Xinjiang Zhongtai Chenical Co.Ltd(002092)
取締役会審計委員会年報活動規則
第一章総則
第一条会社法人の管理メカニズムをさらに完備させ、規範運営レベルを高め、取締役会審計委員会（以下「監査委員会」と略称する）の会社年度報告作成と開示過程における審査、監督作用を十分に発揮させ、監査委員会の年報作成、審議と開示活動における職責を明確にし、会社の情報開示品質を向上させるために、中国証券監督管理委員会の関連規定及び会社の年度報告書の作成と公開作業の実際状況に基づいて、本作業規則を特製した。
第二条監査委員会委員は会社の年度報告の作成と開示過程において、関連法律、行政法規、規範性文書と会社定款の要求に従って、審査、監督の役割を十分に発揮し、職責を真剣に履行し、勤勉に責任を菓たして仕事を展開し、会社の年報の真実、正確、完全とタイムリーを保証し、会社全体の利益を維持しなければならない。
第三条監査委員会は中国証券監督会、深セン証券取引所、新疆証券監督局などの監督管理部門の年度報告の作成と開示に関する仕事の要求を真剣に貫徹、実行し、その組織の訓練に積極的に参加しなければならない。
第二章作業規程
第4条監査委員会は会社の年報監査過程において、以下の主要な職責を履行しなければならない。
（I）会計士事務所の年度監査作業時間の手配を調整する。
（II）会社の年度財務情報及び会計報告書を審査する；
（III）会計士事務所会社の年度監査活動の展開状況を監督する；
（IV）外部監査機関の招聘または改任を提案する；
（Ⅴ）中国証券監督会、深セン証券取引所などが規定するその他の職責。第5条各会計年度が終了して60日以内に、会社の管理層は監査委員会委員に会社の今年度の生産経営状況と投資、融資活動などの重大事項の進展状況を報告しなければならない。
第六条会社の年度財務報告監査業務の時間手配は会社監査委員会、財務責任者と年審会計士事務所の三者が協議して確定する。
第7条監査委員会は、年報監査を担当する会計士事務所が入場する前に、監査作業計画、具体的な時間手配、監査グループの人員構成及び今年度の監査重点について、会社に年報監査を提供する公認会計士（以下「年審公認会計士」と略称する）とコミュニケーションを取り、年審公認会計士が年度財務諸表監査業務能力、独立性などを評価しなければならない。
第8条会社は、年審公認会計士が初歩的な監査意見を提出した後、年度報告を審議する取締役会会議の開催前に、少なくとも1回の監査委員会と年審会計士の会見を手配し、監査過程で発見された問題をコミュニケーションしなければならない。
第9条取締役会に財務報告を提出すると同時に、監査委員会は取締役会に会計士事務所が今年度の会社監査に従事する総括報告と来年度の会計士事務所の再雇用または再雇用の決議を提出しなければならない。
第10条上記監査委員会のコミュニケーション状況、評価意見及び提案は書面記録を形成し、関連当事者が署名する必要がある。
第11条年度財務報告の作成と審議期間中、監査委員会委員は秘密保持義務があり、年度報告の公開前に、インサイダー情報の漏洩、インサイダー取引などの違法違反行為の発生を厳重に防止する。
第12条会社の財務責任者は監査委員会と会計士事務所のコミュニケーションを調整し、監査委員会が上述の職責を履行するために必要な条件を積極的に創造する責任を負う。
第三章附則
第13条本製度に規定されていないことは、取締役会審計委員会が関連法律、行政法規、部門規則、規範性文書と会社定款の規定に基づいて実行しなければならない。
第14条本仕事規則は取締役会が製定し、解釈する。
第15条本仕事規則は会社の取締役会会議が通過した後に発効する。
