Yanpai Filtration Technology Co.Ltd(301081)
情報開示管理製度
第一章総則
第一条＊＊ Yanpai Filtration Technology Co.Ltd(301081) （以下「会社」と略称する）の情報開示業務の品質を高め、情報開示プログラム及び会社の対外情報開示行為を規範化し、会社の対外情報開示業務の真実、正確、完全、タイムリー、公平を確保し、会社と投資者の合法的権益を保護するため、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「上場会社情報開示管理弁法」、「上場会社管理準則」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」（以下「上場規則」と略称する）、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」などの関連法律法規、規範性文書及び「＊＊ Yanpai Filtration Technology Co.Ltd(301081) 定款」（以下「会社定款」と略称する）の関連規定は、会社の実際と結びつけて、本製度を製定する。
第二条本製度でいう「情報開示義務者」には、会社自体のほか、会社の取締役、監事、高級管理職、株主、実際の製御者、買収者、重大な資産再編、再融資、重大な取引に関する各当事者などの自然人、単位とその関係者、破産管理人とそのメンバー、および法律、行政法規と中国証券監督管理委員会（以下「中国証券監督会」と略称する）が規定する他の情報開示義務を負う主体。
第三条会社及び上述の関連情報開示義務者は、関連法律、法規、規範性文書及び本製度の規定に基づき、会社の株式及びその派生品種の取引価格又は投資決定に大きな影響を与える可能性のあるすべての情報又は事項（以下「重大情報」と略称する）を適時、公平に開示し、開示された情報の真実、正確、完全性、簡明明瞭、わかりやすく虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがあってはならない。
第二章情報開示の基本原則
第四条情報開示は会社の持続的責任である。会社は法律、法規、部門規則、「上場規則」及び深セン証券取引所（以下「深交所」と略称する）が発表した方法と通知などの関連規定に基づいて、情報開示義務を履行しなければならない。
第五条会社の取締役、監事と高級管理者は会社が開示した情報の真実、正確、完全、タイムリー、公平を保証しなければならず、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。上記の保証ができない場合は、公告の中で相応の声明を出し、理由を説明しなければならない。
第六条会社、関連情報開示義務者及びその他の関係者は、情報開示前に、当該情報の関係者を最小範囲内に製御しなければならない。未公開の重大な情報を漏らしてはならず、インサイダー取引を行ったり、他人と協力して株とその派生品種の取引価格を操作したりしてはならない。
第7条会社の情報開示義務者は、情報開示に関する規定に従って情報開示義務を履行し、自発的に会社に協力して情報開示の仕事を行い、会社に発生したまたは発生しようとしている重大な事件をタイムリーに通知し、その約束を厳格に履行しなければならない。
第8条会社が開示する情報は主に募集説明書、募集説明書、上場公告書、定期報告と臨時報告などを含む。
第9条会社は法に基づいて情報を開示し、公告原稿と関連する調査書類を深セン証券取引所の審査登記に報告し、中国証券監督管理委員会またはその他の法律、行政法規に指定されたメディアで発表しなければならない。第10条会社及び関連情報開示義務者は、情報開示または未開示の重大情報を開示または開示、漏洩する代わりに、ニュース配信または記者の質問などの他の形式を得ることができない。
会社と関連情報開示義務者は確かに必要なものがあり、非取引時間帯にニュース配信、メディアインタビュー、会社のウェブサイト、ネットワークセルフメディアなどの方法で開示すべき情報を対外的に発表することができるが、会社は次の取引時間帯の開始前に関連公告を開示しなければならない。
第11条会社及び関連情報開示義務者は、会社に関する公共メディアの報道、及び会社株式及びその派生品種の取引状況に注目し、直ちに関係方麺に真実の状況を理解し、規定期限内に中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所が上述の事項について提出した質問に如実に回答し、「上場規則」及び本製度の規定に従って、適時、真実、正確、完全に関連状況について公告しなければならない。
第12条会社は情報開示公告の原稿と関連する調査準備書類を浙江省証券監督局に報告し、会社の住所に配置して社会公衆の調査に供しなければならない。
第13条会社は情報開示に必要な通信設備を備え、専門的な投資家相談電話の設立、会社のウェブサイトに投資家関係プレートの開設などを含み、投資家、特に社会公衆投資家とのコミュニケーションと交流を強化しなければならない。
第14条会社が開示しようとする情報に不確実性があり、一時的な商業秘密または深セン証券取引所が認めた他の状況に属し、会社の利益を損なう可能性があり、投資家を誤解する可能性があり、以下の条件に合致する場合、会社は深セン証券取引所に開示を延期することを申請し、開示を延期する理由と期限を説明することができる。
（I）開示予定の情報はまだ漏れていない。
（II）関係内幕関係者は書面で秘密保持を約束した。
（III）会社の株式とその派生品種の取引に異常な変動は発生していない。
深交所の同意を得て、会社は関連情報の開示を見合わせることができる。公開を延期する期限は一般的に2ヶ月を超えない。
公開延期申請が深セン証券取引所の同意を得ず、公開を延期した原因が解消されたか、公開を延期した期限が満了した場合、会社は速やかに公開しなければならない。
第15条会社が開示しようとする情報は国家機密、商業秘密または深セン証券取引所が認可したその他の状況に属し、「上場規則」または本製度の要求に基づいて関連義務を開示または履行することは、会社が国内外の法律法規に違反し、不正競争を引き起こし、会社および投資家の利益を損なったり、投資家を誤解したりする可能性がある場合、会社は深セン証券取引所に開示の免除を申請したり、関連義務を履行したりすることができる。
第16条会社が発生したり、関連したりした事件は「上場規則」、本製度が規定した開示基準に達していない、または「上場規則」、本製度に具体的な規定がないが、深交所または会社の取締役会はこの事件が会社の株式とその派生品種の取引価格に大きな影響を与える可能性があると考えている場合、会社は本製度の規定に従って直ちに関連情報を開示しなければならない。
第三章情報開示の内容及び開示基準
第17条会社が公開した情報は定期報告と臨時報告を含み、年度報告、半年度報告と四半期報告は定期報告に属し、その他の報告は臨時報告に属する。
第18条会社が新株または社債を発行するには、関連法律、法規、規範的な文書の要求に従って、株式募集意向書、株式割当説明書、社債募集方法、上場公告書などを含む関連発行と上場文書を開示しなければならない。
第一節定期報告
第19条会社は法定の期限内に、中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所が規定した内容とフォーマットに基づいて定期報告を作成しなければならない。
第20条会社の年度報告は各会計年度の終了日から4ヶ月以内に、半年度報告は各会計年度の上半期の終了日から2ヶ月以内に、四半期報告は各会計年度の3ヶ月前、9ヶ月後の1ヶ月以内に作成し、公開しなければならない。第1四半期報告の開示時間は前年度年度報告の開示時間より早くしてはならない。
第21条会社は深セン証券取引所と定期報告の開示時間を約束し、深セン証券取引所が手配した時間に基づいて定期報告の開示事項を処理しなければならない。事情があって開示時間を変更する必要がある場合は、5つの取引日前に深セン証券取引所に書面申請を提出し、変更理由を陳述し、変更後の開示時間を明確にしなければならない。
第22条年度報告は以下の内容を記載しなければならない。
（I）会社の基本状況
（II）主要な会計データと財務指標；
（III）会社の株式、債券の発行と変動状況、期末の株式、債券総額、株主総数、会社のトップ10の株主の持株状況を報告する。
（IV）持株5%以上の株主、持株株主及び実際の支配者の状況；
（Ⅴ）取締役、監事、高級管理職の職務状況、持株変動状況、年間報酬状況；
（Ⅵ）取締役会報告；
（8550）管理層の討論と分析；
（8551）報告期間内の重大事件及び会社への影響；
（8552）財務会計報告と監査報告の全文；
（Ⅹ）中国証券監督管理委員会が規定したその他の事項。
第23条半年度報告は以下の内容を記載しなければならない。
（I）会社の基本状況
（II）主要な会計データと財務指標；
（III）会社の株式、債券の発行と変動状況、株主総数、会社のトップ10の株主の持株状況、持株株主と実際の支配者が変化した状況；
（IV）管理層の討論と分析；
（8548）報告期間内の重大な訴訟、仲裁などの重大な事件及び会社に対する影響；
（Ⅵ）財務会計報告書；
（8550）中国証券監督会が規定したその他の事項。
第24条四半期報告書は内容を記載しなければならない。
（I）会社の基本状況
（II）主要な会計データと財務指標；
（III）中国証券監督管理委員会が規定したその他の事項。
第25条会社の年度報告における財務会計報告は、証券、先物関連業務資格を有する会計士事務所の監査を経なければならない。
半期報告書の財務会計報告書は監査を受けなくてもいいが、次のいずれかの場合は監査しなければならない。
（I）半年度報告に基づいて利益分配（現金配当のみの場合を除く）、積立金の株式増進または損失補てんを行う予定の場合。
（II）中国証券監督管理委員会または深交所が監査すべきと考えているその他の状況。
四半期報告書の財務資料は監査する必要はありませんが、中国証券監督管理委員会または深セン証券取引所に別途規定がある場合は除外します。第26条会社はその年に資金を募集して使用することがある場合、年度監査を行うと同時に、会計士事務所を招聘して実際の投資プロジェクト、実際の投資金額、実際の投入時間と完成程度などの資金募集の使用状況に対して特別審査を行い、特別審査報告を発行し、年度報告の中で特別審査の状況を披露しなければならない。
第27条会社の取締役、監事、高級管理者は定期報告に対して書面確認意見を署名し、監事会は書面審査意見を提出し、取締役会の作成と審査プログラムが法律、行政法規と中国証券監督管理委員会の規定に合緻しているかどうかを説明し、報告の内容が会社の実際の状況を真実、正確、完全に反映できるかどうかを説明しなければならない。
取締役、監事、高級管理者が定期報告内容の真実性、正確性、完全性を保証できない、または異議がある場合は、理由を述べ、意見を発表し、開示しなければならない。上場会社が開示しない場合、取締役、監事、高級管理職は直接開示を申請することができる。
第28条会社は経営業績に損失が発生したり、大幅な変動が発生すると予想される場合、速やかに業績予告を行わなければならない。
第29条会社は定期報告の開示前に業績速報を発表することができ、業績速報の開示内容とフォーマットは深セン証券取引所の関連規定に従って実行する。
第30条定期報告の開示前に業績のリークが発生したり、業績の噂が発生したり、会社証券とその派生品種の取引に異常な変動が発生したりした場合、会社は直ちに本報告期の関連財務データ（すでに監査されているかどうかにかかわらず）を開示しなければならない。主要業務の収入、主要業務の利益、利益総額、純利益、総資産と純資産などを含む。
第31条定期報告書に財務会計報告書が非標準監査報告書を発行された場合、会社の取締役会はこの監査意見の関連事項について特別な説明をしなければならない。
第32条会社は定期報告に対する取引所の事後審査意見に真剣に対応し、深セン証券取引所の質問に速やかに回答し、要求に応じて定期報告の関連内容について説明し、説明しなければならない。訂正または補充公告を開示し、定期報告を修正する必要がある場合、会社は相応のプログラムを履行した後に公告し、指定のウェブサイトで修正後の定期報告の全文を開示しなければならない。
第二節臨時報告
第33条臨時報告とは、会社が法律、行政法規、部門規則と上場規則に基づいて発表した定期報告以外の公告であり、取締役会決議公告、監事会決議公告、株主総会決議公告、重大事件公告を含むが、これらに限らない。
第34条会社は直ちに深セン証券取引所に臨時報告を報告し、公開しなければならない。臨時報告に関する関連予備調査書類は、深セン証券取引所が指定したウェブサイトと会社定款が指定したメディアで同時に開示しなければならない。
第35条会社証券及び派生品種の取引価格に大きな影響を与える可能性のある重大な事件が発生し、投資家がまだ知らない場合、会社は直ちに開示し、事件の原因、現在の状態と発生する可能性のある影響を説明しなければならない。
前項でいう重大な事件は次のとおりです。
（I）会社の経営方針と経営範囲の重大な変化；
（II）会社の重大な投資行為、会社は1年以内に重大な資産を購入、販売して会社の資産総額の30%を超えて、あるいは会社の営業用の主要な資産の担保、質押、売却または廃棄は一度にこの資産の30%を超えます。
（III）会社が重要な契約を締結し、重大な保証を提供し、または関連取引に従事することは、会社の資産、負債、権益と経営成菓に重要な影響を与える可能性がある。
（IV）会社に重大な債務と期限切れの重大な債務を返済できない違約状況が発生したり、多額の賠償責任が発生したりする；
（Ⅴ）会社に重大な損失または重大な損失が発生した場合。
（Ⅵ）会社の生産経営の外部条件に発生した重大な変化；
（8550）会社の取締役、1/3以上の監事またはマネージャーが変動し、理事長またはマネージャーは職責を履行できない；
（8551）会社の5%以上の株式を持つ株主または実際の支配人は、その株式または会社を支配する状況が大きく変化し、会社の実際の支配人とその支配する他の企業が会社と同じまたは類似の業務に従事する状況が大きく変化する。
（8552）会社の配当、増資の計画、会社の株式構造の重要な変化、会社の減資、合併、分立、解散及び破産申請の決定、あるいは法によって破産手続きに入り、閉鎖を命じられる。（Ⅹ）会社の重大な訴訟、仲裁に関連し、株主総会、取締役会の決議は法によって取り消され、または無効と宣告された。
（十一）会社は違法違反の擬いがあり、権利のある機関に調査されたり、刑事処罰、重大な行政処罰を受けたり、会社の持株株主、実際の支配者、取締役、監事、高級管理者が違法な規律違反の擬いがあり、権利のある機関に調査されたり、強製的な措置を取ったりする。
