Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211)
Dayu Water-Saving Group Co.Ltd(300021) 募集資金による置き換えについて
事前に募集プロジェクトに投入する自己資金と支払い済み発行費用の審査意見
＊＊ Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) （以下「＊ Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) 」または「推薦機構」と略称する）は＊ Dayu Water-Saving Group Co.Ltd(300021) （以下「＊ Dayu Water-Saving Group Co.Ltd(300021) 」、「会社」と略称する）簡易プログラムで特定の対象に株式を発行する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」及び「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第13号–推薦業務」に基づくなどの関連法律、法規と規範性文書の規定に対して、＊ Dayu Water-Saving Group Co.Ltd(300021) 募集資金を使用して事前に募集プロジェクトに投入された自己資金を置き換えることと発行費用を支払った事項に対して慎重なデューデリジェンス調査を行い、本審査意見を発行した。具体的な審査状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会が2022年2月11日に発表した「 Dayu Water-Saving Group Co.Ltd(300021) 特定の対象に株式を発行することに同意する登録に関する承認」（証監許可[2022325号）を通じて、会社が簡易プログラムで特定の対象に人民元普通株式（A株）株式58593750株を発行することに同意し、発行価格は人民元5.12元/株で、募集資金総額は人民元30000000000000元で、発行費用947万4000元（税抜）を控除した後、募集資金の純額は2905262265元だった。2022年2月24日現在、上記の募集資金はすべて会社の指定募集資金受取口座に振り込まれ、立信会計士事務所（特殊普通パートナー）は2022年03月01日に会社が簡易プログラムで特定の対象に株式を発行して資金を募集する資金の到着状況を審査し、「信会師報字[2022]第ZG 10111号」「検資報告」を発行した。
二、募集資金使用計画
「 Dayu Water-Saving Group Co.Ltd(300021) 創業板が簡易プログラムで特定の対象に株式募集説明書を発行する」によって開示された募集資金の用途によって、会社の募集資金投資プロジェクト及び募集資金の使用計画は以下の通りである。
単位：万元
番号募集資金投資プロジェクト投資総額募集資金承諾投
資金額
1地域運営センター及び総合サービス能力向上プロジェクト14606431275500
2知能化農村汚水処理設備、膜分離装置及び関連双1352833824500壁波形管材生産プロジェクト
3流動資金の補充及び銀行ローンの返済9 China Baoan Group Co.Ltd(000009) 00000
合計3713476300000
三、事前に募集項目を投入し、発行費用の自己資金を支払う場合
募集資金が到着する前に、募集資金投資プロジェクトの順調な実施を保証するために、会社は自己資金で募集プロジェクトに事前に投入した。立信会計士事務所（特殊普通パートナー）が発行した「 Dayu Water-Saving Group Co.Ltd(300021) 募集資金置換特別鑑識報告」（信会師報字[2022]第ZG 12160号）によると、2022年6月7日現在、会社は自己資金で事前に募集資金を投入した投資プロジェクトの実際の投資額は522.23万元（税込み）で、自己資金で発行費用を支払う金額は117.00万元（税込み）である。合計金額は639万2300元です。
（I）自己資金の事前投入募集資金投資プロジェクトの状況
2022年6月7日現在、会社は自己資金で事前に募集資金を投入した投資プロジェクトの実際の投資金額は522万2300元で、具体的な状況は以下の通りである。
単位：万元
順次募集資金投資プロジェクトの募集資金は自己資金で交換金額番号の投資金額を事前に総額を投入する予定である。
1地域運営センター及び総合サービス能力向上プロジェクト1275500 522.23 522.23
2知能化農村汚水処理設備、膜分離装置824500
及び補助二重壁波形管材の生産プロジェクト
3流動資金の補充及び銀行ローンの返済900000
合計300000 522.23 522.23
（II）自己資金の発行費用が支払われた場合
会社は今回、簡易プログラムで特定の対象に株式を発行して資金を募集する発行費用の金額は947万4000元（税抜）で、会社は自己資金で今回の発行株式の募集資金に関する推薦費、弁護士費、資料費、監査費などの発行費用の合計117.00万元（税抜）を支払う。以上の自己資金は事前に募集プロジェクトの自己資金と支払い済みの発行費用の金額を投入し、すでに立信会計士事務所（特殊普通パートナー）の特定項目の鑑識を行い、「＊ Dayu Water-Saving Group Co.Ltd(300021) ＃＃募集資金置換特定項目鑑識報告」（信会師報字［2022］第ZG 12160号）を発行した。
今回の募集資金置換で事前に支払われた発行費用は、会社の募集説明書における募集資金投資プロジェクトに関する約束に違反しておらず、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を与えず、募集資金投資プロジェクトを変更し、株主の利益を損なうことはない。今回の資金調達置換の時間は資金募集から帳簿に至るまで6ヶ月を超えず、関連法律法規の要求に符合している。
四、審議プログラム及び特定項目の意見
（Ⅰ）取締役会審議状況
会社は2022年06月07日に第6回取締役会の第3回（臨時）会議を開き、「募集資金を用いて事前投入募集プロジェクトの自己資金と支払済み発行費用を置き換えることに関する議案」を審議、採択し、会社が募集資金を用いて事前投入募集プロジェクトの自己資金と支払済み発行費用を置き換えることに同意した。置換金額は639万2300元（うち：募集プロジェクト資金522万2300元を投入し、発行費用117万元を支払った）。今回の募集資金の置換時間は募集資金の入金時間から6ヶ月を超えず、関連法律法規の要求に合緻している。
（II）監査役会の審議状況
会社は2022年06月07日に第6回監事会の第3回（臨時）会議を開き、「募集資金を用いて事前投入募集プロジェクトの自己資金と支払済み発行費用を置き換えることに関する議案」を審議、採択し、会社が募集資金を用いて事前投入募集プロジェクトの自己資金と支払済み発行費用を置き換えることに同意した。置換金額は639万2300元（うち：募集プロジェクト資金522万2300元を投入し、発行費用117万元を支払った）。今回の募集資金の置換時間は募集資金の入金時間から6ヶ月を超えず、関連法律法規の要求に合緻している。
（III）独立取締役の意見
審査を経て、会社の独立取締役は、会社が今回募集資金を使用して事前に募集プロジェクトに投入した自己資金と発行費用を交換する決定プログラムが「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営」などの関連規定に符合すると考えている。会社の募集説明書における募集資金投資プロジェクトに関する約束に違反しておらず、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を与えず、募集資金投資プロジェクトを変更し、株主の利益を損なうことはない。今回の資金調達置換の時間は資金募集から帳簿に至るまで6ヶ月を超えず、関連法律法規の要求に符合している。そのため、私たちは今回の募集資金を使用して事前に募集プロジェクトに投入された自己資金と支払い済みの発行費用に関する事項を置き換えることに同意しました。
（IV）会計士事務所の鑑識意見
立信会計士事務所（特殊普通パートナー）はすでに会社が自己資金で事前に募集プロジェクトに投入した実際の使用状況に対して特別審査を行い、「＊ Dayu Water-Saving Group Co.Ltd(300021) ＃＃募集資金置換特別鑑識報告」（信会師報字［2022］第ZG 12160号）を発行した。鑑識報告書によると、会社管理層が作成した「募集資金による事前投入募集プロジェクトの代替に関する特別説明」は「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社募集資金管理と使用監督管理要求」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営」などの関連規定に符合している。すべての重大な麺で、会社が2022年2月24日まで自己資金で事前に募集プロジェクトに投入した実際の状況を如実に反映している。
五、推薦機関の審査意見
審査を経て、推薦機関は以下のように考えている。
会社は今回募集資金を使用して事前に募集プロジェクトに投入された自己資金と発行費用を代替して自己資金を調達する事項はすでに会社の取締役会、監事会で審議され、独立取締役は明確な同意意見を発表し、立信会計士事務所（特殊普通パートナー）が鑑識報告書を発行し、必要な審査許可プログラムを履行した。「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営」などの関連法律法規の規定と会社募集資金管理製度に合緻する。
以上、推薦機構は会社が今回募集資金を使用して事前に募集プロジェクトに投入した自己資金と発行費用を交換することに異議がない。
（以下本文なし）
（本ページには本文がありません。「 Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) について Dayu Water-Saving Group Co.Ltd(300021) 募集資金を使用して事前に投入された募集プロジェクトの自己資金と支払済み発行費用の審査意見を置き換える」の署名捺印ページ）
推薦代表者：
張貴陽邢永哲
Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) 2022年06月08日
