Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) 財務諸表注釈
Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131)
備考連結財務諸表注釈
2020年度と2021年度
（特別な説明を除いて、金額の単位は人民元です）
一、会社の基本状況
1.会社概況
Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) （以下「当社」または「 Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) 」と略称する）は上海皓元化学科学技術有限公司（以下「皓元有限」と略称する）全体を変更して設立された株式会社で、2015年12月28日に上海市工商行政管理局で工商登記を行い、登録番号/統一社会信用コード：9131000794467963 L。本社の経営住所：中国（上海）自由貿易試験区蔡倫路720弄2号501室。法定代表者：鄭保富。
当社の初めての株式公開発行の申請は2021年1月8日に上海証券取引所科創板株式上場委員会の審査を経て可決され、2021年4月27日に中国証券監督管理委員会の「証監許可［20211496号」の許可を得て、当社の初めての株式公開発行の登録申請に同意した。当社は初めて186000万株の人民元普通株を公開発行し、2021年6月8日に上海証券取引所科創板に上場した。株式を公開発行した後、当社の登録資本金は7434200700元に増加し、株式総数は74342007万株だった。
当社の経営範囲は：化学科学技術分野内の技術開発、技術コンサルティング、技術サービス、技術譲渡、化学工業原料及び製品（危険化学品、監視化学品、民用爆発物、易製毒化学品卸売を除き、貨物及び技術輸出入業務に従事する。）
2.連結財務諸表の範囲と変化
（1）報告期間内に連結範囲に含まれる子会社
持株比率（%）
連番子会社全称子会社略称直接間接
1上海皓元生物医薬科学技術有限会社皓元生物100.00-
2上海皓鴻生物医薬科学技術有限会社皓鴻生物100.00-
Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) 財務諸表注釈
3上海凱欣生物医薬科学技術有限会社凱欣生物100.00-
4皓元科学技術発展有限会社香港皓元100.00-
5安徽皓元薬業有限会社安徽皓元100.00-
6 Medchemexpress LLC米国MCE-100.00
7 ChemsceneLimitedLiabilityCompany米国CS-100.00
8安徽楽研生物医薬科学技術有限会社安徽楽研-100.00
9煙台皓元生物医薬科学技術有限会社煙台皓元-100.00
10上海皓元生化学科学技術有限会社皓元生化学-100.00
11南京晶立得科学技術有限会社南京晶立得-60.00
12合肥欧創遺伝子生物科学技術有限会社欧創遺伝子90.00-
13合肥仁創遺伝子生物科学技術有限会社仁創遺伝子-100.00
14薬源薬物化学（上海）有限会社薬源薬物100.00-
15薬源生物科学技術（啓東）有限会社薬源啓東-100.00
上記子会社の具体的な状況は、本注釈7の「他の主体における権益」を参照してください。
（2）報告期間内の連結財務諸表範囲の変化
報告期間内に子会社を追加する：
シリアル番号子会社のフルネーム子会社略称報告期間が連結範囲に含まれる理由
煙台皓元生物医薬科学技術有限会社煙台皓元2021年8月新設
1-2021年12
月
上海皓元生化学科学技術有限会社皓元生化学2021年9月新設
2-2021年12
月
南京晶立得科学技術有限会社南京晶立得2021年4月新設
3-2021年12
月
4合肥欧創遺伝子生物科学技術有限会社欧創遺伝子2021年12非同一製御下での企業合併
月
5合肥仁創遺伝子生物科学技術有限会社仁創遺伝子2021年12非同一製御下での企業合併
月
Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) 財務諸表注釈
薬源薬物化学（上海）有限会社薬源薬物2020年1月シミュレーション非同一製御下企業
6-2021年12合併
月
薬源生物科学技術（啓東）有限会社薬源啓東2020年1月シミュレーション非同一製御下企業
7-2021年12合併
月
報告期間内に子会社を減らす：
連結子会社の総称子会社略称報告期間が連結範囲番号に含まれていない理由
1玉門沃之源生物科学技術有限会社沃之源2020年3月から2021年6月まで2021年6月に抹消
本報告期間内の子会社の追加と減少の具体的な状況の詳細は、本注釈6の「合併範囲の変更」を参照してください。
二、資産再編の基本状況
1.取引の基本状況
Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) 株式の発行と現金の支払いを通じてWANG YUAN（王元）、上海源盟企業管理コンサルティングパートナー企業（有限パートナー）（以下「上海源盟」と略称する）、啓東源力企業管理コンサルティングパートナー企業（有限パートナー）（以下「啓東源力」と略称する）、寧波九勝革新医薬科学技術有限会社（以下「寧波九勝」と略称する）はその保有する薬源薬物化学（上海）有限会社（以下「薬源薬物」と略称する）の100%の株式を買収し、関連資金を募集し、具体的には以下の通り：
（1）2022年3月3日、＊ Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) は第3回取締役会第4回会議を開き、今回の株式発行と現金を支払って資産を購入し、関連資金取引案を募集する関連議案を審議、採択した。2022年6月6日、 Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) は第3回取締役会第7回会議を開き、今回の株式発行と現金購入資産の支払い、関連資金の募集に関する草案を審議、採択した。
（2）今回の取引標的の最終取引価格は中水致遠資産評価有限会社（以下「中水致遠」と略称する）が収益法を採用して取引標的を評価する100%株式評価価値4135600万元を価格根拠としている。中水致遠2022年5月20日に発行された中水致遠評報字[2022]第020030号「 Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) 株式の発行及び現金を支払って薬源薬物化学（上海）有限会社の株式を購入するプロジェクト」の評価報告書は、取引の各方面の協議を経て、標的資産薬源薬物の100%株式の取引価格は4100000万元である。
（3 Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) 今回は株式を発行する方式で対価計26276093752万元を支払い、今回の取引対価総額の64.09%を占め、今回の株式発行価格151.33元/株で計算し、株式1736344を発行する予定である。
Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) 財務諸表注釈
万株現金方式で対価を支払う総額は14723906248万元で、今回の取引対価総額の35.91%を占めている。（4 Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) は持株株主の上海安戌情報科学技術有限会社に株式を発行して関連資金を募集する予定で、関連資金を募集する総額は500000万元を超えておらず、関連資金を募集する総額は今回株式を発行する方式で資産を購入する取引価格の100%を超えていない。今回の募集資金は標的会社の新規プロジェクト投資、上場会社の流動資金の補充、今回の再編取引に関する費用の支払いに使われた。今回の募集関連資金の発効と実施は、今回の株式発行と現金購入資産の発効と実施を前提としている。今回の株式発行及び現金購入資産の支払いは、関連資金の募集の成功実施を前提とせず、最終的に関連資金の募集が成功するかどうかは、今回の株式発行及び現金購入資産の支払い行為の実施に影響しない。
（5）今回の取引が完了すると、 Shanghai Haoyuan Chemexpress Co.Ltd(688131) は薬源薬物の100%株式を保有し、WANG YUAN（王元）、上海源盟、啓東源力、寧波九勝は上場会社の株主となる。
2.標的会社の基本状況
薬源薬物係は自然人株主WANG YUAN（王元）が出資して設立した外商独資企業であり、上海市人民政府対外経済貿易上海張独資字[20032895号「中華人民共和国外商投資企業承認証明書」によって承認された。会社は2003年9月28日に上海市工商行政管理局浦東新区支局が発行した登録番号が企業独滬浦総字第317720号（浦東）の「企業法人営業許可証」を取得した。会社設立時の登録資本金は6.20万ドルで、自然人株主のWANG YUAN（王元）が通貨で出資した。
（1）標的会社の設立時の株式構造は以下の通りである：
