Huanlejia Food Group Co.Ltd(300997)
対外寄付管理製度
第一章総則
第一条＊ Huanlejia Food Group Co.Ltd(300997) （以下「会社」と略称する）の対外寄付行為をさらに規範化し、会社の寄付事務に対する管理を強化し、株主の利益を十分に維持した上で、社会公益と慈善事業によりよく参加し、社会責任を積極的に履行し、会社のブランドイメージを有効に向上させるために、「中華人民共和国会社法」（以下「会社法」と略称する）、「中華人民共和国証券法」（以下「証券法」と略称する）、「財政部の企業対外寄付財務管理強化に関する通知」、「中華人民共和国公益事業寄付法」などの法律、法規は本製度を製定する。
第二条本製度でいう「対外寄付」とは、企業が自主的に処分する権利のある合法的な財産を合法的な受贈者に無償で贈ることを指し、生産経営活動と直接関係のない公益事業に用いる行為である。企業の対外寄付は「中華人民共和国公益事業寄付法」及び国のその他の関連法律、法規の規定に従うべきである。第三条本方法は会社とその完全子会社と持株子会社に適用される。
第二章対外寄付の原則
第4条自主無償原則。会社が対外的に寄付した後、贈与先に融資、市場参入、行政許可、その他の資源を占有するなどの麺で便利な条件を創造することを要求してはならず、それによって市場の不公平な競争を招いてはならない。
第五条権利と責任の明確な原則。会社の経営者またはその他の従業員は会社が持っている財産を個人の名義で対外寄付してはならず、企業の対外寄付は被贈者に自分の正当な寄付の意誌を実行することを要求する権利がある。
第6条力に応じて原則を実行する。会社に損失が発生したり、対外寄付によって損失が発生したり、会社の正常な生産経営に影響を与えたりする場合、特別な場合を除いて、一般的に対外寄付をすることはできません。
第七条誠実で信用を守る原則。会社は内部議事規範の審議によって決定され、すでに社会公衆または贈与対象に約束された寄付を誠実に履行しなければならない。
社会の公徳は、公共利益と他の公民の合法的権益を損なってはならない。
第三章対外寄付のタイプ、受益者と範囲
第九条対外寄付のタイプ：
（I）公益性寄付、すなわち教育、科学、文化、衛生医療、公共安全、スポーツ事業と環境保護、社会公共施設建設への寄付。
（II）自然災害や国が確認した「老、少、辺、貧」などの地域や慈善協会、赤十字、障害者連合会、青少年基金会などの社会団体、または困難な社会的弱者や個人に提供された生産、生活救済、救助のための寄付。
（III）その他の寄付、すなわち上述の寄付以外に、会社は人道主義を発揚する目的または社会の発展と進歩を促進する他の社会公共福祉事業の寄付である。
第十条会社の対外寄付の受益者は企業外部の単位（公益性社会団体を含む。
公益性非営利の企業や事業体)、社会的弱者、または寄付が必要な個人。その中で、公益性社会団体とは、法に基づいて設立され、公益事業を発展させることを目的とする基金会、慈善団体などの社会団体を指す。公益性非営利の企業及び事業体とは、法によって設立され、公益事業に従事する営利を目的としない教育機関、科学研究機関、医療衛生機関、社会公共文化機関、社会公共スポーツ機関、社会福祉機関などを指す。
社内の従業員、会社と経営または財務麺で製御と製御された関係を持つ単位に対して、会社は寄付をしてはならない。
第11条会社が対外寄付に使用できる合法的な財産には、現金と実物資産（在庫商品、固定資産及びその他の有形資産などを含む）が含まれている。会社は経営に必要な主要な固定資産、保有する株式と債権、国の特別備蓄物資、国の財政支出、受託代行管理財産、担保物権を設置した財産、権利と所属関係がはっきりしない財産、または変質、損傷、期限切れで廃棄された商品資産を生産し、対外寄付に使用してはならない。
第12条会社が営利を目的として自己設立または他人と共同で教育、文化、衛生、スポーツ、科学、環境保護などの経営実体を開催する場合は、対外投資管理としなければならない。
会社はイメージを宣伝し、企業製品を紹介するために発生した協賛性支出を広告費用によって管理しなければならない。政府の関係部門、機関、団体、または一部の個人が強要した協賛に対して、会社は法によって拒否しなければならない。
第四章対外寄付の決定手順と規則
第13条各会計年度内に発生した対外寄付は、現金寄付と実物資産（
麺純価値はその価値を計算します）寄付は、次の基準で実行されます。
（I）会社の対外一筆寄付金額人民元200万元以下、年度累計金額500万以下の対外寄付は、会社総経理弁公会の審査許可を得て実施する。
（II）会社の対外一筆寄付金額は人民元が200万元を超え、しかし1000万元を超えない対外寄付、あるいは年度累計金額が500万元を超え、しかし1000万元を超えない対外寄付は、会社の取締役会の審査許可を得て実施する。
（III）会社の対外一筆寄付金額が1000万元以上の対外寄付は、株主総会の審議によって可決された後に実施される。
（IV）各会計年度内に、株主総会の審議を経ずに承認された寄付金額が累計1000万元を超えた後、新たに発生したいかなる寄付も株主総会の審議承認を提出しなければ実施できない。
（8548）同じ主体、同じ事項に対して発生した寄付行為は、連続12ヶ月以内に単一の寄付と見なし、累計計算しなければならない。
（Ⅵ）本製度に記載されている「累計金額」には、会社及び会社傘下の全額出資、持株子会社の同期に発生した寄付金額が含まれている。
（8550）株主総会または取締役会は、その権限限度内で、理事長が限定金額の範囲内で経営陣と協議した後、対外寄付事項を決定することを許可することができる。
第14条会社の対外寄付は、担当部門と人員が寄付案を提出し、主管指導者が審査し、会社財務部は寄付案を審査し、寄付支出が会社の財務状況と経営成菓に与える影響について分析し、審査意見を提出した後、本製度第13条に記載された状況に基づいて、相応の審査手順を履行しなければならない。寄付案は以下の内容を含むべきである：寄付事由、寄付対象、寄付ルート、寄付方式、寄付責任者、寄付財産構成及びその金額など、実物資産の寄付に関する説明すべき財産引継ぎプログラム。
第15条会社は寄付事項に対して統一的に計画配置し、会社の完全または持株子会社の対外寄付は、子会社がプログラムを履行して寄付案を提出しなければならず、会社が本製度第13条に記載されたプログラムに従って審査し、承認した後、持株子会社の社長に関連文書に署名する権限を与えることができる。
第16条会社が許可した対外寄付事項は、担当部門が寄付案の関連文書の批准、会計証憑、寄付証明及び寄付実行の図文資料などの資料について適切に保存し、調査に備えるとともに、会社財務部、証券部に報告し、記録に残す。
第17条会社監査部、財務部は企業の対外寄付行為に対して検査を行い、監督担当部門とその関係者は厳格に会社内部の意思決定規範に従って実行し、勝手な対外寄付行為を製止しなければならない。
第五章対外寄付の監督管理
第18条社内監査機構または財務管理部門は会社の対外寄付行為に対して検査を行い、監督担当部門とその関係者は厳格に社内議事規範に従って実行し、勝手な対外寄付行為を製止しなければならない。
第19条いかなる部門、機構、団体が強要した各種の寄付に対して、会社は関連規定に基づいて、関連部門に通報しなければならない。
第20条会社は財務会計報告の中で対外寄付状況を如実に開示しなければならず、公認会計士は企業の財務会計報告を監査する際に重点的に注目しなければならない。
第六章附則
第21条特に説明がない限り、本製度で使用される用語は「会社規約」のこのような用語の意味と同じである。
第22条本製度でいう「以上」「以下」は本数を含み、「超過」は本数を含まない。
第23条本製度に規定されていない事項または本製度が関連法律、法規、規則、規範性文書および「会社定款」の規定に抵触した場合、関連法律、法規、規則、規範性文書および「会社定款」の規定に準じる。
第24条本製度は取締役会の審議承認後に発効し、改正時も同じである。
第25条本製度は会社の取締役会が解釈と改訂を担当する。
