民生証券株式会社
New Hua Du Supercenter Co.Ltd(002264) 特殊電気株式会社について
遊休募集資金と遊休自己資金を追加使用して現金管理を行う
の審査意見
民生証券株式会社（以下「推薦機構」と略称する）は、 New Hua Du Supercenter Co.Ltd(002264) 特殊電気株式会社（以下「新特電気」または「会社」と略称する）の持続的な監督段階の推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」「上場会社監督管理ガイドライン第2号--上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第13号--推薦業務」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号--創業板上場会社規範運営」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの法律法規の規定に基づき、新特電気が遊休募集資金と遊休自己資金を追加使用して現金管理を行う事項について審査を行い、具体的な審査状況は以下の通りである。
一、会社が初めて株式を公開発行して資金を募集する基本状況
中国証券監督管理委員会の「同意 New Hua Du Supercenter Co.Ltd(002264) 特殊電気株式会社の初回公開発行株式登録に関する承認」（証監許可［2022378号）の登録に同意し、新特電気は初めて人民元普通株式（A株）619200万株を公開発行し、1株当たり額面価格は1元で、1株当たりの発行価格は13.73元で、募集資金総額は8501616万元だった。各発行費用を控除した後、実際の募集資金の純額は7546897万元だった。中審衆環会計士事務所（特殊普通パートナー）はすでに会社が初めて株式を公開発行する資金の到着状況に対して審査を行い、「衆環検査字（20220210029号」「検査報告」を発行した。
資金を募集して帳簿に着いた後、会社は資金を募集することに対して特定の口座の記憶を行って、そして推薦機構、資金を募集する特定の口座の口座を開設する銀行と《資金を募集する三方の監督管理協議》に署名しました。
2022年6月7日現在、会社が資金を募集する専門家の残高の具体的な状況は以下の通りである。
口座開設主体口座開設銀行口座募集資金口座残高（元）
新特電気 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 11090228931060813693553137北京亦荘支店
新特電気 Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 北京石景山支770801220001848783700000000000行営業部
北京新特 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 110943456810666-
口座開設主体口座開設銀行口座募集資金口座残高（元）
北京亦荘支店
北京新特 Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) 北京石景山支77080122000185828-行営業部
注：2022年6月7日現在の資金募集口座残高と実際の募集資金純額の差額部分は、会社がすでに流動資金の補充、財テク製品の購入、口座預金利息などの費用に使用されている。
二、遊休募集資金と遊休自己資金を追加使用して現金管理を行う基本状況
（I）投資目的
会社は2022年4月27日に開催された第4回取締役会第15回会議及び第4回監事会第14回会議、2022年5月20日に開催された2021年年度株主総会で「会社の2022年度遊休自己資金を用いた財テク製品の購入に関する議案」「一部の一時遊休募集資金を用いた現金管理に関する議案」を審議、採択した。会社が資金募集投資プロジェクトの推進に影響を与えないことを確保する場合、総額度が人民元20000万元を超えない遊休募集資金（超募集資金を含む）元を使用して現金管理を行い、安全性が高く、流動性がよく、本保証の要求を満たし、単項製品の投資期限が最長12ヶ月を超えない投資製品を購入し、他の証券投資には使用せず、株とその派生品を購入しないことに同意した。無担保債券は投資対象の製品であり、上記の投資製品は質押してはならない。会社と子会社が人民元15000万元を超えない遊休自己資金を使用して投資期間を最長12ヶ月以上購入しない財テク製品を使用することに同意し、商業銀行、証券会社、基金会社、信託会社、資産管理会社などの金融機関が発行する安全性が高く、流動性がよく、中低リスクの投資財テク製品を含むが、これらに限らない。上記額は会社の2021年年度株主総会の審議が通過した後、2022年年度株主総会が開催される日まで、上記額内で資金を循環的に使用することができる。
会社の一時遊休募集資金及び自己資金の使用効率をさらに高め、会社の現金資産収益を増加させ、株主利益の最大化を実現するため、募集プロジェクトと日常経営運営資金の需要と資金の安全を保証する前提の下で、会社は遊休募集資金と遊休自己資金を追加して現金管理を行う予定である。（II）投資品種
会社は遊休募集資金を使用して安全性が高く、流動性がよく、保証書の要求を満たし、単項製品の投資期限が最長12ヶ月を超えない投資製品を購入する予定で、他の証券投資には使用せず、株式とその派生品、無担保債券を投資対象とする製品を購入しない。
会社と子会社は、商業銀行、証券会社、基金会社、信託会社、資産管理会社などの金融機関が発行する安全性が高く、流動性がよく、中低リスクの投資財テク製品を含むが、これらに限定されない自己資金を使用して投資期間が最長12ヶ月を超えない財テク製品を購入する予定です。
（III）投資金額と期限
会社は人民元34000万元を超えない遊休募集資金（超募集資金を含む）を追加して現金管理を行う予定です。
上記額は2022年の第2回臨時株主総会の審議通過後から2022年の年度株主総会の開催日まで、上記額内で資金を循環的に使用することができる。
会社と子会社は総額5000万元を超えない自己資金を追加して現金管理を行う予定だ。上記額は2022年の第2回臨時株主総会の審議通過後から2022年の年度株主総会の開催日まで、上記額内で資金を循環的に使用することができる。
（IV）実施形態
上記の事項は会社の株主総会の審議を経て可決された後、会社の経営陣に関連する投資決定権を行使することを許可し、会社の財務センターが具体的な組織実施と追跡管理を担当している。
三、会社経営への影響
会社と子会社は正常な運営と資金募集投資プロジェクトの推進を保証し、リスクを効菓的に製御する前提の下で、遊休募集資金と自己資金を使用して現金管理を行うことで、会社の資金使用効率を高め、一定の投資収益を得て、会社と株主の利益の最大化を実現し、会社の資金募集投資プロジェクトの建設と主要業務の正常な展開に影響を与えることはありません。募集資金の用途を変更することもありません。
会社は財政部の「企業会計準則第22号-金融ツール確認と計量」「企業会計準則第37号-金融ツール列報」「企業会計準則第39号-公正価値計量」などの関連規定とガイドラインに基づいて、展開する委託財テク業務に対して相応の計算処理を行い、貸借対照表と損益計算書の関連項目を反映する。
四、投資リスクとリスク製御措置
（I）投資リスク分析
会社と子会社は遊休募集資金と自己資金で購入する投資財テク品種の安全性が高く、流動性がよく、中低リスク投資品種に属する予定だが、金融市場はマクロ経済の影響を大きく受け、会社と子会社は経済情勢及び金融市場の変化に応じて適時に適量の介入を行うが、この投資が市場変動の影響を受けることを排除しない。
（II）投資リスクに対する措置
1、会社と子会社は慎重な投資原則を厳格に遵守し、信用が良好で、風製御措置が厳密で、資金の安全を保障する能力のある商業銀行などの金融機関が発行する製品を選択する。
2、会社と子会社は銀行などの金融機関の財テク製品の投入、プロジェクトの進展状況をタイムリーに分析し、追跡し、資金の安全に影響を与える可能性のあるリスク要素があることを評価し、発見した場合は、直ちに相応の措置をとり、投資リスクをコントロールする。
3、独立取締役、監事会は資金の使用状況に対して監督と検査を行う権利があり、必要に応じて専門機関を招いて監査を行うことができる。
4、会社は深セン証券取引所の関連規定に基づいて、直ちに開示義務を履行する。
五、関連審議プログラム
2022年6月7日、会社は第4回取締役会第17回会議、第4回監事会第16回会議を開き、「遊休募集資金の追加使用と遊休自己資金の現金管理に関する議案」を審議、採択し、会社の独立取締役は上述の議案に対して独立した意見を発表した。上記の議案はまた会社の株主総会の審議を提出しなければならない。
（Ⅰ）会社取締役会の意見
会社と子会社は正常な運営と資金募集の投資プロジェクトの推進に影響しないことを確保する場合、人民元34000万元を超えない遊休募集資金（超募集資金を含む）と5000万元を超えない遊休自己資金を追加し、商業銀行、証券会社、基金会社、信託会社、資産管理会社などの金融機関が発行する安全性が高く、流動性が良いことを含むが、これらに限らない中低リスクの短期（12ヶ月を超えない）財テク製品は、資金の使用効率を高め、会社の現金の価値保証の付加価値をよりよく実現し、会社の株主の利益を保障することができる。投資期限は2022年の第2回臨時株主総会の審議通過後から2022年の年度株主総会の開催日までで、会社は上記の額と期限内に遊休自己資金と遊休募集資金（超募集資金を含む）をスクロールして使用することができる。取締役会は今回、遊休自己資金と遊休募集資金（超募集資金を含む）を使用して現金管理を行うことに同意し、この事項を会社の株主総会の審議に提出することに同意した。
（II）独立取締役の意見
会社は遊休募集資金と遊休自己資金を合理的に使用して現金管理を行い、会社の資金使用効率と収益を高めるのに役立ち、募集資金の用途を変える行為は存在せず、募集資金投資プロジェクトの推進に影響を与えず、会社と株主の利益に符合する。関連審議プログラムは関連法律、法規と規範性文書の規定に符合し、会社の株主利益を損なう状況は存在しない。そのため、私たちは会社が授権範囲内で遊休募集資金と遊休自己資金を使用して現金管理を行うことに同意し、この事項を会社の株主総会の審議に提出することに同意します。
（III）会社監事会の意見
会社と子会社は会社の正常な運営と資金募集の投資プロジェクトの推進に影響しないことを確保する場合、人民元34000万元を超えない遊休募集資金（超募集資金を含む）と5000万元を超えない遊休自己資金を追加し、商業銀行、証券会社、基金会社、信託会社、資産管理会社などの金融機関が発行する安全性が高いこと、流動性がよく、中低リスクの短期（12ヶ月を超えない）財テク製品は、資金の使用効率を高め、会社の現金の価値保証の付加価値をよりよく実現し、会社の株主の利益を保障することができる。投資期限は2022年の第2回臨時株主総会の審議通過後から2022年の年度株主総会の開催日までで、会社は上記の額と期限内に遊休募集資金と遊休自己資金をスクロールして使用することができる。
六、推薦機関の審査意見
審査を経て、推薦機関は以下のように考えている。
1、新特電気は今回、遊休募集資金と遊休自己資金を追加使用して現金管理を行う事項を会社の取締役会、監事会の審議を経て可決し、会社の独立取締役は明確な同意意見を発表し、必要な審議プログラムを履行し、株主総会の承認を得なければならない。
2、新特電気の今回の追加使用遊休募集資金と遊休自己資金による現金管理事項は、「証券発行上場推薦業務管理弁法」「上場会社監督管理ガイドライン第2号--上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第13号--推薦業務」に合緻する。「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号--創業板上場会社の規範運営」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの法律法規の関連規定は、資金募集投資プロジェクトの正常な実施に影響を与えず、募集資金の投入を変更し、株主の利益を損なうことはない。
以上のことから、推薦機構は新特電気の今回の追加使用遊休募集資金と遊休自己資金による現金管理事項に異議はない。
（以下本文なし）
（このページには本文がなく、「民生証券株式会社の New Hua Du Supercenter Co.Ltd(002264) 特殊電気株式会社が遊休募集資金と遊休自己資金を追加して現金管理を行うことに関する審査意見」の署名ページ）推薦代表者：
張海東肖兵
民生証券株式会社年月日
