証券コード： Shanghai Pret Composites Co.Ltd(002324) 証券略称： Shanghai Pret Composites Co.Ltd(002324) 公告番号：2022046 Shanghai Pret Composites Co.Ltd(002324)
取締役会は、評価機関の独立性、評価仮説前提の合理性、評価方法と評価目的の相関性、価格設定の公正性についての説明
当社と取締役会の全員は公告内容の真実、正確さと完全さを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
Shanghai Pret Composites Co.Ltd(002324) （以下「＊ Shanghai Pret Composites Co.Ltd(002324) 」、「会社」または「上場会社」と略称する）は、江蘇海四達グループ有限会社が保有する江蘇海四達電源有限会社（以下「海四達電源」、「標的会社」と略称する）の797883%の株式を現金で購入し、買収が完了した後、上場会社は海四達電源に8億元（以下「今回の取引」と略称する）を増資する権利がある。「上場会社重大資産再編管理弁法」の規定によると、今回の取引は上場会社の重大資産再編を構成する。
会社の取締役会は重大な資産再編の関連規定に基づいて、今回の取引に招聘された評価機構の独立性、評価仮説前提の合理性、評価方法と評価目的の相関性及び評価定価の公正性などについて慎重に分析し、取締役会は次のように考えている。
一、機構の独立性を評価する
今回の取引の評価機関は上海衆華資産評価有限会社であり、証券先物業務に従事する資格を持ち、関連部門が発行した評価資格証明書を持っており、評価活動に従事する専門的な資質を持っている。上海衆華資産評価有限会社とその担当評価士は今回の取引所に関連する関連当事者と業務関係以外に関連関係がなく、現実的かつ予想される利益や衝突も存在せず、独立性を持っている。二、評価仮説前提の合理性について
上海衆華資産評価有限会社が発行した評価報告書に採用された仮定前提は国の関連法律、法規に基づいて行われ、市場の共通慣例または準則に従い、評価対象の実際の状況に符合し、仮定前提を評価することに合理性がある。
三、評価方法と評価目的の相関性について
企業価値評価方法には主に収益法、資産基礎法、市場法がある。評価を行う際には、評価目的、価値タイプ、評価対象、資料収集状況などの関連条件に基づいて、1つ以上の資産評価方法を適切に選択する必要があります。
今回の資産評価対象の実際の状況、評価目的、評価方法が適用される前提条件と評価士が収集した資料を結合し、各種の影響要素を総合的に考慮し、上海衆華資産評価有限会社はそれぞれ資産基礎法と収益法を採用して評価を委託する目標会社の株主のすべての権益価値を評価することを確定し、収益法を評価結菓として採用した。この評価方法は関連規定と評価対象の実際の状況に符合し、評価目的と相関性があり、評価結菓は評価基準日の評価対象の実際の状況を客観的、公正に反映している。
四、定価の公正性について
今回の株式譲渡の取引価格は評価報告書を定価根拠とせず、買収価格は Shanghai Pret Composites Co.Ltd(002324) から総合的に標的会社の財務状況、純資産、市場地位、ブランド、技術、チャネル価値などの要素を考慮し、評価機関の評価値を参考にした上で、取引相手の海四達グループと協議して確定した。
評価機関の評価によると、評価基準日において、収益法によって得られた目標会社株主のすべての権益価値は人民元17700000万元であり、資産基礎法によって得られた目標会社株主のすべての権益価値は人民元12940263万元である。
前述の評価値に基づいて、各当事者は目標会社の100%株式の推定値を人民元1630000000元と確定した。同時に、目標会社の株主総会が決議を採択したことを考慮して、株主に2億元の利益分配を行い、目標会社の100%株式の推定値は1430000万元に削減された。そのため、目標株式の譲渡代金=1430000万元×797883%=11409730万元です。取引価格は公正で合理的である。
ここで説明します。
Shanghai Pret Composites Co.Ltd(002324) 取締役会
2022年6月2日
