証券コード： Ligao Foods Co.Ltd(300973) 証券略称： Ligao Foods Co.Ltd(300973) 公告番号：2022038 Ligao Foods Co.Ltd(300973)
不特定の対象に転換社債を発行することについての当期収益と補填措置及び関連主体の承諾に関する公告
当社と取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確さと完全さを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
特別なヒント：
本公告における会社の財務指標の推定及び予想は会社の将来の経営状況と傾向に対する判断を代表せず、会社の利益予測を構成せず、即時収益が希薄化されるリスクに対応するために製定された補填収益の具体的な措置は会社の将来の利益に対して保証するものではなく、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。多くの投資家に注意してください。
Ligao Foods Co.Ltd(300973) （以下「会社」という）不特定の対象に転換社債（以下「転換社債」という）を発行する予定です。「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」（国弁発[2013110号）、「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関するいくつかの意見」（国発[201417号）及び中国証券監督管理委員会（以下「中国証監会」と略称する）「先発及び再融資、重大資産再編の薄い即時還元に関する事項に関する指導意見」（証監会公告[201531号）などの関連文書の要求は、中小投資家の知る権利を保障し、中小投資家の利益を守るために、会社は今回の発行が即時報告の薄い影響について分析し、具体的な補填リターン措置を提出した。関連主体は会社の補填リターン措置が確実に履行されることに対して約束をした。具体的には以下の通りである。
一、今回の発行による薄型即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響
（I）財務推計の主な仮定と前提
1、マクロ経済環境、産業政策、業界発展状況、市場状況などの麺で重大な不利な変化が発生していないと仮定する。
2、今回不特定の対象に発行された転換社債が2022年12月31日に発行を完了したと仮定し、今回発行された転換社債が2023年6月30日にすべて転換を完了した（すなわち、転換率100%、転換時に一度にすべて転換した）と2023年12月31日にすべて未転換株（すなわち、転換率0）の2つの場合をそれぞれ仮定する。前述の発行完了時間、株式移転完了時間は、今回の発行が即時収益に与える影響を計算するためだけに使用され、最終的には深セン証券取引所の審査を経て中国証券監督会の同意を得て登録した後の実際の発行完了時間と、社債保有者が実際に株式移転を完了した時間を基準としています。
3、今回の発行募集資金の総額が9500000万元であると仮定し、発行費用などの影響を差し引くことを考慮しない。今回の転債発行の実際の入金の募集資金規模は、監督管理部門の同意登録、発行予約状況及び発行費用などの状況に基づいて最終的に確定する。
4、今回の転換可能な転換価格が87.52元/株であると仮定する（この価格は会社の第2回取締役会第20回会議の開催日である2022年6月9日の20取引日前の会社の株式取引平均と前の取引日の会社の株式取引平均の高い値である）。この株式転換価格は、今回の債務転換可能な発行薄さの即時リターンが主要な財務指標に与える影響を模擬計算するためだけに使用され、実際の株式転換価格に対する数値予測を構成していない。最終的な初期転株価格は会社の取締役会が株主総会の許可に基づいて、発行前に市場状況によって確定し、除権、除利調整または下方修正を行う可能性がある。
5、会社の今回の発行後の総株式を予測する際、2022年3月31日の会社の総株式169340000株を基数とし、今回の発行が完了し、すべての株式を転換した後の株式数以外の要素が会社の株式総額に与える影響を考慮しない。上記の仮定転株価格の試算によると、前記仮定2023年6月30日にすべて転株を完了した場合、今回の転株数は10854661株で、転株が完了すると会社の総株式は180194661株に増加する。
6、会社の2021年の親会社の所有者に帰属する純利益は2831026万元で、非経常損益を差し引いた親会社の所有者に帰属する純利益は2691998万元である。2022年度、2023年度に非経常損益を控除した前後の親会社の所有者に帰属する純利益は、それぞれ以下の3つの状況で試算されていると仮定します。（1）前年度比横ばい。（2）前年度比10%増加；（3）前年度より増加
7、今回の発行募集資金が到着した後、会社の生産経営、財務状況（例えば営業収入、財務費用、投資収益）などの方麺に対する影響を考慮しない；今回の社債発行金利費用の影響も考慮しない。
8、ストックオプションが会社に与える影響を考慮しない。
9、会社の将来年度利益分配要素の影響を考慮しない。
10、今回の発行以外に、会社の総株式に影響または潜在的な影響を与える行為を考慮しないと仮定します。
上記の仮定は今回発行された薄型即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響を推定するためだけであり、2022年、2023年の経営状況と傾向に対する会社の判断を代表するものではなく、2022年、2023年の業績利益予測を構成するものでもなく、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではない。投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。会社の利益状況と所有者の権益データは最終的に会計士事務所の監査を受けた金額に準拠している。
（II）今回の発行が主要な財務指標に与える影響推計
上記の仮定に基づく前提の下で、今回不特定の対象に対して回転可能な債務を発行することによる即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響は以下のように試算されている。
2021年度2022年度2023年度/2023年12月31日プロジェクト/2021年122021年12月2023年2023年まで2023年年月日31日まで12月31日全6月30日全未転株部転株
期末総株式（万株）169340016940016934001801947
1：2022年、2023年に非経常損益を控除した前後の親会社の所有者に帰属する純利益は前年比横ばいと仮定する。
親会社の所有者に帰属する純利益28310262831026283102628310262831026（万元）
非経常損益を控除した後、母2691998269199826919982691998会社の所有者に帰属する純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）1.67 1.67 1.67 1.62
希釈1株当たり利益（元/株）1.67 1.67 1.57 1.57
非経常損益を差し引いた基本1株当たり1.59 1.59 1.54収益（元/株）
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり1.59 1.49 1.49収益（元/株）仮定状況2：2022年、2023年に非経常損益を差し引いた前後の親会社の所有者に帰属する純利益は前年より10%増加した。
親会社の所有者に帰属する純利益2831026311412834255413425541（万元）
非経常損益を控除した後、母2691998296119832573183257318会社の所有者に帰属する純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）1.67 1.84 2.02 1.96
希釈1株当たり利益（元/株）1.67 1.84 1.90 1.90
非経常損益を控除した基本1株当たり1.59 1.75 1.92 1.86収益（元/株）
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり1.59 1.75 1.81収益（元/株）仮定状況3：2022年、2023年に非経常損益を差し引いた前後の親会社の所有者に帰属する純利益は前年より20%増加した。
親会社の所有者に帰属する純利益2831026339723140766774076677（万元）
非経常損益を控除した後、母2691998323039838764773876477会社の所有者に帰属する純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）1.67 2.01 2.41 2.33
希釈1株当たり利益（元/株）1.67 2.01 2.26 2.26
非経常損益を控除した基本1株当たり1.59 1.91 2.29 2.22収益（元/株）
非経常損益を控除した希釈1株当たり1.59 1.91 2.15 2.15収益（元/株）注：上記指標はすべて「公開発行証券の会社情報開示編報規則第9号-純資産収益率と1株当たり収益の計算と開示」（2010年改訂）の関連規定に基づいて計算される。
二、今回の発行に関する短期報酬の特別なリスクの提示
今回の転換社債の発行が完了した後、転換する前に、会社はあらかじめ約束した額面金利に従って未転換株の転換社債に利息を支払う必要がある。転換社債の額面金利は一般的に低いため、通常、会社が転換社債の発行に対して資金運用を募集することによる利益の増加は、転換社債に支払う債券の利息を超え、基本的な1株当たりの収益を薄くすることはありません。極端な場合、会社が転換社債の発行募集資金の運用による利益の増加が転換社債の支払いが必要な債券金利をカバーできなければ、会社の税引き後利益が低下するリスクに直麺し、会社の普通株株主の即時リターンを薄くすることになる。
投資家が保有する転換可能な部分またはすべての転換後、会社の総株式と純資産はそれに応じて増加し、会社の既存株主の持株比率、会社の1株当たりの収益に一定の薄くなる可能性がある。また、今回不特定の対象に対して転換社債を発行するには、転換価額の下方修正条項が設けられており、この条項がトリガされた場合、会社は転換価額の下方修正を申請する可能性があり、今回の転換社債によって新たに追加された株式の総額が増加することになり、今回の不特定の対象に対して転換社債を発行することが会社の元普通株式株主に対する即時リターンの潜在的な減少リスクを拡大する可能性がある。
会社は今回不特定の対象に転債を発行した後、即時リターンが薄くなるリスクがあり、多くの投資家に注目してもらい、投資リスクに注意してください。
三、今回の発行の必要性と合理性
今回、不特定の対象に対して転換社債を発行して資金を募集する投資プロジェクトは厳格な論証を経て、プロジェクトの実施は会社の核心競争力をさらに高め、会社の持続可能な発展能力を強化することに有利で、十分な必要性と実行可能性を持っている。具体的な分析の詳細は、同社が同日、深セン証券取引所のウェブサイトに掲載した「 Ligao Foods Co.Ltd(300973) 不特定の対象に転換社債を発行する方案の論証分析報告」を参照してください。四、今回の資金募集投資プロジェクトと会社の既存業務の関係、会社が募集プロジェクトに従事する人員、技術、市場などの麺での備蓄状況
（I）今回の募集プロジェクトと会社の既存業務の関係
今回の募集資金は Ligao Foods Co.Ltd(300973) 本部基地建設プロジェクトと補充流動資金に用いられ、会社の主要業務を緊密に中心に展開され、会社が将来の発展戦略と業界の発展状況に基づく考慮であり、今回の募集プロジェクトは現在の業界の急速な発展、市場の需要が絶えず増加している現状に対して、募集プロジェクトの実施後、ベーカリー市場における会社の競争優位性をさらに強固にし、製品の種類を豊富にし、生産能力を向上させる。会社の主要業務を強化する。
そのため、今回の資金募集投資プロジェクトは会社の主な業務をめぐって行われ、会社の発展戦略に合っている。（II）会社が募集プロジェクトに従事する人員、技術、市場などの麺での備蓄状況
1、人員備蓄
会社の核心管理団
