Yanpai Filtration Technology Co.Ltd(301081)
外国為替派生品取引業務管理製度
第一章総則
第一条＊＊ Yanpai Filtration Technology Co.Ltd(301081) （以下「会社」と略称する）外国為替派生品取引業務及び関連情報の開示業務を規範化し、外国為替派生品取引業務に対する管理を強化し、投資リスクを防止し、会社の外国為替派生品取引業務の管理メカニズムを健全化し、完備し、会社の資産の安全を確保するため、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「中華人民共和国外貨管理条例」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」及び「会社規約」などの関連規定は、会社の実際の状況を結び、特に本製度を製定する。
第二条本製度でいう外国為替派生品取引業務とは、正常な経営と業務の需要を満たすために、関連業務の経営資質を持つ銀行などの金融機関と展開する為替レートや金利リスクを回避し、防止するための各業務であり、遠期決済、外国為替スワップ、外国為替オプション、金利スワップ、金利スワップなどまたは上記製品の組み合わせを含むが、これらに限らない。
第三条本製度は会社、会社の完全出資、持株子会社（以下「子会社」と略称する）の外国為替派生品取引業務に適用される。会社の同意を得ずに、会社の子会社は外国為替派生品取引業務を行ってはならない。同時に、会社は本製度の関連規定に従って、関連する決定プログラムと情報開示義務を履行しなければならない。
会社の外国為替派生品取引業務行為は国の関連法律、法規、規範性文書の規定を遵守し、本製度の関連規定も遵守しなければならない。
第二章外国為替派生品取引業務の操作原則
第四条会社が外国為替派生品取引業務を行うには、合法、慎重、安全、有効の原則に従い、外国為替派生品取引業務の取引種類と規模を厳格に製御し、正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとして、為替レートや金利リスクを回避し、防止することを目的として、投機と利益取引を行ってはならない。
第5条会社は関係政府部門の許可を得て、関連業務の経営資質を持つ金融機関と外国為替派生品取引を行うことしか許されず、前記金融機関以外の他の組織や個人と取引してはならない。第六条会社が外貨派生品取引を行うには、会社の輸出項目下の外貨入金予測及び輸入項目下の外貨支払予測に基づいて、またはそれに基づいて派生した外貨銀行預金、借入金に基づいて、外貨派生品取引契約の外貨金額は外貨入金、預金または外貨支払、借入予測金額を超えてはならず、外貨派生品取引業務の受け渡し日は会社が予測した外貨入金、預金時間または外貨支払時間は一緻し、または対応する外貨銀行借入金の引換期限と一緻します。
第七条会社と子会社は自分の名義で外国為替派生品取引口座を開設しなければならず、国境を越えた資金で集中管理された口座で外国為替派生品取引を行ってはならず、他の口座や外国為替派生品取引機能のない口座を使用して外国為替派生品取引業務を行ってはならない。
第8条会社は外国為替取引及び外国為替派生品業務と一緻する自己資金を持っていなければならず、募集資金を用いて直接または間接的に外国為替取引及び外国為替派生品業務取引を行ってはならず、また審議によって承認された取引額に厳格に従い、資金規模を製御し、会社の正常な経営に影響を与えてはならない。
第三章外国為替派生品取引業務の審査許可権限
第9条取締役会と株主総会は会社の外国為替派生品取引業務の決定と審査機構であり、独立取締役と推薦機構（適用される場合）は中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所の関連規定に基づいて特定の意見を発表しなければならない。取締役会または株主総会の承認の範囲内で、関連部門は外国為替派生品業務を行うことができる。
第10条単独金額または12ヶ月連続の累計総額が会社の最近の監査純資産の50%以上を超え、絶対金額が5000万元を超える外国為替派生品取引業務について、会社の取締役会の審議、独立取締役および推薦機構（適用される場合）を通じて特別意見を発表した後、会社の株主総会の審議を提出する必要がある。
許可された後、会社が外国為替派生取引を展開する額は、許可された範囲内で循環的に使用することができます。
第11条会社と関係者の間で外国為替派生品取引業務を行う場合は、取締役会の審議を経て通過するほか、株主総会の審議を提出しなければならない。
第12条会社の理事長またはその授権者は、取締役会または株主総会の授権範囲内で外国為替派生品取引業務の具体的な実施と管理を担当することができ、関連協定と文書の署名を担当することができる。
第四章内部操作フロー
第13条関連責任部門と職責：
（I）財務部：会社の外国為替派生品取引業務の具体的な担当部門であり、外国為替派生品取引業務の方案立案、資金手配、業務操作、帳簿処理及び日常管理などの仕事を担当する。（II）業務部門：外国為替派生品取引業務基礎業務協力部門であり、外国為替派生品業務に関する基礎業務情報と取引背景資料の提供を担当する。
（III）取締役会事務室：中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所などの証券監督管理部門の関連要求に基づき、外国為替派生品取引業務決定プログラムの合法的なコンプライアンスを審査し、適時に情報開示を行う責任を負う。
（IV）監査部：外国為替派生品取引業務の監査と監督部門であり、外国為替派生品取引に関する業務のコンプライアンスに対して監督検査を行う。
第14条会社の外国為替派生品取引業務の内部操作フロー：
（I）財務部は穏健を原則として、為替変動リスクを防止することを目的として、外国為替収支の予測結菓を結合して、人民元為替レートの変動傾向及び各金融機関のオファー情報に基づいて、実際の業務規模と一緻する会社の外国為替及び外国為替派生品の業務取引方案を製定し、関連コア部門の審査を経て会社の決定層に提出して通過する。
（II）購買及び販売などの業務部門が基礎業務情報を収集して財務部門に為替リスク防止のために報告する分析決定。
（III）会社財務部門は本製度に規定された関連プログラムの審査・承認を経て採択された最終方案に基づいて、具体的な外国為替派生品業務品種を選択し、金融機関に関連業務申請書を提出する。金融機関は会社の申請に基づいて、外国為替派生品の業務価格を確定し、双方が確認した後、関連協定を締結する。
（IV）財務部は各外国為替派生品取引に対して登録を行い、外国為替派生品の公開市場価格または公正価値の変化をタイムリーに追跡し、受け渡し資金を適切に手配し、期限通りの受け渡しを保証し、違約リスクを厳格に製御し、会社の外国為替派生品取引業務の損益状況に引き続き注目し、主管指導者に関連状況を報告する。第五章情報隔離措置
第15条会社の外国為替派生品取引業務に参加するすべての人員は会社の秘密保持製度を守らなければならず、許可を得ずに会社の外国為替派生品取引方案、取引状況、決済状況、資金状況など会社の外国為替派生品取引に関する情報を漏らしてはならない。
第16条外国為替派生品取引業務の操作段階は互いに独立し、実行、再審査、審査・認可は互いに分離する。担当者は自分や他人のために不当な利益を得てはならない。
第六章内部リスク報告製度とリスク処理プログラム
第17条外国為替派生品取引業務の操作過程において、会社財務部は会社の取締役会または株主総会の授権範囲及び承認額内で金融機関と署名した外国為替派生品取引協議に約束された外国為替金額、為替レート及び受け渡し期間に基づいて、直ちに金融機関と決済しなければならない。
第18条為替レートが激しい変動が発生した場合、財務部は為替レートの動き、為替レートの予測などに基づいて分析し、対策を行い、関連情報を適時に社長に報告し、社長がリスク状況と解決策を社長に報告しなければならない。
第19条会社の外国為替及び外国為替派生品業務に重大なリスクが発生したり、重大なリスクが発生する可能性がある場合、財務部は直ちに分析報告書と解決案を提出し、随時業務の進展状況を追跡しなければならない。会社は直ちに対応措置を検討し、決定を行い、確実で実行可能な解決措置を提出し、リスクに対する有効な製御を実現しなければならない。
第七章情報開示とファイル管理
第20条会社は中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所の関連規定に従って、会社が外国為替派生品取引情報を展開することを開示しなければならない。
第21条会社財務部は外貨派生品取引業務に関する資料を保管する責任を負い、口座開設書類、取引協議、授権書類などの原始資料、及び取引資料、受け渡し資料などの業務資料を含む。第八章附則
第22条本製度に規定されていない事項または一部の条項が法律、法規、規則、規範性文書および「会社定款」の関連規定に抵触する場合は、関連規定に基づいて実行する。
第23条会社の取締役会は、関連する法律、法規の規定及び会社の実際の状況に基づいて、本製度を解釈し、改訂する権利がある。
第24条本製度は会社取締役会の審議が通過した日から発効して実施され、元の「外国為替ヘッジ業務管理製度」は失効した。
