Zhongtai Securities Co.Ltd(600918)
上海美農生物科学技術株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場したことについて
推薦活動報告
推薦機関（主引受業者）
（済南市中区経七路86号）
二〇二年六月
ステートメント
上海美農生物科学技術株式会社（以下、「美農生物」、「発行人」と略称する）は、株式の初公開発行を申請し、創業板に上場する（以下、「今回の発行」と略称する）予定で、すでに株式を初公開発行し、創業板に上場する推薦機構（以下、「推薦機構」、「本機構」と略称する）として＊ Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) （以下、「 Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) 」と略称する）を招聘した。
「会社法」、「証券法」、「創業板初公開発行株式登録管理弁法（試行）」（以下「登録弁法」と略称する）、「証券発行上場推薦業務管理弁法」などの法律法規と中国証券監督管理委員会（以下「中国証券監督会」と略称する）、深セン証券取引所（以下「深交所」と略称する）の関連規定に基づき、 Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) 及び推薦代表者は誠実に信用を守り、勤勉に責任を菓たし、法律によって製定された業務規則、業界の執業規範と道徳準則に厳格に従って本発行推薦活動報告を発行し、本発行推薦活動報告の真実性、正確性と完全性を保証する。
本発行推薦活動報告書には特に説明がない場合、関連用語は「上海美農生物科学技術株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場する募集説明書」と同じ意味を持っている。本発行の推薦作業報告書における一部の合計数と各加数を直接加算した和は端数に差があるか、一部の比例指標と関連数値を直接計算した結菓は端数に差があり、これらの差は四捨五入によるものである。
ディレクトリ
宣言……1ディレクトリ……2第一節プロジェクトの運営フロー……4
一、推薦機構のプロジェクト審査プロセス……4
二、今回の証券発行プロジェクトの審査の主な過程……6
三、今回の証券発行プロジェクトの実行の主な過程……7
四、内部審査の主な過程……16第二節プロジェクトに問題と解決状況がある……19
一、審査委員会の審査意見及び審査状況……19
二、デューデリジェンス調査の過程で発見され、注目された主要な問題とその解決状況……20
三、 Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) 内部審査部門が注目する主要な問題と実行状況……38
四、推薦プロジェクトの内部で核実施状況を聞く……181
五、カーネルグループ会議で議論された主な問題、審査意見及び実行状況……185第三節特別審査状況……220
一、推薦機構の発行者の現金配当政策の実施に関する審査状況……220
二、推薦機構は証券サービス機構が専門的な意見を出した状況を審査する……226三、推薦機構の発行者及びその持株株主、会社取締役、監事、高級管理者について
諾事項及び製約措置の審査意見……226四、推薦機関は証券監督管理委員会に対して公告[201346号「株式の初公開発行と上場会社について」
募集説明書における利益能力に関する情報開示ガイドラインの実施状況……227五、推薦機構の発行者株主に私募投資基金の審査状況があるかどうかについての説明。230
六、推薦機関の第三者機関と個人を有償で招聘するなどの関連行為に関する審査……231
七、推薦機構の発行者補填即時リターン措置及び承諾審査状況に関する説明……232
八、推薦機関の発行者の財務情報の真実性に関する審査状況……232
九、推薦機関の発行者監査締め切り後の経営状況に関する審査状況……232第4節審査要点審査状況……233
一、審査ポイント2：報告期間内の株式と株主の変化状況……241
二、審査ポイント4：発行者の他の証券市場への上場/上場状況……243
三、審査要点8：持株株主、実際の支配者、董監高に関する法律事項……245
四、審査ポイント11：株式激励計画……246
五、審査ポイント12：従業員と社会保障……250
六、審査要点15：業界状況と主要な法律法規政策……252
七、審査要点17：同業比会社……254
八、審査ポイント18：主要顧客及び変化状況……255
九、審査要点19：主要サプライヤー及び変化状況……260
十、審査要点20：主要な資産構成……262
十一、審査ポイント21：違法違反……267
十二、審査要点26：重要な会計政策……268
十三、審査要点27：会計政策、会計見積もりの変更または会計ミスの訂正……269
十四、審査要点29：収入……271
十五、審査要点30：コスト……280
十六、審査要点31：粗金利……281
十七、チェックポイント32：期間費用……281
十八、チェックポイント34：税収優遇……283
十九、チェックポイント36：未収金……284
二十、審査要点37：在庫……287
21、審査要点38：固定資産、建設中工事……288
二十二、審査要点44：キャッシュフロー計算書……290
二十三、審査要点45：資金を募集する……291
二十四、チェックポイント46：重大契約……292添付ファイル1：「推薦プロジェクトの重要事項に関するデューデリジェンス調査状況の質問核表」……294
第一節プロジェクトの運営プロセス
一、推薦機構のプロジェクト審査プロセス
Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) は「証券会社投資銀行類業務内部製御ガイドライン」（証券監督管理委員会公告[2018]6号）及び「証券発行上場推薦業務管理弁法」（証券監督管理委員会令第137号）などの関連法律、法規と規範性文書の要求に基づき、投資業務内部プロセス製度と管理弁法を製定し、規定に基づき、 Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) 内部プロジェクト審査プロセスは主に以下の一環を含む：
1、本推薦機関の上海美農生物科学技術株式会社は初めて株式を公開発行し、創業板に上場するプロジェクトグループ（以下「プロジェクトグループ」と略称する）で美農生物現場で状況を理解し、初歩的なデューデリジェンス調査と申告材料の準備を展開し、それに基づいて審査申請報告書を提出した。
本推薦機構の審査部門は審査会を開き、プロジェクトの推薦と引受リスクを判断し、存在する問題に対して提示と論証を行い、審査を行い、発行者が初めて株式を公開発行し、創業板に上場するプロジェクトの審査に同意した。
2、プロジェクトチームの現場で深いデューデリジェンス調査を展開し、それに基づいて申請資料と推薦作業の下書きを作成する。本推薦機構品質管理部は関係者を組織してプロジェクトに対して作業原稿の審査を行い、申告書類の品質、材料の完全性、発行者のコンプライアンスなどの麺で書麺審査を行った。
3、プロジェクトチームは品質管理審査の意見に基づいて全セットの申告材料を修正し、改善した後、カーネル申請を提出した。カーネル申請は部門の責任者の同意を得て、プロジェクトグループはすべての申請書類を証券発行審査部に提出し、証券発行審査部は関連審査員を組織して本プロジェクトを審査した。カーネル責任者の同意を得て、証券発行審査部はカーネル会議を組織した。
4、本推薦機構証券発行審査部はカーネル会議を組織し、カーネルグループのメンバーが本申請書類の完全性、コンプライアンスについて審査し、全申請書類の中の問題に関する説明と証明資料を調べ、カーネルフィードバックの意見を提出するとともに、発行者が今回発行したカーネルを通過するかどうかを採決する。プロジェクトはカーネルグループのメンバーが十分に討論した後、カーネルグループのメンバーはプロジェクトの状況に基づいて独立した判断を行い、記名書麺採決の方式を採用し、発行者の初公開発行株を推薦し、創業板に上場申請することに採決した。
5、証券発行審査部総合カーネル会議で議論された問題及びカーネルグループメンバーの意見はカーネル意見を形成した。プロジェクトチームはカーネルの意見に基づいてすべての材料を修正し、関連問題について書面で説明し、証券発行審査部が審査した後、カーネルの意見の返事、修正後の材料などを会議に参加したカーネル委員に送って確認した。カーネル委員の確認により、本推薦機関投資銀行業務カーネル委員会は承認意見を出し、プロジェクトグループが正式に報告することに同意した。
6、2021年7月6日から2021年7月14日まで、推薦機構品質製御部の組織人員は品質製御審査を行い、本プロジェクトの審査質問状の実行と回答状況に対して審査を行った。
7、2021年7月14日から2021年7月20日まで、証券発行審査部は関連審査員を組織して本プロジェクトの審査質問状の実行と回答状況に対して審査を行った。
8、2021年9月6日から2021年9月10日まで、推薦機構品質製御部は人員を組織して品質製御審査を行い、本プロジェクトの審査質問状の実行と回答状況及び初申告書類の2021年半年報の更新状況に対して審査を行った。
9、2021年9月10日から2021年9月15日まで、証券発行審査部は関連審査員を組織して、本プロジェクトの審査質問状の実行と回答状況及び初回申告書類の2021年半年報の更新状況に対して審査を行った。
102021年10月23日から2021年10月26日まで、推薦機構品質製御部の組織人員は品質製御審査を行い、本プロジェクトの第2回審査質問状の実行と回答状況に対して審査を行った。112021年10月26日から2021年10月29日まで、証券発行審査部は関連審査員を組織して、本プロジェクトの第2回審査質問状の実行と回答状況に対して審査を行った。
122021年12月27日から2021年12月28日まで、推薦機構品質製御部の組織人員は品質製御審査を行い、本プロジェクト審査センターの意見実行状の回答状況及び株式募集説明書（上会稿）に対して審査を行った。
132021年12月28日から2021年12月29日まで、証券発行審査部は関連審査員を組織して、本プロジェクト審査センターの意見実行状の回答状況及び株式募集説明書（上会稿）に対して審査を行った。
142022年1月18日から1月19日まで、推薦機構品質製御部の組織人員は品質製御審査を行い、本プロジェクトにおける市委員会の質問問題の回答状況に対して審査を行った。
152022年1月19日、証券発行審査部は関連審査員を組織して、本プロジェクトにおける市委員会の質問問題の回答状況に対して審査を行った。
162022年1月24日、推薦機構品質管理部は人員を組織して品質管理審査を行い、本プロジェクトの申告書類（登録原稿）に対して審査を行った。
172022年1月24日、証券発行審査部は関連審査員を組織して本プロジェクトの申告書類（登録稿）を審査した。
182022年2月17日から2月23日、2022年3月14日まで、推薦機構品質管理部の組織人員は品質製御審査を行い、本プロジェクトの発行登録段階のフィードバック意見実行状の回答状況に対して審査を行った。
192022年2月23日から2月25日、2022年3月14日から3月15日まで、証券発行審査部は関連審査員を組織して本プロジェクトの発行登録段階に対するフィードバック意見実行状の回答状況に対して審査を行った。
202022年3月17日、2022年3月20日から3月21日、2022年3月24日から3月25日まで、推薦機構品質製御部は人員を組織して品質製御審査を行い、本プロジェクトの発行登録環節のフィードバック意見実行手紙の返事状況と募集説明書（登録原稿）に対して審査を行った。
212022年3月17日、2022年3月21日、2022年3月25日証券発行審査部は関連審査員を組織し、本プロジェクトの発行登録段階に対するフィードバック意見実行状の回答状況及び募集説明書（登録稿）を審査した。
222022年3月27日から2022年3月29日、2022年4月6日まで、推薦機構品質管理部の組織人員は品質製御審査を行い、本プロジェクトの申請書類の2021年年報更新状況に対して審査を行った。
232022年3月29日から2022年3月30日、2022年4月7日まで、証券発行審査部は関連審査員を組織して本プロジェクトの申請書類の2021年年報更新状況を審査した。二、今回の証券発行プロジェクトの審査主要過程
本推薦機関の審査部門は中泰による
