証券略称： Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) 証券コード： Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) 上海栄正投資コンサルティング株式会社
について
Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851)
2022年株式オプションインセンティブ計画
関連事項の最初の付与
これ
独立財務コンサルタントレポート
2022年6月
ディレクトリ
一、釈……3二、声明……4三、基本的な仮定……5四、本激励計画の承認プログラム……6五、独立財務顧問の意見……8六、書類と相談方法を調べる……11一、意味不明
本独立財務顧問報告において、文義が明記されていない限り、以下の略称は以下の意味を持っている：＊ Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) 、当社、＊ Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) 会社、上場会社
独立財務顧問上海栄正投資コンサルティング株式会社
「上海栄正投資コンサルティング株式会社深セン Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) 電気株式に関する独立財務顧問報告書は、2022年株式オプション激励計画が初めて関連事項に授与された独立財務顧問報告書を指す」
株式オプションインセンティブ計画とは、2022年株式オプションインセンティブ計画（草本インセンティブ計画、本計画案）
ストックオプション、オプションとは、会社が激励対象に将来の一定期間内に事前に確定した価格と条件で会社の一定数の株式を購入する権利を授与することを指す。
激励対象とは、本激励計画の規定に従って、ストックオプションを獲得した核心管理者及び核心技術（業務）者を指す。
付与日会社がインセンティブ対象にストックオプションを付与する日付で、付与日は取引日でなければなりません。
有効期間とは、ストックオプションが付与された日からストックオプションのすべての行使または抹消が完了した日までの期間です。
期指ストックオプションの付与を待つ日からストックオプションの実行可能権利日までの時間帯
インセンティブ対象株式オプションインセンティブ計画に基づいて、その所有する株式オプションを行使する行権とは、本インセンティブ計画において行権はインセンティブ対象がインセンティブ計画によって設定された価格と条件によって標的株式を購入する行為である。
実行可能権日とは、激励対象が実行権を開始できる日を指し、実行可能権日は取引日でなければならない。
行使価格とは、本激励計画によって確定された激励対象が会社の株式を購入する価格を指す。
行使条件とは、本激励計画に基づく激励対象がストックオプションを行使するために必要な条件を満たすことをいう。
「会社法」は「中華人民共和国会社法」を指す。
「証券法」は「中華人民共和国証券法」を指す。
「管理方法」は「上場会社株式激励管理方法」を指す。
「会社定款」とは「 Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) 定款」を指す。
中国証券監督管理委員会とは
証券取引所深セン証券取引所
元、万元は人民元、人民元の万元を指す。
注意：1、この独立財務顧問報告書が引用した財務データと財務指標、例えば特別な説明がなければ、連結レポートの口径の財務データとこの種類の財務データに基づいて計算された財務指標を指す。2、本独立財務顧問報告書の一部の合計数と各明細数を直接加算した和が端数に差があれば、四捨五入によるものである。
二、声明
本独立財務顧問は本報告書に対して以下のように声明した。
（I）本独立財務顧問報告が根拠とする書類、材料は Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) によって提供され、本激励計画が関連する各方麺はすでに独立財務顧問に保証した：提供された本独立財務顧問報告が根拠とするすべての書類と材料の合法、真実、正確、完全、タイムリー、漏れ、虚偽または誤導性の陳述は存在せず、その合法性、真実性、正確性、完全性、タイムリー性に対して責任を負う。この独立財務コンサルタントは、これによるリスク責任を負いません。
（II）本独立財務顧問は本激励計画が Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) 株主に公平、合理的であるかどうかだけで、株主の権益と上場会社の持続経営に与える影響について意見を発表し、 Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) に対するいかなる投資提案を構成せず、投資家が本報告によってどのような投資決定によって発生する可能性のあるリスクに対して、本独立財務顧問は責任を負わない。
（III）本独立財務顧問は、本独立財務顧問報告に記載されていない情報を他の機関や個人に委託し、授権していない。本報告に対していかなる説明や説明をしていない。
（IV）本独立財務顧問は上場会社の全株主に上場会社が公開した本激励計画に関する情報を真剣に読むように提案した。
（8548）本独立財務顧問は勤勉、慎重、上場会社の全株主に対して責任を尽くす態度に基づいて、客観的で公正な原則に基づいて、本激励計画に関連する事項に対して深い調査を行い、関連資料を真剣に審査した。調査の範囲は上場会社定款、報酬管理方法、歴代取締役会、株主総会決議、最近3年間及び最近1期の会社財務報告、会社の生産経営計画などである。上場企業の関係者と有効なコミュニケーションを行い、その上で本独立財務顧問報告書を発行し、報告書の真実性、正確性、完全性に責任を負う。
本報告書は「会社法」「証券法」「管理方法」などの法律、法規と規範性文書の要求に基づき、上場会社が提供した関連資料に基づいて作成された。
三、基本的な仮定
本財務顧問が発表した独立財務顧問報告書は、以下の仮定に基づいて構築されています。
（I）国の現行の関連法律、法規及び政策に重大な変化はない。
（II）本独立財務顧問が根拠とする資料は真実性、正確性、完全性とタイムリー性を備えている。（III）上場会社が本激励計画に対して発行した関連書類は真実で、信頼性がある。
（IV）本激励計画には他の障害はなく、関連するすべての協議は有効な承認を得ることができ、最終的に期限通りに完成することができる。
（8548）本激励計画に関わる各当事者は誠実に信用を守ることができる激励計画及び関連協議条項に従って全麺的にすべての義務を履行することができる。
（Ⅵ）他に予想できない、不可抗力要素による重大な不利な影響はない。
四、本激励計画の承認プログラム
（I）2022年5月23日、会社の第4回取締役会第17回会議は「『会社2022年ストックオプションインセンティブ計画（草案）』とその要約に関する議案」、「『会社2022年ストックオプションインセンティブ計画実施考課管理方法』に関する議案」、「株主総会の授権取締役会に会社2022年ストックオプションインセンティブ計画の処理に関する議案の提出に関する議案」を審議、採択した。会社の独立取締役が独立意見を発表した。
同日、会社は第4回監事会第15回会議を開き、今回の激励計画の激励対象リストを審査し、「＜会社2022年株式オプション激励計画（草案）＞とその要旨に関する議案」、「『会社2022年ストックオプション激励計画実施考課管理弁法』に関する議案」及び「『会社2022年ストックオプション激励計画初授与部分激励対象リスト』の確認に関する議案」。
（II）2022年5月24日から2022年6月2日まで、社内で今回の激励計画が初めて一部の激励対象に授与された名前と職務について内部公示を行った。公示期間内に、会社の監事会は本激励計画の激励対象に関するいかなる異議も受け取っていない。会社は2022年6月3日に巨潮情報網（www.cn.info.com.cn.）で「監督会が2022年株式オプション激励計画について初めて一部の激励対象リストを授与した公示状況説明と審査意見」を披露した。
（III）2022年6月8日、会社は2022年の第2回臨時株主総会を開き、会議は「『会社2022年株式オプション激励計画（草案）』とその要旨に関する議案」、「『会社2022年株式オプション激励計画実施審査管理方法』に関する議案」及び「株主総会の授権取締役会に会社2022年株式オプション激励計画の関連事項を処理するように提案する議案」を審議、採択した。会社は本激励計画を実施して株主総会の承認を得て、取締役会は株式オプションの授与日を確定することを許可されて、激励対象が条件に合緻する時激励対象に株式オプションを授与して、株式オプションを授与する必要があるすべてのことを処理します。
同日、同社は巨潮情報網（www.cn.info.com.cn.）で「2022年株式オプション激励計画の内幕情報の知る人及び激励対象の会社株式売買状況に関する自己調査報告」を開示した。
（IV）2022年6月9日、会社は第4回取締役会第18回会議、第4回監事会第16回会議を開き、「激励対象に初めてストックオプションを授与することに関する議案」を審議、採択し、会社の独立取締役はこれに同意した独立意見を発表し、監事会はこれに対して検証を行い、検証意見を発表した。
以上、本独立財務顧問は、本報告書の発行日までに、 Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) 今回の激励計画が初めて関連事項に授与され、すでに必要な承認と授権を取得し、「管理方法」と本激励計画の関連規定に符合していると考えている。
五、独立財務顧問意見（I）権益授与条件の成菓状況の説明
1 Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) に「管理方法」に規定された株式激励計画を実施できない状況が存在しない：（1）最近の会計年度財務会計報告が公認会計士に否定的な意見を出されたり、意見を表明できなかったりする監査報告；
（2）最近の会計年度財務報告の内部製御は公認会計士に否定的な意見を出されたり、意見を表明できなかったりする監査報告書である。
（3）上場後最近36ヶ月以内に法律法規、会社定款、公開承諾によって利益分配を行っていない状況が現れた。
（4）法律法規によって株式インセンティブを実行してはならないと規定されている場合。
（5）中国証券監督管理委員会が認定したその他の状況。
2、激励対象は以下のいずれも発生していない。
（1）最近12ヶ月以内に証券取引所に不適切な人選と認定された。
（2）最近12ヶ月以内に中国証券監督管理委員会とその派遣機構に不適切な人選と認定された；
（3）最近12ヶ月以内に重大な違法違反行為で中国証券監督管理委員会とその派遣機構に行政処罰されたり、市場参入禁止措置を取ったりした。
（4）「会社法」の規定を有する会社の取締役、高級管理者を担当してはならない場合。（5）法律法規により上場会社の株式激励に参加してはならないと規定されている場合。
（6）証監会が認定したその他の状況。
調査によると、本独立財務顧問は、本報告書の発行日までに、 Shenzhen Megmeet Electrical Co.Ltd(002851) と激励対象に上記のいずれかが発生していないと考えており、同社の今回のストックオプション激励計画の初めての授与条件はすでに成菓したと考えている。（II）今回の激励計画授与日の審査
会社の2022年第2回臨時株主総会の授権によって、会社の第4回取締役会第18回会議が確定した株式オプションの初授権日は2022年6月9日である。
審査の結菓、本独立財務顧問は、会社の今回のストックオプション激励計画の初授権日の確定が「管理方法」と本激励計画の関連規定に合緻すると考えている。（III）今回の授与事項と株主総会で審議・採択されたインセンティブ計画との差異についての説明
今回の授与事項の関連内容は、2022年の第2回臨時株主総会で審議された激励計画と一緻している。（IV）本激励計画の初回授与状況
1、初授与日：2022年6月9日。
2、初回授与数：181420万部。
3、初回授与人数：605名。
4、初めてストックオプションを付与した行使価格：17.87元/部。
5、株式の出所：会社が激励対象に向かって発行した会社A株の普通株。
6、初めて授与されたストックオプションの各激励対象間の分配状況は以下の表の通りである。
授与された株式が本計画の公告番号氏名職務オプション数オプション総数に占める日会社株式総（万株）の割合額に占める割合
コア管理者とコア技術（業務）者（605181420 90.71%3.65%）
