証券コード： Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 証券略称： Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 公告番号：2022065 Yaguang Technology Group Company Limited(300123)
最近5年間に証券監督管理部門と取引所に監督管理措置を取られたことについて
または処罰と改善状況の公告
当社と取締役会の全員は公告内容の真実、正確、完全性を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
＊ Yaguang Technology Group Company Limited(300123) （以下「＊ Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 」または「会社」と略称する）は上場以来、「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国証券法」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号―創業板上場会社規範運営」および「＊ Fujian Green Pine Co.Ltd(300132) 規約」の関連規定と要求に厳格に準拠している。証券監督管理部門と深セン証券取引所の監督と指導の下で、会社の法人管理構造を絶えず改善し、会社の規範的な運営レベルを高め、社内製御システムを確立し、健全にし、会社の持続的、安定的、健全な発展を促進する。
会社が最近5年間証券監督管理部門と取引所に監督管理措置または処罰された状況と相応の改善実施状況は以下の通りである。
一、会社が最近5年間証券監督管理部門と取引所に処罰された状況
会社は最近5年間、証券監督管理部門と取引所に処罰されることはありません。
二、会社は最近5年間証券監督管理部門と取引所に監督管理措置と改善状況を取られた。
（I）2018年7月、深セン証券取引所創業板会社管理部の監督管理書簡を受領
2018年7月16日、深セン証券取引所創業板会社管理部は会社に「 Yaguang Technology Group Company Limited(300123) に対する監督管理書簡について」（創業板監督管理書簡2018第69号）を発行した。具体的な状況は以下の通り。
1、主な内容
「2018年1月30日、あなたの会社は『2017年年度業績予告』を披露し、上場会社の株主に帰属する純利益11659万元-12159万元を実現する見込みです。2月28日、あなたの会社は『2017年年度業績速報』を披露し、上場会社の株主に帰属する純利益11809万元を実現する見込みです。4月25日、あなたの会社は『2017年年度報告』を披露しました。上場企業の株主に帰属する純利益は9656万元であることが明らかになった。あなたの会社の業績予告、業績速報で予想される純利益と2017年の実際のデータの違いは20%を超え、規定の期限内に修正されておらず、取締役会の公告の形式ではありません。
あなたの会社の上記の行為は「深セン証券取引所創業板株式上場規則（2014年改訂）」第2.1条、第2.4条、第11.3.4条と第11.3.8条の規定に違反しています。あなたの会社の取締役会は上記の問題を十分に重視して、教訓を吸収して、直ちに改善して、上記の問題の再発を根絶してください。
私の部はあなたの会社に注意します：上場会社は国家の法律、法規と《深セン証券取引所創業板株式上場規則》によって、真剣でタイムリーに情報開示義務を履行しなければなりません。上場会社の取締役会の全員は、情報開示内容が真実で、正確で、完全で、虚偽、重大な誤導性陳述や重大な漏れがないことを保証し、個別と連帯の責任を負うことを保証しなければならない」と述べた。
2、改善措置
（1）「監督管理状」を受け取った後、会社の取締役会はこれを非常に重視し、直ちに取締役、監督事、高級管理職及び関係者に伝達し、「監督管理状」に提出された問題に対して、真剣に討論と分析を行い、教訓を深く吸収し、再び類似の違反行為が発生しないようにする。
（2）会社は董事長を組長とする改善指導グループを設立し、今回の改善をきっかけに、証券部、財務部、監査部及びその他の関連業務部門の人員を組織し、「上場会社情報開示管理弁法」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」などの法律法規を真剣に勉強した。関連する従業員の業務レベルと規範意識を絶えず高め、改善措置を真剣に実行し、会社の情報開示の質を高め、業績予告と速報の正確性を高め、類似の状況の発生を根絶し、会社の長期、健康、安定した発展と規範運営を保証する。
（3）会社は財務部門に対して今回の2017年度業績速報、業績予告開示暴露に関する問題を非常に重視し、関連財務人員を組織して真剣に学習、討論と分析を行い、そして以下の改善措置をとる：会社は関連業務人員の「企業会計準則」の学習訓練をさらに強化し、関連法律法規と会社財務管理製度を厳格に実行し、厳格に業務の関門を会計計算と財務管理を規範化し、財務会計計算と内部監査の仕事を強化し、会計士事務所とタイムリーなコミュニケーションと交流を行い、財務訓練の仕事をタイムリーに展開すると同時に、会社監査委員会の監督と審査機能を十分に発揮し、株主、債権者などの年報関連情報の使用者にタイムリーで正確な財務報告を提供することを確保する。
（II）2019年6月、中国証券監督管理委員会湖南監督管理局は警告状を発行した。
2019年6月28日、中国証券監督管理委員会湖南監督管理局は会社に「＊＊＊ Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 及び董事長李躍先らに対する警告状措置の決定について」（［201912号）を発行した。具体的な状況は以下の通り：1、主な内容
2018年12月31日現在、持株株主の湖南太陽鳥控股有限公司（以下「太陽鳥控股」という）は上場会社の資金498559万元を占めている。この行為は「上場会社と関連先の資金往来及び上場会社の対外保証のいくつかの問題の規範化に関する通知」（証監発[200356号）第1条第2項の規定に違反している。会社はこの行為に対して適時に情報開示義務を履行しておらず、「上場会社情報開示管理弁法」（証監会令第40号）第2条、第3条、第30条の規定に違反している。
「上場会社情報開示管理弁法」第59条の規定に基づき、現在太陽鳥ホールディングスが占用している上場会社の資金を返還したことを考慮して、わが局は Yaguang Technology Group Company Limited(300123) に対して警告状を発行する監督管理措置をとることにした。李躍先は会社の理事長と実際の支配人として、曹鋭は会社の財務総監として当時の取締役会秘書を兼任して、忠実で勤勉に職責を履行できなかった。李躍先、曹鋭は戒めとして、「証券法」などの法律法規を厳格に遵守し、職責を忠実、勤勉に履行し、類似行為の再発を根絶し、会社の真実、正確、完全、タイムリー、公平に情報開示義務を履行することを確保しなければならない。
本監督管理措置に不服があれば、本決定書を受け取った日から60日以内に中国証券監督管理委員会に行政再議申請を提出してもいいし、本決定書を受け取った日から6ヶ月以内に管轄権のある人民法院に訴訟を提起してもいいし、再議と訴訟期間中、上記監督管理措置は執行を停止しない」
2、改善措置
会社は上述の警告状を受け取った後、直ちに上述の監督管理措置が決定した内容を関係者に知らせるとともに、「上場会社情報開示管理弁法」などの関連法律、法規及び規定に対する関係者の学習と理解を強化し、会社の運営レベルをさらに規範化し、情報開示の質を絶えず向上させ、会社及び株主全体の利益を維持し、会社の健康、安定と持続的な発展を促進する。
（III）2019年11月、深セン証券取引所は批判を通報した。
2019年11月4日、深セン証券取引所は会社に「＊＊ Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 及び関連当事者に対する通報批判処分に関する決定」を発行した。具体的な状況は以下の通り。
1、主な内容
「当事者： Fujian Green Pine Co.Ltd(300132) 、住所：湖南省沅江市ヨット工業団地；
湖南太陽鳥ホールディングス有限会社、住所：湖南省沅江市瓊湖路、 Fujian Green Pine Co.Ltd(300132) 製御
胡代栄、 Fujian Green Pine Co.Ltd(300132) 取締役兼総経理；
曹鋭、 Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 財務総監兼当時の取締役会秘書。
＊＊ Yaguang Technology Group Company Limited(300123) （以下「＊ Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 」と略称する）及び関連当事者に以下の違反行為が存在することを明らかにした。
2019年4月29日、2018年12月31日現在、太陽鳥ホールディングスの非経営的占用 Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 資金残高は49855759万元である。2019年6月11日現在、太陽鳥ホールディングスは占用していた Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 資金をすべて返還した。
Yaguang Technology Group Company Limited(300123) の上述の行為は本所の「創業板株式上場規則（2014年改訂）」「創業板株式上場規則（2018年11月改訂）」第1.4条、第2.1条と「創業板上場会社規範運営ガイドライン（2015年改訂）」第2.1.4条の規定に違反している。
Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 持株株主の太陽鳥ホールディングスの上述の行為は、本所の「創業板株式上場規則（2014年改訂）」第1.4条、第2.1条、第2.10条、第3.1.7条、「創業板株式上場規則（2018年11月改訂）」第1.4条、第2.1条、第2.11条、第3.1.7条と「創業板上場会社規範運営ガイドライン（2015年改訂）」第4.1.1条、第4.2.1条、第4.2.3条、第4.2.8条、第4.2.9条の規定。
Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 実際の支配者、董事長李躍先は職務を厳守し、誠実で勤勉な義務を履行できず、本所の「創業板株式上場規則（2014年改訂）」第1.4条、第2.1条、第2.10条、第3.1.5条、第3.1.7条に違反し、「創業板株式上場規則（2018年11月改訂）」第1.4条、第2.1条、第2.11条、第3.1.5条、第3.1.7条と「創業板上場会社規範運営ガイドライン（2015年改訂）」第4.1.1条、第4.2.1条、第4.2.3条、第4.2.8条、第4.2.9条の規定は、上記違反行為に対して重要な責任を負う。 Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 取締役兼総経理の胡代栄、財務総監兼当時の取締役会秘書の曹鋭は職務を厳守し、誠実さと勤勉さの義務を履行できず、本所の「創業板株式上場規則（2014年改訂）」「創業板株式上場規則（2018年11月改訂）」第1.4条、第2.2条、第3.1.5条の規定に違反し、＊ Fujian Green Pine Co.Ltd(300132) 上述の違反行為に重要な責任を負っている。
本所の「創業板株式上場規則（2018年11月改訂）」第16.2条、第16.3条の規定に基づき、本所規律処分委員会の審議を経て、本所は以下のような処分決定を下した。
一、＊＊ Yaguang Technology Group Company Limited(300123) に対して批判を通報する処分を与える。
二、 Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 持株株主湖南太陽鳥持株有限会社に対して批判を通報する処分を与える。
三、 Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 実際の支配人、董事長李躍先、董事兼総経理胡代栄、財務総監兼当時の董事会秘書曹鋭に批判を通報する処分を与える。 Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 及び関連当事者の上述の違反行為及び本所が与えた処分について、本所は上場会社の誠実さファイルに記入し、社会に公開する。」2、改善措置
上記の違反事項の発生に対して、会社の具体的な改善措置は以下の通りである。
（1）資金使用審査許可プログラムの管理を強化し、業務部門の源からつかみ、財務部門は実行中に審査し、審査と内部監督を強化する。
（2）育成教育を強化し、規範運営レベルを高める。会社は大株主、取締役、監事、高級管理者を組織して法律法規製度準則を深く全麺的に学び、規範運営意識をさらに強化し、会社の規範運営レベルを確実に高める。
（3）内部監査を強化し、社内監査部門は会社の関連先の資金往来の状況に密接に注目し、追跡し、関連業務部門の多額の資金使用に対して動態追跡分析と研究判断を行う。
（4）会社の取締役、高級管理者の違反行為に対する監督を強化し、内審部門と監事会に直通する通報ルートを設立し、監督圧力を形成し、関係者の内部製御を超える衝動を下げる。改善を経て、会社の持株株主、実際の支配者及び関係者のリスク意識、コンプライアンス意識は明らかに向上し、会社内外部の監督有効性と財務独立性は明らかに向上した。関連する内部製御製度の確立と健全化と有効な実行はすでに類似の状況の再発を効菓的に防止することができる。
天健会計士事務所（特殊普通パートナー）は2020年7月10日、「＊＊ Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 内部製御に関する鑑証報告」を発行し、＊ Yaguang Technology Group Company Limited(300123) 会社が「企業内部製御基本規範」及び関連規定に従って2019年12月31日にすべての重大な麺で有効な内部製御を維持したと考えている。
上記の状況を除いて、会社は最近5年間、証券監督管理部門と取引所に処罰または監督管理改善措置を取られた他の状況はありません。会社はすでに関連する監督管理の改善措置の要求に対して実行と
