Dongguan Chitwing Technology Co.Ltd(002855)
情報開示管理製度
（2022年6月改訂）
第一章総則
第一条＊ Dongguan Chitwing Technology Co.Ltd(002855) （以下「会社」と略称する）の情報開示活動の管理を強化し、会社の情報開示行為を規範化し、会社の情報開示の真実、正確、完全とタイムリーを確保し、会社、株主及び投資家の合法的権益を確実に保護するために、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「上場会社情報開示管理弁法」（以下「管理弁法」と略称する）、「上場会社管理準則」、「深セン証券取引所株式上場規則」（以下「上場規則」と略称する）、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営」（以下「規範運営ガイドライン」と略称する）などの関連法律、法規、規範的な文書及び「＊ Dongguan Chitwing Technology Co.Ltd(002855) 定款」（以下「会社定款」と略称する）の規定は、本製度を製定する。
第二条本製度は以下の人員と機構に適用される。
（I）会社の取締役会と監事会；
（II）会社の取締役、監事、取締役会の秘書及びその他の高級管理者；
（III）会社とその子会社の責任者；
（IV）会社の持株株主、実際の支配者と持株5%以上の株主；
（Ⅴ）その他の情報開示職責を負う会社の人員と部門；
（Ⅵ）上記以外に、『管理方法』が定義した情報開示義務者。
第三条会社及び上述の関連情報開示義務者は、関連法律、法規、規範性文書及び本製度の規定に基づいて、会社の株式及びその派生品種の取引価格に大きな影響を与える可能性のあるすべての情報（以下「重大情報」と略称する）を適時、公平に開示し、開示された情報の真実、正確、完全性を保証し、簡潔でわかりやすく、虚偽記載があってはならない。誤導性陳述または重大な漏れ。
情報開示義務者が開示した情報は同時にすべての投資家に開示しなければならず、事前にいかなる単位や個人にも漏洩してはならない。しかし、法律、行政法規に別途規定がある場合を除く。
インサイダー情報が法によって公開される前に、いかなる関係者もこの情報を公開したり漏らしたりしてはならず、この情報を利用してインサイダー取引をしてはならない。
第4条前項でいう「情報」とは、会社証券とその派生品種の取引価格に大きな影響を与える可能性があり、投資家がまだ知られていない重大な情報、および中国証券監督管理委員会とその派遣機関、深セン証券取引所（以下「取引所」と略称する）が開示を要求する情報を指し、以下の情報を含む。
（I）会社の業績、利益分配などの事項に関する情報、例えば財務業績、利益予測、利益分配と資本積立金の株式増進など；
（II）会社の買収合併、資産再編などの事項に関する情報；
（III）会社の株式発行、買い戻し、株式激励計画などの事項に関する情報；
（IV）会社の経営事項に関する重大な情報、例えば将来の重大な経営計画の締結、重大な契約の締結など；（Ⅴ）会社の重大な訴訟または仲裁事項に関する情報；
（Ⅵ）開示すべき取引と関連取引事項に関する情報；
（8550）関連法律、行政法規、部門規則、規範性文書、「上場規則」「規範運営ガイドライン」「会社定款」とその他の関連規定のその他の開示すべき事項に関する情報。
前項でいう「開示」とは、所定の時間内に、所定のメディア上で、所定の方式で社会に情報を公開し、所定の時間に深セン証券取引所（以下「取引所」と略称する）に報告することを指す。
会社は強製的な規定に基づいて情報を開示する以外に、株主とその他の利益に関する決定に影響を与える可能性のある情報を開示しなければならない。ボランティア情報開示は公平な原則を遵守し、情報開示の持続性と一緻性を維持し、選択的な開示を行ってはならず、ボランティア情報開示を利用して市場操作、インサイダー取引またはその他の違法な違反行為に従事してはならず、公序良俗に違反し、社会公共利益を損なってはならない。一定の予測性質を持つ情報を自発的に開示する場合は、予測の根拠を明確にし、発生する可能性のある不確実性とリスクを提示しなければならない。
第五条情報開示文書は主に募集説明書、募集説明書、上場公告書、買収報告書、定期報告書と臨時報告書などを含む。
第二章情報開示の基本原則
第六条情報開示は会社の持続的責任である。会社は法律、法規、部門規則、「上場規則」及び証券取引所が発表した方法と通知などの関連規定に基づいて、情報開示義務を履行しなければならない。具体的な義務は次のとおりです。
（I）会社の株式取引価格に重大な影響を与える可能性のあるすべての情報をタイムリーに開示し、最初の時間に取引所に通報する。
（II）会社の情報公開前に、会社の取締役、監事、高級管理者及びその他の関係者はこの情報の関係者が最小範囲内に製御し、この情報を秘密にする責任があり、公開されていない重大な情報を漏らしてはならず、インサイダー取引を行ったり、他人と協力して証券取引価格を操作したりしてはならない。
（III）未公開の重大な情報漏洩、市場伝聞または株式取引の異常な変動が発生した場合、会社と関連情報開示義務者は直ちに措置をとり、取引所に報告し、直ちに公告しなければならない。
（IV）情報開示の内容が真実で、正確で、完全で、タイムリーで、簡明で明確で、わかりやすく、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを確保する。
（Ⅴ）会社は業績説明会、アナリスト会議、ロードショー、投資家の調査研究などの形式を通じて会社の経営状況、財務状況及びその他の事件についていかなる機関と個人と交流する場合、内幕情報を提供してはならない。
第7条会社の持株株主、実際の支配者などは法に基づいて株主の権利を行使しなければならず、株主の権利を濫用して会社や他の株主の利益を損害してはならず、上場会社に内幕情報を提供するように要求してはならない。
会社の持株が規定の割合に達した株主、実際の支配者、買収者などの関連情報開示義務者は、関連情報開示の規定に従って情報開示義務を履行し、自発的に会社に協力して情報開示の仕事をしっかりと行い、速やかに会社に発生したまたは発生した重大な事件を通知し、そしてその約束を厳格に履行しなければならない。
会社の持株株主、実際の支配者は特に計画段階の重大事項の秘密保持に注意しなければならない。公共メディアには会社の株主、実際の支配者に関連し、会社の株式とその派生品種の取引価格に大きな影響を与える可能性のある報道や伝聞が現れ、持株株主、実際の支配者は直ちに関連報道や伝聞に関連する事項について会社に正確に通知し、積極的に会社の調査と関連情報の開示に協力しなければならない。
第8条会社の取締役、監事、高級管理者は職責を忠実、勤勉に履行し、開示情報の真実、正確、完全、タイムリー、公平、簡明明瞭、わかりやすく、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証し、前記職責に違反した場合に相応の法律責任を負うことを保証しなければならない。
第9条会社及びその他の情報開示義務者が法によって開示した情報は、取引所のウェブサイトと中国証券監督会の規定条件に合緻するメディアで発表し、同時に上場会社の住所、取引所に配置し、社会公衆の閲覧に供しなければならない。情報開示文書の全文は取引所のウェブサイトと中国証券監督管理委員会の規定条件に符合する新聞・雑誌が法によって開設されたウェブサイトで開示しなければならず、定期報告書、買収報告書などの情報開示文書の要約は取引所のウェブサイトと中国証券監督管理委員会の規定条件に符合する新聞・雑誌で開示しなければならない。
会社は開示すべき情報を公開し、他の公共メディアで開示する必要がある場合は、上記の指定新聞やウェブサイトより先に、記者会見や記者の質問などの形式で会社の正式な公告に代わってはならず、定期的な報告形式で履行すべき臨時報告の義務に代わることはできない。
第10条会社が発生したり、会社と関連したりした事件は関連法律、法規の規定と証券監督管理部門が規定した開示基準に達していないか、具体的な規定がないが、取引所や会社の取締役会はこの事件が会社の株式とその派生品種の取引価格に大きな影響を与える可能性があると考えている場合、会社は本製度より速やかに開示しなければならない。
第11条会社が開示した情報には、定期報告と臨時報告が含まれている。
会社及び関連情報開示義務者は、公告原稿と関連調査書類を第一時間に取引所に報告し、報告した公告原稿と関連調査書類は取引所の要求に合緻しなければならない。
情報開示ファイルは中国語テキストを採用しなければならない。同時に外国語のテキストを採用する場合、情報開示義務者は2種類のテキストの内容が一緻することを保証しなければならない。2種類のテキストが曖昧な場合は、中国語のテキストに準拠します。
第12条会社及び関連情報開示義務者は、公共メディアの会社に関する報道、及び会社株式及びその派生品種の取引状況に注目し、直ちに関連方麺に真実の状況を理解しなければならない。会社は規定の期限内に取引所が関連事項について提出した質問に正直に回答し、「上場規則」の規定と取引所の要求に従って適時、真実、正確、完全に関連状況について公告しなければならず、関連事項に不確実性があるか、秘密保持が必要であるかなどの理由で報告、公告、取引所の質問に回答する義務を履行しない。
第13条会社は情報開示に必要な通信設備を配備し、対外相談電話の円滑化を保証しなければならない。
第14条会社が開示しようとする情報に不確実性があり、一時的な商業秘密または取引所が認めた他の状況に属し、会社の利益を損なったり、投資家を誤解したりする可能性があり、以下の条件に合致する場合、会社は取引所に開示の延期を申請し、開示を延期する理由と期限を説明することができる。
（I）開示予定の情報はまだ漏れていない。
（II）関係内幕関係者は書面で秘密保持を約束した。
（III）会社の株式とその派生品種の取引に異常な変動は発生していない。
取引所の同意を得て、会社は関連情報の開示を見合わせることができる。公開を延期する期限は一般的に2ヶ月を超えない。開示申請が取引所の同意を得られず、開示を延期した原因が解消されたか、開示を延期した期限が満了した場合、会社は速やかに開示しなければならない。
第15条会社が開示しようとする情報は国家機密、商業秘密または取引所が認めたその他の状況に属し、「上場規則」によって関連義務を開示または履行することによって、会社が国家の関連秘密保持に関する法律、法規に違反したり、会社の利益を損なったりする可能性がある場合、会社は取引所に開示免除を申請したり、関連義務を履行したりすることができる。
第16条会社が発生したり、関連したりした事件は「上場規則」、本製度が規定した開示基準に達していない、あるいは「上場規則」、本製度に具体的な規定がないが、取引所や会社の取締役会は、この事件が会社の株式とその派生品種の取引価格に大きな影響を与える可能性があると考えている場合、会社は「上場規則」に従って関連情報をタイムリーに開示しなければならない。第三章情報開示の主な内容及び開示基準
第一節株式募集説明書、募集説明書と上場公告書
第17条会社が株式募集説明書を作成するには、中国証券監督会の関連規定に合緻しなければならない。投資家が価値判断を下し、投資決定に重大な影響を与える情報は、募集説明書に開示されなければならない。公開発行証券の申請は中国証券監督会の承認を得た後、会社は証券発行前に株式募集説明書を公告しなければならない。
第18条会社の取締役、監事、高級管理者は、株式募集説明書に対して書面で意見を確認し、開示された情報の真実、正確、完全を保証しなければならない。募集説明書は会社の公印を押さなければならない。
第19条会社が初めて株式の公開発行を申請した場合、中国証券監督管理委員会は申請書類を受理した後、審査委員会の審査を発行する前に、会社は株式募集説明書の申告原稿を中国証券監督管理委員会のウェブサイトで事前に公開しなければならない。事前に開示された募集説明書の申告書は会社が株式を発行する正式な書類ではなく、価格情報を含むことはできず、会社はこれに基づいて株式を発行してはならない。
第20条証券発行申請が中国証券監督管理委員会の承認を得てから発行終了までに、重要な事項が発生した場合、会社は中国証券監督管理委員会に書面で説明し、中国証券監督管理委員会の同意を得た後、株式募集説明書を修正したり、相応の補充公告をしたりしなければならない。第21条募集説明書、上場公告書が推薦人、証券サービス機構の専門的な意見または報告を引用する場合、関連内容は推薦人、証券サービス機構が発行した書類の内容と一緻しなければならず、推薦人、証券サービス機構の意見を引用して誤解を生まないようにしなければならない。
第22条株式募集説明書に関する情報開示規定は、社債募集説明書に適用される。
第23条証券上場取引を申請するには、規定に従って上場公告書を作成し、深セン証券取引所の審査同意を得て公告しなければならない。
第24条会社の取締役、監事、高級管理者は、上場公告書に対して書面で意見を確認し、開示された情報の真実、正確、完全性を保証しなければならない。上場公告書は発行人公印を押さなければならない。
第25条会社は非公開で新株を発行した後、法によって発行状況報告書を開示しなければならない。
第二節定期報告
第26条会社が開示すべき定期報告には、年度報告、中期報告、四半期報告が含まれている。投資家が価値判断を下し、投資決定に重大な影響を与える情報は、すべて開示しなければならない。
第27条定期報告の開示は、取引所と開示日を事前に予約し、以下の要求に合緻する必要がある。
（I）年度報告は各会計年度の終了日から4ヶ月以内に製定し、開示しなければならない。
（II）中期報告は各会計年度の上半期終了日から2ヶ月以内に製定し、開示しなければならない。
（III）第1四半期報告の開示時間は会社の前年度の年度報告の開示時間より早くてはならない。（IV）会社は規定の期限内に定期報告書を開示できないと予想される場合、速やかに取引所に報告し、適時に開示できない原因、解決策及び開示延期の最終期限を公告しなければならない。
第28条会社は中国証券監督会と取引所の関連規定に基づいて定期報告書を作成し、開示しなければならない。
第29条会社は取引所と定期報告の開示時間と取引所が手配した時間に基づいて定期報告の開示を行うことを約束しなければならない。理由で開示時間を変更する必要がある場合は、5つの取引を前倒しして取引所に書面で申請し、変更理由を陳述し、変更後の開示時間を明確にし、取引所が状況に応じて調整するかどうかを決定しなければならない。
第30条会社の取締役会は会社の定期を確保しなければならない。
