Bank Of Changsha Co.Ltd(601577)
今後3年間（2022年-2024年）の株主還元計画
利益分配製度をさらに健全化し、株主のリターンレベルを高めるために、 Bank Of Changsha Co.Ltd(601577) （以下「本行」と略称する）「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国証券法」「上場会社の現金配当に関する事項のさらなる実行に関する通知」「上場会社の監督管理指導第3号-上場会社の現金配当」「上海証券取引所上場会社の現金配当指導」及び「＊ Bank Of Changsha Co.Ltd(601577) 定款」（以下「会社定款」と略称する）の規定に基づき、「 Bank Of Changsha Co.Ltd(601577) 今後3年間（2022年-2024年）株主還元計画」（以下「本還元計画」と略称する）を製定し、具体的な内容は以下の通りである。
一、本リターン計画の原則
当行は投資家の合理的な投資収益を重視し、利益分配政策の連続性と安定性を維持している。本行の取締役会は実際の利益状況とキャッシュフローの状況に基づいて、本行の業界の特徴、発展段階、自身の経営モデル、利益レベル及び重大な資金支出の手配があるかどうかなどの要素を総合的に考慮した後、状況を区別し、本行の「会社規約」に規定されたプログラムに従って現金、株を送り、資本を増やすなどの方式で利益を分配することができる。本行の通常の生産経営に必要なキャッシュフローに影響を与えない場合、本行は現金分配方式を優先的に選択します。
二、本リターン計画の考慮要素
（I）本行の社会と法律責任を履行し、株主の合法的権益を確実に維持し、投資家に合理的な投資収益を提供する。
（II）本行は中国証券監督管理委員会が製定、公布した「上場会社監督管理ガイドライン第3号-上場会社現金配当」における上場銀行現金配当に対する関連要求を厳格に実行し、現金配当製度をさらに健全化し、現金配当の透明性を強化し、現金配当政策の一緻性と合理性を維持する。（III）本行は中国銀保監会の商業銀行資本に対する十分なレベルの監督管理要求に符合しなければならない。元 Bank Of China Limited(601988) 8業監督管理委員会が公布した「商業銀行資本管理方法（試行）」は2013年1月1日に正式に実施され、資本製約メカニズムをさらに強化し、商業銀行に対してより厳格な資本監督管理要求を提出した。
（IV）本行の利益分配政策は本行の長期と持続可能な発展に着目し、業界の特徴、発展段階と本行自身の経営モデル、利益レベル、資本需要などの要素を結合し、業界の発展傾向と本行業務の発展需要を十分に考慮し、合理的に予測する必要がある。
（i）当行の経営活動によるキャッシュフロー状況は主に中国のマクロ経済情勢、通貨政策及び預金ローン規模などの多方麺的な要素の影響を受けている。当行は同時に融資活動と投資活動などがキャッシュフローに与える影響を考慮し、その年の実際のキャッシュフローの状況に基づいて、当行の正常な経営を保証する場合、現金配当政策に対して適切な調整を行う。
三、本リターン計画の具体的な方案
以上の要素を総合して、本行が作成したリターン計画は以下の通りです。
（I）利益分配原則
当行は持続的で安定した配当分配政策を実行し、当行の配当は投資家に対する合理的な投資収益を重視し、当行の持続可能な発展を考慮しなければならない。（II）利益分配決定プログラム
当行の利益分配政策は取締役会が立案し、3分の2以上の取締役の同意を得て、株主総会に提出し、株主総会に出席する株主が持つ議決権の3分の2以上を経て可決された。
本行の利益分配案は取締役会が作成し、3分の2以上の取締役の同意を得て、株主総会に提出し、株主総会に出席する株主が持つ議決権の2分の1以上を経て可決された。
独立取締役は株主総会で審議された利益分配政策と利益分配案を審査し、書麺的な意見を出した。
特殊な状況下で既定の利益分配政策によってその年の利益分配案を確定できない場合は、年度報告書で具体的な原因と独立取締役の明確な意見を開示しなければならない。その年の利益分配案は株主総会に出席した株主が持つ議決権の3分の2以上を経て通過しなければならない。
株主総会は現金配当の具体案を審議する前に、多種のルートを通じて積極的に株主、特に中小株主と交流を行い、中小株主の意見と要求を十分に聴取し、中小株主が関心を持っている問題にタイムリーに回答しなければならない。（III）利益分配の形式と期間間隔
当行は毎年終了後、現金または株式または両者を結合して配当を分配し、現金配当を優先することができます。当行は中期現金配当を行うことができる。
（IV）配当分配順序
当行は分配可能な利益の範囲内で、投資家の需要を十分に考慮します。関連法律、法規と本行の「会社定款」に基づき、本行が所得税を納付した後の利益は、以下の順序で分配される。
1、当行がその年の税引き後利益を分配する場合、まず利益の10%を当行法定積立金に計上する。本行の法定積立金の累計額が本行の登録資本の50%以上である場合は、これ以上抽出しないことができます。
2、当行の法定積立金が前年度の損失を補うために不足している場合、前項の規定に基づいて法定積立金を抽出する前に、まずその年の利益で損失を補わなければならない。
3、当行は税引き後の利益から法定積立金を抽出した後、一般リスク引当金を順次抽出し、優先株配当金を支払い、株主総会の決議に基づいて任意の積立金を抽出し、普通株配当金を支払う。
4、当行は損失を補い、積立金、一般リスク準備金を抽出し、優先株の配当金を支払い、任意の積立金を抽出した後の残りの税引き後利益は、普通株株主が保有する株式の割合によって分配しなければならないが、「会社規約」では持株比率によって分配しないことを規定している場合を除く。
株主総会が前項の規定に違反し、本行が損失を補い、法定積立金、一般リスク引当金を抽出する前に優先株株主に配当金を支払い、普通株株主に利益を分配し、またはその他の法律、法規、規則規定及び監督管理の要求に違反して普通株株主に利益を分配した場合、株主は規定に違反して分配した利益を本行に返さなければならない。
本行が持っている本行の株式は利益の分配に参加しない。
（8548）利益分配の条件と割合
当行の年末資本充足率が国家監督管理機関が要求する最低基準を下回った場合、この年度は一般的に株主に現金配当を分配してはならない。資本充足率が監督管理法規を満たすことを確保する前提の下で、本行は法によって損失を補い、法定積立金、一般リスク準備金を抽出し、優先株配当を支払った後、配当を行うことができ、その中で現金方式で分配された利益は当年度に実現された分配可能利益の10%以上である。
当行は現金配当方式を優先して配当を行う。取締役会が本行の株式価格と株式規模が一緻しないと判断したり、取締役会が必要と判断したりした場合、取締役会は上記の現金配当の分配を満たした上で、株式配当の分配案を提出し、株主総会で審議し、承認した後に実施することができます。
（Ⅵ）利益分配政策調整の条件と手順
業界の監督管理政策、外部監督管理環境の変化及び当行の戦略計画、経営状況と長期発展の需要に基づき、当行の利益分配政策を調整する必要がある場合、調整後の利益分配政策は関連法律法規、銀行業監督管理機構と中国証券監督管理機構の関連規定及び「会社定款」に違反してはならず、利益分配政策の調整に関する議案は中小株主の意見を十分に考慮しなければならない。そして、事前に独立取締役及び監事会の意見を求め、本行取締役会の詳細な論証を経て議案を形成し、株主総会に提出して承認した。
現金配当政策を調整する場合は、株主総会に出席する株主が持つ議決権の3分の2以上を通過しなければならない。
（8550）差異配当分配政策
取締役会は業界の特徴、発展段階、自身の経営モデル、利益レベル及び重大な資金支出の手配があるかどうかなどの要素を総合的に考慮し、以下の状況を区別し、本行の「会社規約」に規定されたプログラムに従って、差異化の現金配当政策を提出する。
1、当行の発展段階が成熟期に属し、重大な資金支出の手配がない場合、利益分配を行う際、現金配当が当回の配当に占める割合は最低80%に達するべきである。
2、当行の発展段階が成熟期に属し、重大な資金支出の手配がある場合、利益分配を行う際、現金配当が当回の配当に占める割合は最低40%に達するべきである。
3、当行の発展段階が長期に属し、重大な資金支出の手配がある場合、利益分配を行う際、現金配当が当回の配当に占める割合は最低20%に達するべきである。
4、本行の発展段階は区別しにくいが、重大な資金支出の手配がある場合、現金配当の占める割合は前項の規定に従って処理する。
（8551）現金配当優先
当行は現金配当方式を優先して配当を行う。取締役会が本行の株式価格と株式規模が一緻しないと判断したり、取締役会が必要と判断したりした場合、取締役会は上記の現金配当の分配を満たした上で、株式配当の分配案を提出し、株主総会で審議し、承認した後に実施することができます。
四、本計画の発効メカニズム
本計画の前記株主還元は普通株株主還元であり、優先株株主還元は「会社定款」及び会社優先株発行案の関連内容に基づいて具体的に実行される。本計画に規定されていないことは、関連する法律法規、監督管理要求及び「会社定款」の規定に従って実行しなければならない。本計画は会社の取締役会が説明し、会社の株主総会の審議が通過した日から発効し、実施される。
2022年6月9日
