華泰連合証券有限責任会社について
Earth-Panda Advanced Magnetic Material Co.Ltd(688077)
一部の遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充する審査意見華泰連合証券有限責任会社（以下「華泰連合証券」と略称する）は、＊ Earth-Panda Advanced Magnetic Material Co.Ltd(688077) （以下「＊ Earth-Panda Advanced Magnetic Material Co.Ltd(688077) 」または「会社」と略称する）として初めて株式を公開発行し、持続的な監督段階を上場する推薦機関であり、「上海証券取引所科創板株式上場規則」、「上場会社の監督管理ガイドライン第2号–上場会社の募集資金管理と使用の監督管理要求（2022年改訂）」、「上海証券取引所上場会社の募集資金管理弁法（2013年改訂）」などの関連規定は、会社が今回一部の遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充する事項に対して慎重に審査を行い、具体的な審査状況は以下の通りである：一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会（以下「中国証監会」と略称する）の「 Earth-Panda Advanced Magnetic Material Co.Ltd(688077) 初公開発行株式の登録に同意する許可について」（証監許可[20201218号）によると、上海証券取引所の同意を得て、会社は社会に人民元普通株式2000万株を公開発行し、資金総額5614000万元を募集し、発行費用を差し引いた実際の募集資金の純額は5018531万元である。上記の資金はすべて到着し、容誠会計士事務所（特殊普通パートナー）の審査を経て、2020年7月17日に「検資報告」（容誠検字[2020230 Z 0118号）の検証を発行した。
会社は募集資金に対して特別口座記憶製度を採用し、関連募集資金特別口座を設立した。上記の募集資金が入金された後、すべてこの募集資金特別口座に保管され、推薦機構、募集資金特別口座監督管理銀行と「募集資金特別口座記憶三方監督管理協議」に署名した。具体的な状況は、会社が2020年7月29日に上海証券取引所のウェブサイト（www.sse.com.cn.）に公開したことを参照してください。の「＊ Earth-Panda Advanced Magnetic Material Co.Ltd(688077) 資金募集専門家ストレージ三方規製協議の締結に関する公告」を発表した。二、募集資金の使用状況
（I）会社の「初めて株式を公開発行し、科創板に上場する募集説明書」によると、実際に募集した資金は発行費用を控除した純額がすべて会社の主な業務に関するプロジェクトと流動資金を補充するために使用され、具体的な状況は以下の通りである。
単位：万元
番号プロジェクト名称プロジェクト投資総額募集資金使用額
1年間1500トンの自動車電機高性能焼結ネオジム2233 Guangdong Tapai Group Co.Ltd(002233) 300鉄ホウ素磁石建設プロジェクト
2希土類永久磁石材料技術研究開発センター建設プロジェクト490 Hnac Technology Co.Ltd(300490) 300
3補充運営資金8 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 00000
合計3523 Zhejiang Longsheng Group Co.Ltd(600352) 3600
（II）2022年5月31日現在、会社は累計1751812万元の資金募集プロジェクトに投入された。具体的な状況は以下の通り：
単位：万元
シリアル番号プロジェクト名募集資金使用予定募集資金使用金額
1年間1500トンの自動車電機高性能焼結ネオジム223 Shenzhen Bsc Technology Co.Ltd(300951) 812鉄ホウ素磁石建設プロジェクト
2補充運営資金8 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 00000
合計3033 Lontrue Co.Ltd(300175) 1812
（III）2020年8月3日、会社は第6回取締役会第8回会議、第6回監事会第5回会議を開き、「一時遊休募集資金を用いた現金管理に関する議案」を審議、採択し、会社が募集資金投資プロジェクトの実施に影響を与えず、募集資金の安全を確保することを保証する前提で、最高36,000万元を超えない一時遊休募集資金を用いて現金管理を行うことに同意した。安全性が高く、流動性がよく、保証書に約束された投資製品を購入するために使用され、前述の限度額と期限の範囲内で、会社は循環的に使用することができ、使用期限は会社の取締役会の審議が通過した日から12ヶ月を超えない。具体的な内容は、2020年8月5日に上海証券取引所のウェブサイト（www.sse.com.cn.）を参照してください。公開された「 Earth-Panda Advanced Magnetic Material Co.Ltd(688077) 一時遊休募集資金を用いた現金管理に関する公告」（公告番号：2020003号）。
（IV）2020年8月3日、会社は第6回取締役会第8回会議、第6回監事会第5回会議を開き、「一部の超募集資金を使用して永久に流動資金を補充することに関する議案」を審議、採択した。
2020年8月5日上海証券取引所ウェブサイト（www.sse.com.cn.）開示された「 Earth-Panda Advanced Magnetic Material Co.Ltd(688077) 一部の超募集資金を使用して永久に流動資金を補充する公告について」（公告番号：2020004号）。
（Ⅴ）2020年10月12日、会社は第6回取締役会第9回会議、第6回監事会第6回会議を開き、「募集プロジェクト及び支払済み発行費用の自己資金を募集資金で置換することに関する議案」を審議、採択し、会社が募集資金135451万元を事前に投入した募集資金投資プロジェクト及び支払済み発行費用の自己資金に置換させることに同意した。
具体的な内容は、2020年10月13日に上海証券取引所のウェブサイト（www.sse.com.cn.）を参照してください。開示された「 Earth-Panda Advanced Magnetic Material Co.Ltd(688077) 事前投入募集プロジェクト及び支払済み発行費用の自己資金を募集資金を用いて置き換える公告について」（公告番号：2020010号）。
（Ⅵ）2020年10月12日、会社は第6回取締役会第9回会議、第6回監事会第6回会議を開き、「手形を使用して募集プロジェクトに必要な資金を支払い、募集資金を同額で置き換えることに関する議案」を審議、採択し、会社が募集資金投資プロジェクトの実施期間中、銀行引受為替手形を使用して募集プロジェクトに必要な資金を支払い、その後定期的に募集資金を同額で置き換えることに同意した。そして、資金募集口座から会社の一般口座に振り替え、この部分の等額置換資金は募集プロジェクトの使用資金と見なす。具体的な内容は、2020年10月13日に上海証券取引所のウェブサイト（www.sse.com.cn.）を参照してください。開示された「 Earth-Panda Advanced Magnetic Material Co.Ltd(688077) 手形を使用して募集プロジェクトに必要な資金を支払い、募集資金と同額で置き換える公告について」（公告番号：2020011号）。
（85502021年6月11日、会社は第6回取締役会第15回会議、第6回監事会第11回会議を開き、「遊休募集資金の一部を使用して一時的に流動資金を補充することに関する議案」を審議、採択し、会社が資金募集投資プロジェクトの建設進度に影響を与えないことを確保する前提で、人民元15000万元を超えない遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充することに同意した。使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内で、会社は随時募集プロジェクトの進展と需要状況によって直ちに募集資金専用口座に返却する。具体的な内容は2021年6月12日に上海証券取引所のウェブサイト（www.sse.com.cn.）を参照してください。開示された「 Earth-Panda Advanced Magnetic Material Co.Ltd(688077) 遊休募集資金の一部を使用して流動資金を一時的に補充する公告について」（公告番号：2021033）。（i）2021年8月3日、会社は第6回取締役会第16回会議、第6回監事会第12回会議を開き、「一時遊休募集資金を用いた現金管理に関する議案」を審議、採択し、会社が募集資金投資プロジェクトの実施に影響を与えず、募集資金の安全を確保することを保証する前提で、最高26,000万元を超えない一時遊休募集資金を用いて現金管理を行うことに同意した。安全性が高く、流動性がよく、本保証の約束がある投資製品を購入するためには、取締役会、監事会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効です。上記の限度額と期限の範囲内で、会社は循環的にスクロールして使用することができます。具体的な内容は2021年8月4日に上海証券取引所のウェブサイト（www.sse.com.cn.）を参照してください。公開された「 Earth-Panda Advanced Magnetic Material Co.Ltd(688077) 一時遊休募集資金を用いた現金管理に関する公告」（公告番号：2021038）。
（i）2021年8月30日、会社は第6回取締役会第19回会議、第6回監事会第14回会議を開き、「一部の超募集資金を使用して永久に流動資金を補充することに関する議案」を審議、採択し、一部の超募集資金4480万元を永久的に流動資金を補充することに同意した。具体的な内容は2021年8月31日に上海証券取引所のウェブサイト（www.sse.com.cn.）を参照してください。公開された「 Earth-Panda Advanced Magnetic Material Co.Ltd(688077) 一部の超募集資金を使用して永久に流動資金を補充する公告について」（公告番号：2021054）。三、今回遊休募集資金を用いて流動資金を一時的に補充する計画
募集資金投資プロジェクトの資金使用計画とプロジェクトの建設進度によって、会社は募集資金投資プロジェクトの建設進度に影響を与えないことを確保する前提の下で、募集資金の使用効率を高め、会社の財務コストを下げるために、会社は人民元15000万元を超えない遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充する予定で、使用期限は会社取締役会の審議が通過した日から12ヶ月を超えない。また、会社は随時募集プロジェクトの進展と需要状況に基づいて募集資金専用口座に返却する。
今回、一部の遊休募集資金を使用して流動資金を一時的に補充するのは、会社の業務開拓、日常経営などの主要業務に関連する生産経営活動にのみ使用され、直接または間接的に新株の配給、申請または株式とその派生品種、転換可能な社債券などの取引に使用されることはなく、募集資金の用途を変更することはなく、募集資金投資計画の正常な実施に影響を与えることはない。四、履行するプログラム
会社は2022年6月2日に第7回取締役会第3回会議、第7回監事会第3回会議を開き、「一部の遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充することに関する議案」を審議、採択し、会社が資金募集投資プロジェクトの建設進度に影響を与えないことを確保する前提で、人民元15000万元を超えない遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充することに同意した。使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月を超えない。会社の独立取締役は上記の事項に対して明確な同意意見を発表した。会社が履行した審査許可プログラムは関連法律法規の規定に符合し、監督管理部門の関連監督管理要求に符合する。五、特定項目の意見説明
（Ⅰ）独立取締役の意見
会社の独立取締役は、「今回、会社が遊休募集資金の一部を使用して一時的に流動資金を補充することは、会社の一時的な流動資金需要を解決し、募集資金の使用効率を高め、財務費用を下げ、会社の経営効菓を高め、株主と広範な投資者の利益に合緻する」と考えている。会社は今回一部の遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充し、会社の業務開拓、日常経営などの主要業務に関連する生産経営活動にのみ使用し、直接または間接的に新株の配給、申請または株式とその派生品種、転換社債などの取引に使用しない。募集資金投資プロジェクトの実施計画に抵触せず、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響しない。募集資金の投入と株主の利益を損なう状況は変化していない。（II）監査役会の意見
監査役会は、「今回、会社が遊休募集資金の一部を使用して一時的に流動資金を補充することは、会社の生産経営が流動資金に対する需要を満たすことができ、遊休募集資金の使用効率を向上させ、会社の財務費用を下げ、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を与えず、募集資金の用途を変更することはなく、会社や中小株主の利益を損なうことはない。関連する法律法規の要求に合緻する。六、推薦機構の意見
審査を経て、推薦機構の華泰連合証券は、会社が遊休募集資金の一部を使用して一時的に流動資金を補充する事項はすでに会社の取締役会と監事会で審議され、独立取締役はすでに明確な同意意見を発表し、必要な法律プログラムを履行したと考えている。「上海証券取引所科創板株式上場規則」、「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社の資金募集管理と使用の監督管理要求（2022年改訂）」、「上海証券取引所上場会社の資金募集管理弁法（2013年改訂）」及び会社の資金募集管理製度などの関連規定に符合する。募集資金の投入を変更する状況はなく、会社の募集資金投資計画の正常な実施に影響を与えることはありません。
以上、推薦機関は会社に対して今回の使用
