証券コード： Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 証券略称： Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 公告番号：2022058 Yaguang Technology Group Company Limited(300123)
特定の対象に株式を発行することによる即時収益のリスク提示と補填措置及び関連主体の承諾に関する公告
当社と取締役会の全員は公告内容の真実、正確、完全性を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
Yaguang Technology Group Company Limited(300123) （以下「＊ Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 」または「会社」と略称する）第4回取締役会第35回会議は、特定の対象に株式を発行することに関する事項を審議し、採択した。「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」（国弁発[2013110号、以下「保護意見」と略称する）「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関するいくつかの意見」（国発[201417号）及び中国証券監督管理委員会（以下「中国証監会」と略称する）が発表した「初発及び再融資、重大資産再編の希薄化に関する即時収益に関する事項に関する指導意見」（証券監督管理委員会公告[201531号、以下「指導意見」と略称する）の関連規定は、中小投資家の知る権利を保障し、中小投資家の利益を維持するために、同社は今回特定の対象に株式を発行する希薄化即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響について分析し、収益を補填する措置を提出した。具体的には次のとおりです。
一、今回特定のオブジェクトに対して薄めた即時収益を発行することが会社の主要な財務指標に与える影響
（I）影響推定仮定前提
以下の仮定は今回特定の対象に薄い即時収益を発行することが会社の主要な財務指標に与える影響を試算するためだけに、投資家に特に注目してもらい、以下の仮定条件はいかなる予測と承諾事項を構成しておらず、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではない。投資家がこれに基づいて決定して損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。
今回特定の対象に株式を発行することが会社の1株当たりの収益に与える影響を分析するために、会社の実際の状況と結びつけて、以下のような仮定を行った：1、中国外のマクロ経済環境、会社が置かれている業界状況がなく、予見できる未来も重大な不利な変化が発生しないと仮定する；
2、今回の発行が2022年11月末に実施されたと仮定して、この完成時間は今回の発行薄さの即時収益が主要な財務指標に与える影響を推定するためだけに使用され、最終的には深セン証券取引所の審査を通じて中国証券監督会の登録同意を得た後の実際の発行完成時間を基準とする。
3、今回の特定の対象への株式発行数が発行上限、すなわち147587719株であると仮定し、今回の発行の影響だけを考慮して、今回の発行が完了した後、会社の総株式は1155218542株である。この仮定は今回の発行が会社の1株当たりの収益に与える影響を推定するためだけに用いられ、会社が今回の実際の発行株式数に対する判断を代表するものではなく、最終的な発行数は深交所の審査同意を得て中国証券監督会に登録された株式数を基準とする。
4、会社の2021年年度報告によると、2021年度に実現された親会社の所有者に帰属する純利益と非経常損益を控除した親会社の所有者に帰属する純利益はそれぞれ-1193855万元と-12144745万元である。同時に3つの状況を仮定します。
（1）2022年度の親会社所有者に帰属する純利益と非経常損益を控除した親会社所有者に帰属する純利益はいずれも2021年度と同じである。
（2）2022年度に親会社の所有者に帰属する純利益と非経常損益を控除した後に親会社の所有者に帰属する純利益はいずれも損益バランスに達している。
（3）2022年度の親会社所有者に帰属する純利益と非経常損益を控除した親会社所有者に帰属する純利益はいずれも2020年度と同じである。
5、会社の今回の発行後の純資産を予測する際、募集資金、純利益以外の他の要素が純資産に与える影響を考慮していないと仮定する。会社積立金の株式増進、株式配当の分配、株式買い戻しと在庫株などの他の株式数に影響を与える要素を考慮していない。
6、今回の発行募集資金が帳消しになった後、会社の生産経営、財務状況（例えば財務費用、投資収益）などに対する影響を考慮していない。
7、その他の非経常損益、不可抗力要素が会社の財務状況に与える影響を考慮していない。
（II）会社の主要な財務指標に対する影響
2021年度/2021年12本発行を考慮しない：2022本発行後：
プロジェクト月31日年度/2022年12月312022年度/2022年12月31日
総株式（株）100763082310076308231155218542
仮定：2022年度の親会社の所有者に帰属する純利益（控除前後）は2021年度と同じである。
親会社の所有者に帰属する純利益-119938551199385511993855（万元）
基本1株当たり利益（元/株）-1.19-1.19-1.18
希釈1株当たり利益（元/株）-1.19-1.19-1.18
親会社の所有者に帰属する純利益-121447451214474512144745（万元）（控除後）
基本1株当たり利益（元/株）（非控除後）-1.21-1.21-1.19
希釈1株当たり利益（元/株）（非控除後）-1.21-1.21-1.19
状況2：2022年度に親会社の所有者に帰属する純利益（控除前後）が損益バランスに達すると仮定する。
親会社の所有者に帰属する純利益-11993855-（万元）
基本1株当たり利益（元/株）-1.19–
希釈1株当たり利益（元/株）-1.19–
親会社の所有者に帰属する純利益-12144745-（万元）（控除後）
基本1株当たり利益（元/株）（非控除後）-1.21–
希釈1株当たり利益（元/株）（非控除後）-1.21–
状況3：2022年度の親会社の所有者に帰属する純利益（控除前後）は2020年度と同じであると仮定する。
親会社の所有者に帰属する純利益-11993855351154351154（万元）
基本1株当たり利益（元/株）-1.19 0.03 0.03
希釈1株当たり利益（元/株）-1.19 0.03 0.03
親会社の所有者に帰属する純利益-12144745289483289483（万元）（控除後）
基本1株当たり利益（元/株）（非控除後）-1.21 0.03 0.03
希釈1株当たり利益（元/株）（非控除後）-1.21 0.03 0.03
注：基本1株当たり収益、希釈1株当たり収益係は「公開発行証券の会社情報開示編集規則第9号-純資産収益率と1株当たり収益の計算と開示」の規定に基づいて計算される。
二、今回特定の対象に株式を発行し、即時リターンを薄くするリスクの提示
今回の発行が完了すると、募集資金の到着に伴い、会社の純資産規模と総株式が増加し、会社の純利益が株式と純資産と同期して成長できなければ、会社が今回特定の対象に発行した後、1株当たりの収益が薄くなるリスクが発生します。
保険によって製定された補填リターンの具体的な措置は会社の将来の利益を保証するものではなく、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。多くの投資家に注意してもらう。
三、取締役会が今回の融資の必要性と合理性を選択する
今回の特定の対象への募集資金の発行の必要性と合理性分析については、「 Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 特定の対象への株式発行事前案」の「第4節取締役会の今回の募集資金の使用に関する実行可能性分析」を参照してください。
四、会社は今回の発行薄さの即時リターンに対応する措置
投資家の利益を保護し、会社が資金を募集する有効な使用を保証し、即時リターンが薄くなるリスクを防ぎ、会社の株主に対するリターン能力を高めるために、会社は以下のような補填措置をとる予定です。
1、募集資金の管理を強化し、募集資金の合理的かつ規範的な使用を保証する
会社の募集資金の使用と管理を規範化し、募集資金の使用規範、安全、高効率を確保するために、会社はすでに「募集資金管理方法」を製定し、募集資金の専門家の記憶、使用、投入変更、管理と監督、責任追及などの内容に対して明確な規定を行った。今回、特定の対象に株式を発行して資金を募集するには、取締役会が設立を許可した特別口座の管理に保管し、資金口座を募集して推薦機構、募集資金を保管する商業銀行と資金専門口座の保存の3つの監督管理協定を締結し、推薦機構、口座開設銀行と会社が共同で募集資金を監督管理する。会社は関連法規と「募集資金管理方法」の要求に厳格に従い、募集資金の使用を管理し、募集資金が既定の用途によって十分に有効に利用されることを保証する。
2、経営管理と内部製御を強化し、会社の管理を完備させる
会社は「会社法」「証券法」「上場会社管理準則」などの法律法規と規範的な文書の要求を厳格に遵守し、会社の管理構造を絶えず改善し、株主が十分に権利を行使できることを確保し、取締役会が法律法規と会社定款の規定に従って職権を行使し、決定を下すことができることを確保し、独立取締役が職責を真剣に履行し、会社の全体的な利益と株主の合法的な権益を守ることができることを確保する。監事会が独立して効菓的に取締役、高級管理者及び会社財務に対する監督権と検査権を行使することを確保し、会社の発展に製度保障を提供する。
3、利益分配製度、特に現金配当政策を絶えず改善し、投資家のリターンメカニズムを強化する
会社は引き続き中国証券監督管理委員会の「上場会社の現金配当に関する事項のさらなる実行に関する通知」（証券監督管理委員会発行[201237号）「上場会社の監督管理ガイドライン第3号–上場会社の現金配当」（証券監督管理委員会公告[2022]3号）の関連要求に基づき、「会社規約」の明確な現金配当政策を厳格に実行し、利益分配条件に合致する場合、株主への利益分配を積極的に推進する。投資家の持続的、安定的、科学的なリターンを強化し、公衆投資家の合法的権益を確実に保護する。
五、会社の持株株主、実際の支配者が会社の補填リターン措置に対して確実に履行できる関連約束
会社の補填リターン措置が確実に履行されることを確保するために、会社の持株株主、実際の支配者は以下のような約束をした：1、本人/当社は会社の経営管理活動に越権的に介入せず、会社の利益を侵害しないことを約束した；
2、本承諾発行日より
