証券コード： Chen Ke Ming Food Manufacturing Co.Ltd(002661) 証券略称： Chen Ke Ming Food Manufacturing Co.Ltd(002661) 公告番号：2022048 Chen Ke Ming Food Manufacturing Co.Ltd(002661)
非公開発行A株の希薄化に関する即時収益補填措置と関連主体の承諾に関する公告
当社と取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確さと完全さを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関するいくつかの意見」（国発[201417号）、「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」（国発[2013110号）及び「先発及び再融資、重大資産再編の縮小に関する即時見返りに関する事項に関する指導意見」（証監会公告[201531号）などの関連文書の規定によると、中小投資家の利益を保障するために、会社は今回の発行が即時リターンの縮小に与える影響について真剣に分析し、具体的な分析と採用したカバーリターン措置について以下のように説明した。
一、今回の発行による薄型即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響
1.主な仮定と説明
（1）マクロ経済環境と会社が置かれている業界の市場状況に重大な不利な変化が発生していないと仮定する。（2）今回の非公開株式発行案が2022年12月末に実施されたと仮定し、最終的な完成時間は中国証券監督会の承認を得た後の実際の発行完了時間を基準とする。
（3）今回の非公開発行株式数は45,000000株と仮定する。上記の発行株式数は推定値にすぎず、今回の非公開発行の薄い即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響を計算するためだけに使用され、最終的な発行株式数を代表するものではありません。今回の非公開発行株式の実際の数は監督管理部門の承認、実際の発行状況及び発行費用などの状況で最終的に確定した。
（4）今回の発行募集資金が到着した後、会社の生産経営、財務状況（例えば営業収入、財務費用、投資収益）などの方麺に対する影響を考慮しない；
（5）会社の総株式を予測する時、本事前案公告の日までに会社の総株式337010083株を基礎として、今回の非公開発行A株の影響だけを考慮して、他の調整事項による株式の変化を考慮しない；
（6）会社が発表した2021年の年度報告によると、2021年の親会社株主に帰属する純利益は6746793417元で、親会社株主に帰属する非経常損益を控除した純利益は2108241796元である。会社の2022年度に非経常損益を控除する前後の親会社の所有者に帰属する純利益は、2021年に10%低下、横ばい、10%増加などの3つの状況に基づいていると仮定します。（このデータは今回の発行が会社に与える影響を試算するだけで、会社の実際の経営状況を代表しない）。
（7）会社の2022年の純資産を予測する際、純利益、資本積立金の株式移転と現金配当以外の他の要素が純資産に与える影響を考慮していない。会社の今回の非公開発行後の純資産を予測する際、募集資金と純利益以外の要素が純資産に与える影響は考慮されていない。
上述の仮定は今回発行した薄い即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響をテストするためだけであり、会社が2022年の経営状況と傾向に対する判断を代表するものではなく、会社の2022年の業績利益予測を構成するものでもなく、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。利益状況と所有者権益データは最終的に会計士事務所が監査した金額に準拠している。
2.今回の発行が主要な財務指標に与える影響
上記の仮定と前提に基づいて、今回の薄めの即時収益の影響は以下の通りです。
202112.31202212.31202212.31プロジェクト/2021年/2022年/2022年今回の発行前今回の発行後
普通株式数（万株）337010133701013820101
仮定状況（1）：2022年に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を控除した後に親会社株主に帰属する純利益は2021年より10%低下
上場企業の株主に帰属する純利益（万元）674679607211607211
非控除後の上場会社株主に帰属する純利益（万元）210824189742189742
基本1株当たり利益（元/株）0.20 0.18 0.16
希釈1株当たり利益（元/株）0.20 0.18 0.16
非控除後の基本1株当たり利益（元/株）0.06 0.06 0.05
非後希釈1株当たり利益（元/株）を控除する0.06 0.06 0.05
202112.31202212.31202212.31プロジェクト/2021年/2022年/2022年今回の発行前今回の発行後
控除前加重平均純資産収益率2.62%2.35%2.17%
控除後加重平均純資産収益率0.82%0.73%0.68%
仮定状況（2）：2022年に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を控除した後に親会社株主に帰属する純利益は2021年より横ばい
上場企業の株主に帰属する純利益（万元）674679674679674679
非控除後の上場会社株主に帰属する純利益（万元）210824210824210824
基本1株当たり利益（元/株）0.20 0.20 0.18
希釈1株当たり利益（元/株）0.20 0.20 0.18
非控除後の基本1株当たり利益（元/株）0.06 0.06 0.06
非後希釈1株当たり利益（元/株）を控除する0.06 0.06 0.06
控除前加重平均純資産収益率2.62%2.61%2.41%
控除後加重平均純資産収益率0.82%0.82%0.75%
仮定状況（3）：2022年に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を控除した後に親会社株主に帰属する純利益は2021年より10%上昇
上場企業の株主に帰属する純利益（万元）674679742147742147
非控除後の上場会社株主に帰属する純利益（万元）210824231907231907
基本1株当たり利益（元/株）0.20 0.22 0.19
希釈1株当たり利益（元/株）0.20 0.22 0.19
非控除後の基本的な1株当たり利益（元/株）0.06 0.07 0.06
非後希釈1株当たり利益（元/株）を控除する0.06 0.07 0.06
控除前加重平均純資産収益率2.62%2.87%2.65%
控除後加重平均純資産収益率0.82%0.90%0.83%
注：基本1株当たり収益と希釈1株当たり収益の計算式は、証券監督管理委員会が製定した「先発及び再融資、重大資産再編の希薄化に関する即時収益に関する事項に関する指導意見」の要求に基づいて、「公開発行証券の会社情報開示編集規則第9号-純資産収益率と1株当たり収益の計算及び開示」の規定に基づいて計算される。
上記の表から、今回の発行が完了すると、今回の非公開発行株は会社の1株当たりの収益と加重平均純資産収益率が低下する可能性があり、即時リターンが薄くなるリスクがあることがわかります。
二、今回の発行による薄型即時収益のリスク提示
今回のA株発行による株式募集資金は流動資金の補充と有利子負債の返済に使用され、会社の主要業務の開拓とグレードアップを推進するのに役立ち、募集資金の使用案はすでに詳しく論証され、会社の中長期発展計画に符合している。今回の発行募集資金が到着すると、会社の総株式と純資産が増加します。今回の募集資金が到着した後の短期的には、会社の純利益の増加幅は純資産と総株式の増加幅を下回る可能性があり、1株当たりの収益と加重平均純資産の収益率などの財務指標は一定の幅の低下を示す可能性があり、株主の即時リターンは薄くなるリスクがある。
同時に、会社は今回の発行が即時収益に与える薄くなる影響を分析する過程で、2022年の財務データに対する仮説分析は会社の利益予測ではなく、即時収益が薄くなるリスクに対応するために製定された補填収益の具体的な措置は会社の将来の利益に保証するものではなく、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではない。三、今回のA株株式発行の必要性と合理性
今回のA株株式発行の必要性と合理性は、本事前案「第3節取締役会の今回の募集資金使用に関する実行可能性分析」を参照してください。
四、今回の資金募集用途と会社の既存業務との関係
会社はずっと米麺製品の研究開発、生産と販売に専念しており、主に麺、小麦粉、インスタント食品などの製品を含み、今回の発行募集資金は流動資金の補充と有利子負債の返済に使われる。資金を募集して使用した後、会社の貸借対照構造をさらに最適化し、財務費用の支出を減らし、会社の財務リスクを下げることに有利である。同時に、会社の主要業務に対してより多くの流動資金の支持を提供し、会社の戦略配置のより良い実施を推進するのに有利である。
五、会社が希薄化した即時収益に対応するための補填措置
会社は確実で効菓的な措置を取って資金募集の管理と使用効率を高め、利益能力をさらに強化し、持続的で安定した利益分配政策を実施し、今回の発行が株主のリターンに与える影響をできるだけ下げ、株主、特に中小株主の合法的な権益を十分に保護する。会社は次のようなリターン補填措置をとる予定です。
1.資金を合理的に統一的に計画し、積極的に会社の利益能力を高める
今回の募集資金が到着すると、会社の流動性が向上し、資本構造がより合理的になり、財務費用が低下し、会社は将来業務の発展と開拓を加速し、市場占有率と会社全体の競争力をさらに高め、できるだけ早くより多くの利益を株主に還元する。
2.募集資金の使用効率を高め、募集資金管理を強化する
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の利益を確実に保護するために、会社は「会社法」「証券法」「深セン証券取引所株式上場規則」「上場
