Qumei Home Furnishings Group Co.Ltd(603818)
取締役会審計委員会の仕事細則
（2022年6月2日第4回取締役会第12回会議の審議と承認を経て発効）
第一章総則
第一条＊ Qumei Home Furnishings Group Co.Ltd(603818) （以下「会社」と略称する）取締役会の決定機能を強化し、事前監査、専門監査を行い、取締役会の管理層に対する有効な監督を確保し、会社の管理構造を完備させるため、「中華人民共和国会社法」、「上海証券取引所株式上場規則」、「上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-規範運営」などの関連法律、法規と規範性文書及び「曲美家居グループ株式会社定款」（以下「会社定款」と略称する）の関連規定と要求について、会社は特に取締役会審査委員会（以下「監査委員会」と略称する）を設立し、本業務細則を製定する。
第二条監査委員会は取締役会の下に設置された専門工作機関であり、主に社内、外部監査のコミュニケーション、監督、監査の仕事を担当している。
第二章人員構成
第三条監査委員会のメンバーは3人の取締役で構成され、その中で独立取締役が多数を占め、委員の中に少なくとも1人の独立取締役が会計専門家である（会計専門家とは高級職名または公認会計士資格を持つ人を指す）。
第4条監査委員会の委員は理事長、2分の1以上の独立取締役または全取締役の3分の1以上に指名され、取締役会によって選出される。
第5条監査委員会は招集者1名を設置し、独立取締役委員が担当し、委員会の司会を担当する。召集者は委員内で選挙し、取締役会の承認を得た。
第6条監査委員会の任期は取締役会と一緻し、委員の任期が満了し、再選することができる。期間中、委員が会社の取締役の職務を担当しなくなった場合、自動的に委員の資格を失い、取締役会が直ちに本仕事細則第3条から第5条の規定に基づいて委員の人数を補充する。
第7条監査委員会の下に監査作業グループを日常事務機構とし、日常業務連絡と会議組織などの仕事を担当する。
第三章職責権限
第8条監査委員会の主な職責権限：
（一）外部監査機構の仕事を監督及び評価する；
（二）内部監査の監督と評価；
（三）会社の財務報告書を審査し、意見を発表する；
（四）会社の内部製御製度を監督し、評価する。
（五）管理層、内部監査部門及び関連部門と外部監査機構とのコミュニケーションを調整する；
（六）取締役会の授権及び法律法規に関する他のこと。
監査委員会は、取らなければならないと考えられる措置や改善事項について取締役会に報告し、提案しなければならない。
第9条会社が外部監査機構を招聘または交換するには、取締役会審計委員会が審議意見を形成し、取締役会に提案した後、取締役会側は関連議案を審議することができる。
第10条取締役会審計委員会は会社の財務会計報告を審査し、財務会計報告の真実性、正確性と完全性に対して意見を提出し、会社の財務会計報告の重大な会計と監査問題に重点的に注目し、特に財務会計報告に関連する詐欺、不正行為及び重大な誤報の可能性があるかどうかに注目しなければならない。財務会計報告問題の改善状況を監督する。
監査委員会は取締役会に外部監査機構を招聘または交換する提案を提出し、外部監査機構の監査費用と招聘条項を審査し、会社の主要株主、実際の支配者または取締役、監査役と高級管理者の不当な影響を受けない。
監査委員会は、外部監査機関に誠実で信用を守り、勤勉で責任を菓たすよう促し、業務規則と業界の自律規範を厳格に遵守し、内部製御製度を厳格に実行し、会社の財務会計報告に対して審査検証を行い、特別な注意義務を履行し、専門的な意見を慎重に発表しなければならない。第11条監査委員会は取締役会に対して責任を負い、委員会の提案は取締役会の審議決定に提出する。監査委員会は監査会の監査に協力して監査活動を行うべきである。
第12条会社は取締役会審計委員会に必要な仕事条件を提供し、専門人員または機構を配置して監査委員会の仕事連絡、会議組織、材料準備とファイル管理などの日常的な仕事を引き受けるべきである。監査委員会が職責を履行する場合、会社の管理層と関連部門は協力しなければならない。
第四章意思決定プログラム
第13条監査作業グループは監査委員会の決定の前期準備を行い、会社の関連麺の書面資料を提供する責任を負う：
（一）会社の関連財務報告；
（二）内外部監査機構の仕事報告；
（三）外部監査契約及び関連業務報告；
（四）会社の重大な関連取引の監査報告；
（五）会社が対外的に情報を開示する状況；
（六）その他の関連事項。
第14条監査委員会は会議を開き、監査作業グループが提供した報告を評議し、関連する書面決議資料を取締役会に提出して討論する。
（一）外部監査機構の仕事評価、外部監査機構の招聘と交換；
（二）社内監査製度が有効に実施されたかどうか、会社の財務報告が全麺的に真実であるかどうか。
（三）会社が対外的に開示した財務報告などの情報が真実で、正確で、完全であるかどうか、会社の重大な関連取引が関連法律法規と規則の規定に符合しているかどうか。（四）会社の財務部門、監査部門及びその責任者に対する仕事評価；
（五）その他の関連事項。
第15条必要に応じて、監査委員会は仲介機関を招聘してその決定に専門的な意見を提供することができ、費用は会社が支払う。
第五章年報監査
第16条各会計年度が終了した後、会社の経営陣は各監査委員会委員に全麺的に送金しなければならない。
会社の今年度の生産経営状況と重大事項の進展状況を報告する。
第17条各会計年度が終了した後、監査委員会は会社の年度監査を担当する会計士事務所と協議して年度財務報告監査の時間手配を確定しなければならない。
第18条監査委員会は会計士事務所に約束の期限内に監査報告を提出するように促し、書面意見の形式で督促の方式、回数と結菓及び関連責任者の署名確認を記録しなければならない。
第19条監査委員会は、会社に年報監査を提供する会計士（以下「年審公認会計士」と略称する）が入場する前に、会社が作成した財務会計諸表を審査し、書麺的な意見を形成しなければならない。第20条年審公認会計士が入場した後、監査委員会は年審公認会計士とのコミュニケーションを強化し、年審公認会計士が初歩的な監査意見を出した後、もう一度会社の財務会計報告書を審査し、書麺的な意見を形成しなければならない。
第21条監査委員会は年度財務監査報告書を採決し、決議を形成した後、取締役会に提出して審査する。同時に、会計士事務所が今年度の会社監査に従事している総括報告と来年度の会計事務所の再雇用または再雇用の決議を取締役会に提出しなければならない。監査委員会が形成した上記の書類はすべて年報で開示しなければならない。
年度報告書の作成と審議期間中、監査委員会委員は秘密保持義務を負っている。会社の年度報告書の公開前に、機密漏洩やインサイダー取引などの違法違反行為の発生を厳重に防止する。第六章議事規則
第22条監査委員会会議は定例会と臨時会議に分けられ、定例会は毎年少なくとも2回、半年ごとに開催され、2分の1以上の監査委員会委員は臨時会議の開催を提案することができる。会議の開催3日前に委員全員に通知しなければならない。会議は招集者が主宰し、招集者が出席できない場合は他の独立取締役委員に司会を依頼することができる。
第23条監査委員会会議は3分の2以上の委員が出席しなければ開催できない。委員一人一人に一票の議決権がある。会議で出された決議は、委員全員の過半数で採択されなければならない。第24条監査委員会会議の採決方式は挙手または投票で採決する。臨時会議は通をとることができる。
採決の方式で開催する。
第25条監査作業グループのメンバーは監査委員会会議に列席することができ、必要に応じて会社の他の取締役、監査役、高級管理者を招待して会議に列席することもできる。
第26条監査委員会会議の開催手順、採決方式と会議で可決された議案は、関連法律、法規、「会社定款」及び本仕事細則の規定に従わなければならない。
第27条監査委員会会議には会議記録がなければならず、会議に出席した委員は会議記録に署名しなければならない。会議の記録は会社の取締役会の秘書が保存し、保存期間は10年以上である。第28条監査委員会会議で可決された議案及び採決結菓は、書面形式で会社の取締役会に報告しなければならない。
第29条会議に出席する委員及び列席者はすべて会議所の議事項目に対して秘密保持義務を負っており、勝手に関連情報を開示してはならない。
第七章附則
第30条本作業細則が規定していない場合は、関連法律、法規、規範性文書と「会社定款」の規定を適用する。
第31条本作業細則は会社の取締役会が承認した日から発効する。第32条本仕事細則は会社の取締役会が解釈と修正を担当する。
