Tunghsu Azure Renewable Energy Co.Ltd(000040) 独立取締役
深交所会社部年報質問状［2022］第205号に関する事項に関する独立意見
「深セン証券取引所株式上場規則」、中国証券監督会「上場会社における独立取締役製度の確立に関する指導意見」などの法律法規及び「会社定款」、「独立取締役製度」などの関連規定に基づき、 Tunghsu Azure Renewable Energy Co.Ltd(000040) （以下「会社」と略称する）独立取締役として、2021年報に関する会社の質問状の回答を審査し、検討した後、質問状に記載されている関連事項について、以下のように独立した意見を発表します。
一、会社が財務会社の預金支出に長期的に製限され、利息計算を停止した客観的な状況、および会社の資金繰りと財務負担に対する実際の影響について、あなたの会社の持株株主とその関連者が実質的に預金方式を通じて非経営的に市会社の資金を占用しているかどうかを説明し、あなたの会社には「株式上場規則（2022年改訂）」第9.8.1条に規定された他のリスク警告を実施すべき状況があるかどうかを説明します。
会社の独立取締役に上記の問題について審査し、明確な意見を発表してください。
独立取締役の意見：
会社に財務会社の多額の預金引き出しの製限に関する状況を理解し、確認したところ、会社は現在東旭財務会社としか資金決済業務を持っておらず、財務会社の一時的な流動性の困難による預金引き出しの製限を受けている。会社の預金金は前にあり、財務会社の流動性は後に難しく、預金時に会社は財務会社の後期に現れる苦境を予想できないため、持株株主とその関連者が預金方式を通じて非経営的に上場会社の資金を占用するのではなく、「深セン証券取引所株式上場規則（2022改訂）」第9.8.1に規定された他のリスク警告を実施すべき状況も適用されない。
2021年9月に会社の独立取締役に就任して以来、私たちは会社の発展戦略、年報の関連事項に関する交流会で会社の財務会社の預金などの重要な事項に関心を持ち続けてきました。私たちは会社が東旭グループと財務会社にできるだけ早く有効な措置を取って流動性問題を解決するように絶えず促し、会社の日常経営に必要な資金を優先的に満たすことを確保し、確実で実行可能な引き出し案を出すことを要求しています。会社の預金の回収性を保障する。また、会社は財務会社に預金を追加しないことを約束した。必要に応じて、会社は訴訟、資産保全などの手段を取って損失を避け、会社と投資家の利益を確実に維持しなければならない。
二、会社の2021年度財務諸表の注釈によると、報告期末のその他の売掛金のうち、回収待ち代金と代敷金の残高は計12億8600万元に達した。その中で、単項で計上したその他の売掛金のうち、売掛金は北京華信智嘉科学技術有限責任会社（以下「北京華信」と略称する）が2億2000万元、売掛金は内モンゴル順達新エネルギー実業有限会社（以下「内モンゴル順達」と略称する）が1億8000万元、売掛金は天津鴻運東方国際貿易有限会社（以下「天津鴻運」と略称する）が3億9500万元で、これらのその他の売掛金は合計7億9500万元である。すべて全額貸倒引当金に計上されています。公開情報を調べたところ、北京華信と天津鴻運は2017年6月に設立され、内モンゴル順達は2018年3月に設立され、3社の納付資本金はいずれも0元で、加入者数は0で、現在は抹消されている。北京華信、内モンゴル順達、天津鴻運と会社の取締役、監事、高級管理者、会社の持株株主とその関連者の間に関連関係があるかどうか、あるいは利益の傾斜を招く可能性がある他の関係を説明してください。上記の他の未収金の形成時間と背景、具体的な内容、商業実質を備えているかどうか、未回収の原因、会社は前期に催促措置を取ったかどうか；会社は上記の3つの会社が設立されて間もなく、多額の代敷代金やその他の資金の往来が発生した原因と合理性があり、対外的に財務援助を提供する状況があるかどうか。天津鴻運に対する3億9500万元のその他の売掛金が2019年度及び以前の財務諸表に期末残高の上位5大その他の売掛金として記載されていない原因などを説明した。あなたの会社の独立取締役に上記の問題について審査し、明確な意見を発表してください。
独立取締役の意見：
会社が提供した資料と会社に前述の3つの会社の他の売掛金事項を理解した成因によって、私たちは会社が2018年の業界政策の突発的な重大な変化の背景の下で関連する購買契約を締結してお金を支払うには、確かにその客観的な原因があると考えています。しかし、その後、このような購入代金は回収されず、会社がサプライヤーの管理をさらに強化する必要があることも反映されています。会社に繰り返し調査したところ、3つの企業と会社の取締役、監事、高級管理者、会社の持株株主とその関連者の間に関連関係があるか、利益が傾く可能性がある他の関係は発見されなかった。対外的に財務援助を提供する状況にも触れない。2021年9月に会社の独立取締役に就任して以来、私たちは会社の発展戦略、年報関連事項に関するコミュニケーション会で、会社の他の売掛金などの重要な事項に引き続き注目しています。取締役会と経営陣が有効な措置を取って、できるだけ早くこのような事項が会社に与える影響を取り除き、株主全体の利益を最大限に守ることを望んでいる。
三、会社の2021年度キャッシュフロー計算書の注釈によると、報告期にあなたの会社が経営活動に関連する他の現金を支払う中で、代支支払2.15億元を支払う。あなたの会社に上記の代支支払に関する代支払対象名と、あなたの会社の取締役、監査役、高級管理者、会社の持株株主とその関連者との間に関連関係があるかどうか、または利益の傾斜を招く可能性がある他の関係を説明してください。代支払の具体的な時間、代支払の原因または背景、金額の明細が、商業的な実質を備えているかどうか、対外的に財務援助を提供する状況を構成しているかどうか、開示に関連しているかどうか。
あなたの会社の独立取締役に上記の問題について審査し、明確な意見を発表してください。
独立取締役の意見：
会社が提供した上述の代付事項に関する資料の審査を経て、会社の代付事項に関する説明は合理性があり、代付対象と会社の取締役、監事、高級管理者、会社の持株株主とその関連者の間に関連関係があるかどうか、あるいは利益の傾斜を招くことができる他の関係があるかどうかは発見されていない。対外的に財務援助を提供する状況には触れない。2021年9月に会社の独立取締役に就任して以来、私たちは何度も会社の発展戦略、年報の関連事項に関する交流会で会社の多額の資金支払いなどの重要な事項に注目し続け、私たちは会社が関連する内部製御製度を厳格に履行し、各取引が会社に有利で合理性と必要性を備えていることを確保し、自発的、公正、客観的、誠実さの原則に従うことを要求しています。会社と投資家の利益を確実に守る。
四、会社の2021年報によると、報告期末までに会社の13人の取締役、監事、高級管理職のうち、監事王誌波、副総経理兼取締役会秘書王正軍を除く12人はすべて2021年度の新しい招聘者である。また、あなたの会社の理事長、社長、財務監督職は2020年度と2021年度に2回の人員変更があり、いずれも期限前に離任しました。
会社に報告期の取締役、監事、高級管理者の広範囲の変動の原因を説明してもらい、あなたの会社の取締役会と管理層の運営、管理構造、内部製御と生産経営に不利な影響があるかどうか。会社の理事長、社長、財務総監のポストが2年連続で人員変更された原因は、関係者が離任する前にあなたの会社と争議や相違事項があるかどうか、あなたの会社に未披露事項があるかどうか、あなたの会社の内部製御、財務管理、その他の方麺に未披露の重大なリスクがあるかどうかです。
あなたの会社の独立取締役に上記の問題について審査し、明確な意見を発表してください。
独立取締役の意見：
ここ2年の会社の理事長、社長、財務総監の変動事項に対する審査を経て、関係者は仕事の調整や個人的な原因などで職務を辞任し、その辞任原因は実際の状況と一緻し、離任前に会社と争議や相違事項が存在しなかった。2021年に取締役会、監事会が期限切れになったため、董監高の人員の変動が多く、後任または新任の人員は相応の職務資格を備え、招聘プログラムは合法である。前述の職務異動は会社の取締役会の規範的な運営に影響を与えず、会社の経営と管理に影響を与えず、会社の発展に重大な不利な影響を与えることもない。
独立取締役：王暁東、劉治欽、汪三貴2002年6月10日
