Citic Securities Company Limited(600030)
Guangdong No.2 Hydropower Engineering Company Ltd(002060) 今回の取引が再編上場を構成しない独立財務顧問の審査意見について
Guangdong No.2 Hydropower Engineering Company Ltd(002060) （以下「 Guangdong No.2 Hydropower Engineering Company Ltd(002060) 」、「上場会社」と略称する）を経て、2022年3月18日に第7回取締役会第23回会議を開催し、2022年6月1日に第7回取締役会第26回会議を開催して審議し、採択した。 Guangdong No.2 Hydropower Engineering Company Ltd(002060) 広東省建築工事集団控股有限公司（以下「建工控股」と略称する）の非公開発行株式に保有する広東省建築工事集団有限公司（以下「建工集団」と略称する）の100%株式を購入すると同時に、 Guangdong No.2 Hydropower Engineering Company Ltd(002060) 35人を超えない特定投資家の非公開発行株式に関連資金を募集する予定である。募集関連資金の総額は20億元を超えず、発行株式数は今回の取引前の上場会社の総株式の30%（以下「今回の取引」と略称する）を超えない。
＊ Citic Securities Company Limited(600030) （以下「＊ Citic Securities Company Limited(600030) 」、「独立財務顧問」と略称する）上場会社の今回の取引の独立財務顧問として、「上場会社重大資産再編管理弁法」（以下「再編管理弁法」と略称する）の規定に基づき、今回の取引が「再編管理弁法」第13条に規定された再編上場を構成するかどうかについて、審査を行い、以下の意見を発表した。
一、再編上場の基準を構成する
「再編管理弁法」第13条の規定によると、「上場会社の自己製御製権が変更された日から36ヶ月以内に、買収者とその関連者に資産を購入し、上場会社に以下の根本的な変化状況の一つが発生した場合、重大な資産再編を構成するには、本弁法の規定に従って中国証券監督会に報告し、承認しなければならない。（I）上場会社の製御権が変更された前会計年度に監査された連結財務会計報告期末資産総額に占める購入資産総額の割合は100%以上に達した。
（II）購入した資産の最近の会計年度に発生した営業収入が上場会社の製御権が変更された前の会計年度に監査された連結財務会計報告の営業収入に占める割合は100%以上に達した。
（III）購入した資産純額が上場会社の製御権に変更が発生した前会計年度に監査された連結財務会計報告期末純資産額に占める割合は100%以上に達した。
（IV）資産を購入するために発行された株式が上場会社が初めて買収者とその関連者に資産を購入する取締役会決議の前の取引日の株式に占める割合は100%以上に達した。
（Ⅴ）上場企業が買収者とその関連者に資産を購入することは、元金第（I）から第（IV）までの基準に達していないが、上場企業の主要業務に根本的な変化をもたらす可能性がある。
（Ⅵ）中国証券監督管理委員会が認定した上場企業に根本的な変化をもたらす可能性のある他の状況。」二、今回の取引は再編上場を構成しない
審査を経て、独立財務顧問 Citic Securities Company Limited(600030) は、今回の取引前、上場会社の持株株主は建工持株で、上場会社の実際の支配者は広東省人民政府国有資産監督管理委員会であると考えている。今回の取引が完了した後、上場会社の持株株主は依然として建工持株で、実際の支配者は依然として広東省人民政府国有資産監督管理委員会である。今回の取引の36ヶ月以内に、上場会社の実際の支配人に変更はありません。そのため、今回の取引は「再編管理弁法」第13条に規定された再編上場を構成していない。
（以下本文なし）
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独立財務顧問主催者：
李威王お父さん
兪漢平劉昕界
廖醼
Citic Securities Company Limited(600030) 年月日
