Huanlejia Food Group Co.Ltd(300997)
投融資管理製度
2019年6月4日株式会社創立総会及び初の株主総会で可決
2020年2月13日2020年第1回臨時株主総会第1回改訂
2020年2月29日2020年第2回臨時株主総会第2回改訂（上場後発効）2021年7月16日2021年第1回臨時株主総会第3回改訂
2022年の第1回臨時株主総会の審議通過を待たなければならない。
2002年6月
ディレクトリ
第一章総則……1第二章投資決定権限……2第三章投資の管理……5第四章投資の実施と監督……6第五章融資決定権限……7第六章融資管理……8第七章融資の実施と監督……9第八章附則……10
Huanlejia Food Group Co.Ltd(300997)
投融資管理製度
第一章総則
第一条＊ Huanlejia Food Group Co.Ltd(300997) （以下「会社」と略称する）の投融資行為を規範化し、社内製御を強化し、投融資リスクを防止し、投融資金の安全を保障し、経済効菓を高め、会社投資家の利益を維持するため、「中華人民共和国会社法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの法律、法規、規範的な文書と「 Huanlejia Food Group Co.Ltd(300997) 定款」（以下「会社定款」と略称する）の関連規定は、会社の実際の状況と結びつけて、本管理製度を製定する。
第二条本管理製度は会社及び持株子会社（以下「子会社」という）、子会社のすべての投資と融資行為に適用される。
第三条本製度でいう投資とは、会社が国内外で行う以下の利益または価値を保つことを目的として、対外的に様々な形式の投資活動を行うことであり、以下を含む：
（I）他人と共同出資して会社を設立するなどの経済実体；
（II）実物資産またはその他の資産を買収、売却、置換する；
（III）新たに対外権益性投資を追加する（例えば、増資、株式買収、増資完全子会社を除く）；
（IV）株式、基金、債券、委託貸付、委託財テクまたは派生製品投資；
（i）研究と開発プロジェクトへの投資；
（Ⅵ）対外的に財務援助を提供する。
（8550）その他の投資事項。
第四条本製度でいう融資とは、会社が将来の経営発展の需要に応じて、一定の方式を採用し、一定のルートから資金を調達する行為を指し、権益性融資と債務性融資を含む。
権益性融資とは、融資終了後に権益資本を増加させる融資であり、株式発行、株式分配、転換社債などを含む。債務性融資とは、融資終了後に負債を増やす融資であり、銀行や非銀行金融機関への融資、債券の発行、融資賃貸、手形融資、保証状の発行などが含まれている。
第二章投資決定権限
第5条会社の投資プロジェクトが以下の基準の一つに達した場合、会社は直ちに開示すべきであるほか、取締役会の審議に提出しなければならない。
（I）取引に関わる資産総額（帳簿価額と評価値が同時に存在する場合、高い者を基準とする）は会社の最近の監査総資産の10%以上を占めている。
（II）取引の成約金額（負担債務と費用を含む）は会社の最近の監査純資産の10%以上を占め、絶対金額は1000万元を超えている。
（III）取引による利益は会社の最近の会計年度の監査純利益の10%以上を占め、絶対金額は100万元を超えている。
（IV）取引標的（例えば株式）の最近の会計年度に関する営業収入は会社の最近の会計年度の監査営業収入の10%以上を占め、絶対金額は1000万元を超えている。
（8548）取引の標的（例えば株式）の最近の会計年度に関する純利益は会社の最近の会計年度の監査純利益の10%以上を占め、絶対金額は100万元を超えている。
上記指標計算に係るデータは、負の値であれば、その絶対値を取って計算する。
第六条会社の投資プロジェクトが以下の基準の一つに達した場合、会社は直ちに開示すべきであるほか、株主総会の審議を提出しなければならない。
（I）取引に関わる資産総額（帳簿価額と評価値が同時に存在する場合、高い者を基準とする）は会社の最近の監査総資産の50%以上を占めている。
（II）取引の成約金額（負担債務と費用を含む）は会社の最近の監査純資産の50%以上を占め、絶対金額は5000万元を超えている。
（III）取引による利益は会社の最近の会計年度の監査純利益の50%以上を占め、絶対金額は500万元を超えている。
（IV）取引標的（例えば株式）の最近の会計年度に関する営業収入は会社の最近の会計年度の監査営業収入の50%以上を占め、絶対金額は5000万元を超えている。
（8548）取引標的（例えば株式）の最近の会計年度に関する純利益は会社の最近の会計年度に監査された純利益の50%以上を占め、絶対金額は500万元を超えている。
上記指標計算に係るデータは、負の値であれば、その絶対値を取って計算する。
第七条会社の投資プロジェクト（他の企業への投資を除く）は以下の基準の一つに達し、取締役会は総経理に決定を授権する。
（I）取引に関連する資産総額（帳簿値と評価値が同時に存在する場合、高い者を基準とする）は会社の最近の監査総資産の10%を下回っている。
（II）取引の成約金額（負担する債務と費用を含む）は会社の最近の監査純資産の10%を下回って、あるいは絶対金額は1000万元以下である。
（III）取引による利益は会社の最近の会計年度の監査純利益の10%を下回ったり、絶対金額が100万元以下であったりする。
（IV）取引の標的（例えば株式）は最近の会計年度に関連する営業収入が会社の最近の会計年度の監査営業収入の10%を下回ったり、絶対金額が1000万元以下であったりする；
（i）取引の標的（例えば株式）の最近の会計年度に関する純利益は、会社の最近の会計年度の監査純利益の10%を下回ったり、絶対金額が100万元以下であったりします。
上記指標に係るデータは、負の値のように、その絶対値を取って計算される。
第8条投資プロジェクトの取引標的は株式であり、この株式を購入または売却すると会社の合併報告書の範囲が変更される場合、この株式は会社のすべての資産と営業収入を本製度第5条と第6条に記載された投資に関連する資産総額と取引標的に関連する営業収入と見なす。
第9条会社が発生した投資は本製度第6条第（III）項または第（i）項の基準にしか達しず、会社の最近の会計年度の1株当たり利益の絶対値が0.05元を下回った場合、会社は証券取引所に免除適用第6条を申請して株主総会審議の規定を提出することができる。
第10条本製度第6条の規定基準に達した投資は、会社が「証券法」の規定に符合する証券サービス機構を招聘して相応の監査報告書または評価報告書を発行し、開示しなければならない。
取引の標的が株式である場合、会社が招聘した会計士事務は企業会計準則に従って取引標的の最近の1年また1期の財務会計報告に対して監査報告を発行し、監査締め切り日はこの投資事項を審議する株主総会の開催日から6ヶ月を超えてはならない。取引標的が株式以外の他の非現金資産である場合、会社が招聘した資産評価事務所は取引標的を評価し、評価基準日はこの取引事項を審議する株主総会の開催日から1年を超えてはならない。
本製度第6条の規定基準を満たしていない取引については、必要があれば、会社も前項の規定に従って、関連会計士事務所または資産評価機構を招聘して監査または評価しなければならない。
第11条会社の投資プロジェクトの取引標的が資産である場合、資産総額と成約金額の中の高い者を計算基準とし、取引事項のタイプによって連続12ヶ月以内に累計計算し、累計計算によって最近の監査総資産の30%に達した場合、本製度第10条の規定を開示し、参照して監査または評価を行うほか、株主総会の審議を提出しなければならない。会議に出席した株主が持つ議決権の3分の2以上が通過した。
前項の規定に従って関連プログラムを履行した場合は、関連する累計計算の範囲には含まれません。
第12条会社の対外投資は有限責任会社または株式会社を設立し、「会社法」の関連規定に従って分割して出資額を納付できる場合、協議で約束されたすべての出資額を基準に本製度第5条と第6条の規定を適用しなければならない。
第13条会社が財務援助を提供するには、取締役会会議に出席する3分の2以上の取締役の同意を得て決議し、情報開示義務を速やかに履行しなければならない（援助対象は会社の合併報告書の範囲内で、持株比率が50%を超える持株子会社であり、この規定の適用を免れる）。
財務援助事項が以下の状況の一つに属する場合は、取締役会の審議が通過した後、株主総会の審議に提出しなければならない。
（I）援助対象の最近の監査を受けた貸借対照率は70%を超えた。
（II）一回の財務援助金額または12ヶ月連続で財務援助を提供する累計発生金額は会社の最近の監査純資産の10%を超えている。
会社は12ヶ月連続で委託財テクをスクロールして発生した場合、この期間の最高残高を取引金額として第5条と第6条の規定を適用する。
第14条会社は財務援助、委託財テクなど以外の他の投資を提供する場合、同じ取引カテゴリに落札された関連する各投資に対して、連続12ヶ月以内の累計計算の原則に基づいて、それぞれ第5条または第6条の規定を適用しなければならない。
すでに第5条または第6条の規定に従って関連義務を履行した場合、関連する累計計算の範囲には含まれない。
第15条会社が証券投資、委託財テク、リスク投資などの投資事項を行う場合は、関連規定に基づいて厳格な意思決定プログラム、報告製度と監視措置を製定し、会社のリスク受け入れ能力に基づいて投資規模と期限を確定しなければならない。
会社が前項の投資事項を行うには、会社の取締役会または株主総会が審議し、承認しなければならず、関連する承認権を会社の取締役個人または経営管理層に行使してはならない。
第16条子会社の投資は、取締役会または株主会の承認を得た後、「会社定款」および本製度に規定された権限に基づいて会社の取締役会または株主総会に報告し、承認しなければならない。
第17条会社の新設または増資の完全子会社は会社の取締役会の審議または社長によって決定される：（1）出資額が会社の最近の1期の監査済み純資産の10%以上を占め、絶対金額が1000万元を超える場合は、取締役会の審議に提出しなければならない。（2）上記の場合を除いて、会社の社長が決定する。
前記子会社が分割出資額を全額納付する計画がある場合、協議または当該子会社定款に約束されたすべての出資額を基準として本製度第17条の規定を適用しなければならない。
第三章投資の管理
第18条会社の投資の内部製御は合法、慎重、安全、有効の原則に従い、投資リスクを製御し、投資効菓を重視しなければならない。
第19条会社の投資プロジェクトは本製度第5条に規定された基準に達していないが、社長事務会はこの投資に重大または必要があると考えている場合、取締役会の審議を仰ぐことができる。取締役が投資事項を審議するときは、投資の将来性を真剣に分析し、投資リスクと対応する対策に十分に注目しなければならない。
第20条会社の社長は投資プロジェクトの実施の主要な責任者であり、新しい投資プロジェクトに対して初歩的な評価を行い、投資提案などを提出する責任を負い、取締役会に投資の進展状況を直ちに報告し、取締役会と株主総会が投資に対して直ちに決定を下すのに役立つべきである。
第21条会社の行政センターはプロジェクト管理部門であり、プロジェクトの性質と具体的な状況に基づいてプロジェクト専門班を構成し、社長事務会の許可を得た。プロジェクトクラスは具体的に投資プロジェクトの情報収集、プロジェクト提案書及び実行可能性研究報告書の作成、プロジェクト申告立項、プロジェクト組織実施、プロジェクト協調監督、プロジェクト後続評価などの仕事を担当している。
第22条会社財務部は投資プロジェクトの日常財務管理を担当する。会社の投資プロジェクトが確定した後、財務部が資金調達を担当し、関連麺と協力して出資手続き、工商登記、税務登記、銀行口座開設などの関連手続きを行い、厳格な借金、審査許可と支払い手続きを実行する。
第23条会社監査部は、投資事項に関する内部製御製度の完全性、合理性及びその実施の有効性を検査と評価の重点としなければならない。
第24条会社行政中心部は投資プロジェクト協議、契約、重要な関連書簡などの法律文書の起草と審査を担当し、必要に応じて会社の法律顧問が審査に協力する。
第25条専門性が強いまたは大規模な投資プロジェクトに対して、専門プロジェクトの実行可能性調査チームを構成して前期の仕事を完成する責任を負うべきである。
第26条会社の他の部門は職能によって会社の投資活動に参加し、協力し、協力する。第27条会社の取締役会は、計画通りに投資していない、プロジェクトの予想収益を実現できなかった、投資損失が発生したなど、重大な投資プロジェクトの実行進展と投資利益の状況を定期的に理解し、会社の取締役会は原因を究明し、関係者の責任を追及しなければならない。
第四章投資の実施と監督
第28条会社の投資プロジェクトは以下のプログラムによって実施される。
（I）行政センターは作成したプロジェクトに対して市場調査と経済分析を行い、実行可能性報告を形成し、プロジェクトの実行可能性に対して分析と論証を行う。
（II）行政センターの実現可能性
