Caitong Securities Co.Ltd(601108)
寧波＊ Ningbo Jintian Copper (Group) Co.Ltd(601609) （グループ）株式会社について
差異化配当事項の審査意見
＊ Caitong Securities Co.Ltd(601108) （以下「＊ Caitong Securities Co.Ltd(601108) 」または「推薦機構」と略称する）寧波＊ Ningbo Jintian Copper (Group) Co.Ltd(601609) （グループ）株式会社（以下「＊ Ningbo Jintian Copper (Group) Co.Ltd(601609) 」または「会社」と略称する）が初めて株式を公開発行し、転換社債を公開発行する推薦機構として、「中華人民共和国会社法」（以下「会社法」と略称する）、「中華人民共和国証券法」（以下「証券法」と略称する）及び「上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第7号-株式買い戻し」などの関連規定は、＊ Ningbo Jintian Copper (Group) Co.Ltd(601609) 2021年度利益分配に係る差異化配当（以下「今回の差異化配当」と略称する）の関連事項に対して慎重な審査を行い、審査状況は以下の通りである：一、今回の差異化配当の原因
2021年5月21日、会社は第7回取締役会第24回会議を開き、「集中競売取引方式による会社株式の買い戻し案に関する議案」を審議、採択し、会社が自己資金を用いて集中競売取引方式により会社株式を買い戻し、株式激励や従業員持株計画に用いることに同意した。会社が今回の買い戻しに使用する予定の資金総額は人民元5000万元（含む）を下回らず、人民元10000万元（含む）を上回らず、買い戻し価格は人民元14.86元/株（含む）を上回らない。
2022年3月14日、会社は第7回取締役会第33回会議を開き、「集中競売取引方式で会社の株式を買い戻す案に関する議案」を審議、採択し、会社が自己資金を用いて集中競売取引方式で会社の株式を買い戻すことに同意し、株式激励や従業員の株式保有計画に用いる。会社が今回の買い戻しに使用する予定の資金総額は人民元15000万元（含む）を下回らず、人民元30000万元（含む）を上回らず、買い戻し価格は人民元12.65元/株（含む）を上回らない。
会社は2021年6月25日から2022年5月16日までの間に累計32686300株を買い戻し、そのうち5824000株は2021年9月27日に非取引で2021年の従業員持株計画口座に名義変更された。2022年5月16日現在、会社は専用口座を買い戻して会社の株式を保有している。
26862300株で、会社の総株式1480481823株に占める割合は1.81%である。2022年5月16日から本審査意見が発表された日まで、会社は株式の買い戻し操作を行っていない。
「会社法」、「証券法」、「上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第7号-株式買い戻し」などの関連法律法規、規範性文書及び「会社定款」の規定に基づき、上場会社は専用口座の株式を買い戻し、株主総会の議決権、利益分配、積立金の株式移転、新株予約と転換社債などの権利を享受せず、質押と貸与をしてはならない。そのため、 Ningbo Jintian Copper (Group) Co.Ltd(601609) 買い戻し専用口座の株式は利益分配に参加せず、会社の2021年度の権益分配は差異化配当を実施する。二、今回の差異化配当案
Ningbo Jintian Copper (Group) Co.Ltd(601609) 2021年年度株主総会で審議・採択された「2021年度利益分配事前案に関する議案」によると、会社は2021年度に権益分配株式登録日に登録された総株式を基数とし（買い戻し専用口座株式は分配に参加しない）、全株式10株に現金配当1.10元（税込み）を分配し、残りの未分配利益は次年度に繰り越す予定だ。本年度会社は資本積立金の株式移転を行わず、赤い株を送らない。権益分配株式の登録を実施する前に、会社の総株式の控除会社の買い戻し口座の株式数が変動した場合、会社は1株当たりの分配割合を維持し、分配総額を調整する予定です。三、今回の差異化配当の計算根拠
本審査意見の発行前の取引日（2022年5月16日）までに、会社の総株式は
1480481823株、買い戻し専用口座のうち26862300株を計算すると、今回実際に分配に参加した株式の総数は14536219523株だった。
会社は以下の式に従って除権利息参考価格を計算します。
除権（金利）参考価格=（前終値-現金配当）÷（1+流通株式変動割合）。 Ningbo Jintian Copper (Group) Co.Ltd(601609) 2021年度利益分配案によると、今回の利益分配は現金配当のみを配布し、資本積立金の株式移転を行わず、赤株を送らず、会社の流通株式は変動せず、流通株式の変動割合は0であるため、除権（金利）参考価格＝前終値-現金配当である。
1、実際の分配によって計算された除権除利参考価格
本審査意見による前取引日（2022年5月16日）の終値7.05元/株で計算し、実際の割り当てによる除権利息参考価格=前終値-実際の割り当てによる現金配当=前終値-0.110=6.940元/株
2、仮想分派によって計算された除権除利参考価格
仮想割り当ての現金配当金=（割り当てに参加する株式総数×実際に割り当てられた1株当たり現金配当金）÷総株式=（145361230.110）÷14804818230.108元/株
本審査意見による前取引日（2022年5月16日）の終値は7.05元/株で計算され、仮想割当による除権金利の参考価格=前終値-仮想割当による現金配当=前終値-0.108=6.942元/株
3、除権除利参考価格の影響
除算利得基準価格の影響=|実際の分派に基づいて計算された除算利得基準価格-仮想分派に基づいて計算された除算利得基準価格|÷実際の分派に基づいて計算された除算利得基準価格=|6.940-6.942|÷6.940≒0.029%
そのため、今回の差異化配当が除権除利参考価格に与える影響の絶対値は1%以下で、影響は小さい。四、推薦機関の審査意見
審査を経て、推薦機構は、会社の今回の差異化配当事項が「会社法」、「証券法」及び「上海証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第7号–株式買い戻し」などの関連法律法規及び「会社定款」の規定に符合し、上場会社と株主全体の利益を損なう状況にはないと考えている。（以下本文なし）
（本ページには本文がなく、「＊ Caitong Securities Co.Ltd(601108) ＃＃寧波＊ Ningbo Jintian Copper (Group) Co.Ltd(601609) ＃（グループ）株式会社の差異化配当事項に関する審査意見」の署名捺印ページ）
推薦代表者（署名）：
王為豊彭波
