正常な展開を確保する。誤発注が発生した場合は、速やかに対応措置をとり、損失を減らす。6、取引先の信用管理システムを構築し、取引前に取引相手に対して信用審査を行い、取引相手が関連契約を履行する能力があることを確定する。
五、会計政策と計算原則
会社が先物ヘッジ保証業務を展開する関連会計政策と計算原則は中華人民共和国財政部が発表した「企業会計準則第22号-金融ツールの確認と計量」「企業会計準則第24号-ヘッジ会計」「企業会計準則第37号-金融ツールの報告」などの関連規定に厳格に従って会計処理を行う。先物ヘッジ業務を展開するために使用される先物製品の公正価値の変動は、会社の当期損益に計上され、会社の利益を増加または減少させます。
六、関連審議と承認プログラム
1、取締役会の審議状況
2022年5月30日、会社は第3回取締役会第21回会議を開き、「PVC先物のヘッジ業務の展開に関する議案」を審議、採択し、会社が会社の正常な運営に影響を与えないことを確保する場合、自己資金で最高保証金残高が人民元3000万元を超えないPVC先物のヘッジ業務を展開することに同意し、この額は有効期間内に循環使用できる。有効期限は2022年の第1回臨時株主総会の審議が通過した日から2022年の年度株主総会が開催される日までです。
2、監事会の審議状況
2022年5月30日、会社は第3回監事会第20回会議を開き、「PVC先物のヘッジ業務の展開に関する議案」を審議、採択した。監査役会は、会社が今回先物ヘッジ業務を展開することで、会社の生産経営が流動資金に対する需要を満たすことができ、先物市場のヘッジ機能を利用し、原材料市場の価格変動による製品コストの変動を減少させ、製品コストの相対的な安定を促進し、会社の経営レベルと利益能力を向上させ、会社の持続的、健康的な発展を保障し、会社の正常な運営に影響を与えることはないと考えている。すでに相応の製度を製定してリスクを防ぎ、必要な審議プログラムを履行し、会社と株主全体の利益に合っている。そのため、会社が今回先物ヘッジ業務を展開することに同意した。
3、独立取締役の意見
審査を経て、私たちは：会社は自分の経営特徴と原材料価格の変動特性に基づいて、正常な生産経営を保証する前提の下で、先物ヘッジ業務を展開することは原材料市場価格の変動による製品コストの変動を減らすことに有利で、製品コストの相対的な安定を促進し、会社の経営レベルと利益能力を向上させ、会社の持続的、健康的な発展を保障する。会社や株主全体の利益を損なうことはありません。会社はすでに「先物ヘッジ業務管理製度」を製定し、審査許可権限と情報開示、内部操作プロセス、リスク管理と処理プログラムなどの内部製御プログラムを明確にし、リスクに対して有効な製御を形成することができる。会社は自己資金を使用して先物ヘッジ業務を展開する関連審査許可プログラムが国の関連法律、法規の関連規定に合緻している。会社はすでに「 Guangdong Xiongsu Technology Group Co.Ltd(300599) PVC先物ヘッジ業務の展開に関する実行可能性分析報告」を作成し、先物ヘッジ業務の展開の実行可能性について分析を行い、先物ヘッジ業務を実行することが確実に実行可能で、市場価格の変動リスクを有効に下げることができ、生産経営の安定に有利である。そのため、会社が自己資金で最高保証金残高が人民元3000万元を超えないPVC先物のヘッジ業務を展開することに同意し、この議案を2022年の第1回臨時株主総会に提出して審議することに同意した。
4、推薦機関の審査意見
審査を経て、推薦機構は：会社が今回先物ヘッジ業務を展開する目的は原材料価格の変動が会社の経営に与える影響を減少させ、会社の経営の安定性を保障することであり、会社はすでに関連法律法規の規定に基づいて「先物ヘッジ業務管理製度」を製定し、比較的完備した商品先物ヘッジ業務の内部製御とリスク管理製度を確立した。上記の事項はすでに会社の取締役会、監事会の審議が通過し、会社の独立取締役は同意意見を発表し、今回の事項は株主総会の審議に提出する必要がある。
推薦機関は会社に注意を促す：先物ヘッジ業務を行う過程で、業務人員の育成とリスク責任教育を強化し、リスク製御の具体的な措置と責任追及メカニズムを実行し、利益を目標とする投機行為を根絶し、募集資金を用いて直接または間接的にヘッジを行ってはならない。推薦機関は同時に投資家に注目してもらう：会社は先物ヘッジ業務に対して相応のリスク製御措置を取ったが、ヘッジ業務固有の価格変動リスク、流動性リスク、操作リスク及び技術リスクなどは、会社の経営業績に影響を与える可能性がある。
以上、推薦機関は会社が先物ヘッジ業務を展開する事項に異議がない。
七、予備検査書類
1、「 Guangdong Xiongsu Technology Group Co.Ltd(300599) 第3回取締役会第21回会議決議」；2、「 Guangdong Xiongsu Technology Group Co.Ltd(300599) 第3回監事会第20回会議決議」；
3、「 Guangdong Xiongsu Technology Group Co.Ltd(300599) 独立取締役第3回取締役会第21回会議に関する事項に関する独立意見」；
4、「 Citic Securities Company Limited(600030) PVC先物ヘッジ業務の展開に関する審査意見」。
ここに公告します。
Guangdong Xiongsu Technology Group Co.Ltd(300599) 取締役会二〇二年六月一日
