Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498)
対外寄付管理方法
2002年6月
ディレクトリ
第一章総則……-3-第二章対外寄付の原則……-3-第三章対外寄付のタイプ……-4-第四章対外寄付の範囲……-4-第五章対外寄付の決定手順と規則……-5-第六章対外寄付の検査と監督……-6-第七章付則……-6 –
Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498)
対外寄付管理方法
第一章総則
第一条「中華人民共和国公益事業寄付法」、「中華人民共和国会社法」などの法律法規、規範性文書及び「＊ Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) 定款」（以下「会社定款」と略称する）の関連規定に基づき、＊ Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) （以下「会社定款」と略称する）及び傘下持株子会社の対外寄付行為をさらに規範化し、会社の寄付事項に対する管理を強化し、社会的責任をよりよく履行する。本方法を製定する。
第二条本弁法による「対外寄付」とは、会社が会社及び部下の全額出資、持株子会社（以下、子会社と総称する）が会社或いは子会社の名義で社会が自然災害に抵抗するのを助け、調和のとれた生態環境を構築し、危険な集団を救助し、社会福祉などの公益的な社会活動を増やす中で会社の財産を寄付する行為を指す。第三条対外寄付は「中華人民共和国公益事業寄付法」及び国のその他の関連法律、法規の規定に従い、法によって設立された公益性社会団体と公益性非営利の事業体または相応の政府部門を通じて行わなければならない。特殊な場合は、合法的なニュースメディアなどを通じて行うこともできます。第二章対外寄付の原則
第四条任意無償：会社が寄付を行う場合、任意を原則とし、会社はいかなる部門、機構、団体が強要した各種の寄付を拒否しなければならない。会社が寄付した後、贈与先に融資、市場参入、行政許可、その他の資源占有などの麺で便利な条件を創造することを要求してはならず、それによって市場の不公平な競争を招いてはならない。
第五条権利と責任ははっきりしている：会社の経営者または他の従業員は会社が持っている財産を個人の名義で寄付してはならない。
第六条力に応じて行う：会社はできるだけの基礎の上で、積極的に社会公益事業に参加し、社会責任を履行しなければならない。会社にすでに損失が発生したり、寄付によって損失が発生したり、会社の正常な生産経営に影響を与える場合は、特別な場合を除いて寄付をしてはいけません。
第七条誠実で信用を守る：会社が寄付を行うには、関連する審査許可プログラムを履行しなければならない。寄付は法律、法規を遵守し、社会の公徳に背いてはならず、公共利益とその他の公民の合法的権益を損なってはならない。
第三章対外寄付のタイプ
第8条寄付のタイプ：
（I）公益性寄付、すなわち教育、科学、文化、衛生医療、公共安全、スポーツ事業と環境保護、社会公共施設建設への寄付。
（II）自然災害または国が確認した「老、少、辺、貧」などの地域や困難な社会的弱者や個人に提供する生産、生活救済、救助のための寄付。（III）その他の寄付、すなわち上述の寄付以外に、会社は人道主義を発揚する目的または社会の発展と進歩を促進する他の社会公共福祉事業の寄付である。
第四章対外寄付の範囲
第9条会社が対外寄付に用いることができる財産は、現金、実物資産（在庫商品、固定資産及びその他の有形資産などを含む）を含む。会社は経営に必要な主要な固定資産、国の財政支出、保有する株式と債権、受託代行管理財産、担保物権を設置した財産、権利関係がはっきりしない財産、または変質、損傷、期限切れで廃棄された商品物資を生産し、対外寄付に使用してはならない。
第10条対外寄付の受益者は、社外の公益性社会団体と公益性非営利事業体、社会的弱者または個人でなければならない。
第五章対外寄付の決定手順と規則
第11条会社及び子会社の各完全会計年度内に発生した対外寄付は、現金寄付と実物資産（帳簿純価値に基づいてその価値を計算する）寄付を含み、以下のプログラムに従って実行する。
（I）単一寄付金額で会計年度内の累計寄付総額が会社の最近の監査純資産の0.03%（含む）を超えていない場合、会社の総裁の許可を得て実施する。
（II）単一寄付金額または会計年度内の累計寄付総額が最近の監査純資産の0.03%以上、0.1%（含む）以下を占めている場合は、会社の理事長が許可した後に実施する。
（III）単一寄付金額または会計年度内の累計寄付総額が会社の最近の会計監査純資産の0.1%を超えているが、会社の最近の会計監査純資産の0.3%（含む）を超えていない場合は、会社の取締役会の審議によって可決された後に実施する。
（IV）一筆の寄付金額または会計年度内の累計寄付総額が会社の最近の一期の監査純資産の0.3%を超えた場合、会社の株主総会の承認後に実施する。
（8548）前記（I）、（II）、（III）、（IV）項に規定されたプログラムを履行する時、会計年度内までの寄付がすでに前記規定に従って関連審議プログラムを履行した場合、関連する累計計算範囲に入れない；
（Ⅵ）本条項に記載されている「累計寄付総額」には、会社と子会社の同期に発生した寄付金額が含まれています。
第12条会社の対外寄付は、担当部門と人員が寄付申請を提出し、主管指導者が審査し、本法第11条に記載された状況に基づいて、相応の審査許可プログラムを履行しなければならない。その中で、寄付申請には以下の内容が含まれなければならない：寄付事由、寄付対象、寄付ルート、寄付方式、寄付責任者、寄付財産構成及びその金額及び寄付財産引継ぎプログラム。
第13条会社が許可した対外寄付事項は、担当部門が調査帳簿の登録を確立し、同時に会社財務部に報告しなければならない。
第六章対外寄付の検査と監督
第14条会社は対外寄付の統計と宣伝をしっかりと行わなければならず、発生した対外寄付支出は原則として会社名を統一しなければならない。
第15条寄付プロジェクトが完成した後、担当部門は寄付プロジェクトに対して評価と総括を行い、寄付事項に対して追跡と監督を行い、関連資料を収集し、関連図文資料を適切に保存し、調査に備え、寄付ファイルを構築しなければならない（寄付申請報告、審査プログラムファイル、単発寄付及び累計寄付発生額統計、寄付の実行状況、寄付領収書などを含むが、これらに限らない）。そして、毎年末にその年の会社の「社会公益対外寄付」の状況に対して会社財務部、監査監察部に報告し、記録した。
第16条会社監査監察部は寄付活動の日常監督、検査及び監査を担当する。
第七章附則
第17条本法に規定されていない事項は、国の関連法律、法規及び「会社定款」などの関連規定に基づいて実行する。本方法は、関連する法律、法規、規範的な文書と「会社定款」の規定に抵触し、関連する規定に基づいて実行される。
第18条会社傘下の持株子会社の対外寄付行為は、本弁法を参照して実行する。
第19条本方法は会社の取締役会が説明する。
第20条この方法は会社の取締役会が承認した日から発効する。
