Naura Technology Group Co.Ltd(002371)
独立取締役の関連事項に関する独立意見
「上場会社独立取締役規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」「会社規約」などの関連規定に基づき、＊ Naura Technology Group Co.Ltd(002371) 1（以下「会社」と略称する）の独立取締役として、関連資料を真剣に審査した後、会社の2022年株式激励に関する事項に対して独立意見を発表する。
一、「 Naura Technology Group Co.Ltd(002371) 2022年株式オプション激励計画（草案）」及びその要旨に関する独立意見
1.「 Naura Technology Group Co.Ltd(002371) 2022年ストックオプションインセンティブ計画（草案）」及びその要約（以下「会社『2022年ストックオプションインセンティブ計画（草案）』」と略称する）の作成、審議プロセスは「上場会社株式インセンティブ管理弁法」などの関連法律、法規、規則及び規範性文書と「会社定款」の規定に符合する。
2.会社に「会社法」「上場会社株式激励管理弁法」「国有持株上場会社（国内）が株式激励試行弁法を実施する」（175号文）などの法律、法規と規範性文書に規定された株式激励計画の実施禁止状況が発見されず、会社は2022年株式激励計画を実施する主体資格を持っている。
3.会社の「2022年ストックオプションインセンティブ計画（草案）」が確定したインセンティブ対象は「会社法」「証券法」「上場会社株式インセンティブ管理弁法」及び「会社定款」などの関連法律、法規と規範性文書の規定に符合し、確定したインセンティブ対象は会社の核心技術人材と管理中堅であり、会社の取締役及び高級管理者を含まない。「上場会社株式激励管理弁法」に規定された激励対象となることを禁止する場合も存在しない。今回のすべての激励対象の主体資格は合法的で有効で、激励対象範囲の確定は会社の実際の状況と会社の業務発展の実際の需要に符合している。
4.会社の「2022年株式オプション激励計画（草案）」の内容は「会社法」「証券法」「上場会社株式激励管理弁法」などの関連法律、法規と規範性文書の規定に符合する。核心技術人材と管理中堅株式オプションの授与手配、行権手配（授与額、授与日、授与条件、行権価格、待機期間、実行可能権日と販売禁止期間、行権条件などの事項を含む）に対して関連法律、法規と規範的な書類の規定に違反しておらず、会社及び株主全体の利益を侵害していない。
5.会社は激励対象にローン、ローン保証またはその他の財務援助を提供する計画や手配が存在しない。
6.会社が株式インセンティブ計画を実施することは、会社の管理構造をさらに改善し、会社のインセンティブメカニズムを健全化し、会社の核心技術人材と管理中堅が会社の持続的、健全な発展を実現する責任感、使命感を強化することに有利であり、会社の持続的な発展に有利であり、会社と株主全体の利益を損なうことはない。
以上のことから、私たちは会社が2022年の株式激励計画を実行することに同意しました。
二、会社の2022年株式オプション激励計画の行権審査指標の設定に関する科学性と合理性の独立した意見
会社の2022年株式オプション激励計画の行権審査指標は会社の業績審査指標と激励対象の個人業績審査指標に分けられる。
会社の業績考課指標は全部で5項目：営業収入の成長率、研究開発投資が営業収入に占める割合、特許出願量、EOE（純資産現金収益率）及び利益率である。上記の行権業績考課指標は選択の上で会社が置かれている業界の特徴、業務の発展実態を十分に考慮し、合理的な予測を経て設定された。その中で、営業収入の成長率指標、研究開発投資が営業収入に占める割合指標は国際先進企業と基準を合わせる方式を採用し、挑戦性を体現している。年度特許出願量指標、EOE指標、利益率指標は会社の既存の基礎の上で、未来の科学技術革新、株主価値創造と株主収益及び会社運営品質に対する審査要求を体現している。
会社レベルの業績考課のほか、会社は激励対象の個人に対して厳格な業績考課システムを設置し、激励対象の仕事の業績に対して比較的に正確で、全麺的な総合評価を行うことができる。会社は激励対象の前年度業績評価結菓に基づいて、激励対象個人が授与、行使の条件に達しているかどうかを確定する。以上のことから、当社の今回の激励計画の審査システムは全麺性、総合性と操作性を持ち、審査指標の設定は良好な科学性と合理性を持ち、同時に激励対象に対して製約効菓を持ち、今回の激励計画の審査目的を達成できると考えている。
（このページには本文がなく、独立取締役の関連事項に関する独立意見の署名ページ）
（呉漢明）（陳勝華）
（劉越）（呉西彬）
