Zhongtai Securities Co.Ltd(600918)
Yoozoo Interactive Co.Ltd(002174) について
遊休募集資金の一部を使用して現金管理を行う審査意見
Yoozoo Interactive Co.Ltd(002174) （以下「 Yoozoo Interactive Co.Ltd(002174) 」または「会社」という）が転換社債を公開発行する推薦機関として、 Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) （以下「 Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) 」または「推薦機関」という）「証券発行上場推薦業務管理弁法」「深セン証券取引所株式上場規則（2022年改訂）」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営」「深セン証券取引所上場会社自己規律監督管理ガイドライン第13号-推薦業務」「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」に基づくなどの関連法律法規と規範性文書の要求に対して、 Yoozoo Interactive Co.Ltd(002174) 一部の遊休募集資金を使用して現金管理事項を審査し、具体的な審査状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の「承認 Yoozoo Interactive Co.Ltd(002174) 転換社債の公開発行に関する承認」（証監許可［20191560号）の承認を得て、会社は2019年9月23日に115000万枚の転換社債を公開発行し、1枚当たり100.00元で、発行総額は11500000万元である。今回公開発行された転換社債は、会社が株式登録日に上場した後に登録された元株主に優先的に分配され、元株主が優先的にアフターサービス残高部分（元株主が優先的に分配を放棄した部分を含む）は、ネット上で社会の公衆投資家に深セン証券取引所取引システムを通じて発売される方式で行われている。予約金額が11500000万元未満の部分については、主販売業者
2019年9月27日現在、会社は転換社債115000万枚を発行し、1枚の額面人民元100.00元、募集資金人民元115000000000元（うち元株主の獲得金額人民元43586440000元、ネット上の一般社会の公衆投資家の実際の獲得金額人民元700820000元、主な販売業者の獲得金額1331540000元）一部の引受と推薦費用の人民元152565770元（増値税を含み、以下同じ）を差し引いて、実際に募集資金の人民元11344334230元を受け取った。2019年9月27日現在、主な引受先 Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) は以下の銀行の人民元専用口座に開設された資金状況を送金した。
6 Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 313351692019年9月27日11344334230
上海濱江支店
合計11344334230
会社立替引受費用（注）20000000を控除
実際の募集資金金額（注）11327434230
その他の発行費用を控除する（注）265140000
実際の募集資金純額（注）11 Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) 4230
注：上記の送金資金は合計人民元11344334230元で、その中には会社が推薦販売費用を立て替える人が含まれている。
人民幣200000000元、この立て替え資金を差し引いた後、実際に資金を募集した金額は人民元11327434230
元（すべての引受者の発行費用の税込み金額人民元172566770元を控除した）。また、他の髪を差し引く必要があります。
銀行費用は人民元265140000元で、2019年9月27日現在、会社が実際に募集した資金の純額は人民元である。
11 Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) 4230元です。上述の資金業は立信会計士事務所（特殊普通パートナー）によって検証され、それによって発行された。
信会師報字[2019]第ZA 15635号の資本検査報告。会社は資金募集に対して特別口座記憶製度を採用した。
二、資金募集投資計画及び遊休原因
会社の募集資金の投入と調整後の募集資金プロジェクトへの投資状況は以下の通りである。
単位：万元
順次募集資金の調整後の投資予定日5月31日号までのプロジェクト名称プロジェクト投資総額の投入金額募集資金の累計使用募集資金の金額
1ネットワークゲームの開発と運営建設プロジェクト1447764165332006533200835127
2ネットワークゲーム運営プラットフォームのアップグレード建設プロジェクト661793815168 China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) 680001119639
3流動資金345 Digital China Group Co.Ltd(000034) 5 Shenzhen Sed Industry Co.Ltd(000032) 5 Shenzhen Sed Industry Co.Ltd(000032) 509193250919を補充する
合計24545579115 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 1 Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) 5205685
2022年5月31日現在、会社の累計使用募集資金は5205685万元である。
募集のため
プロジェクトの建設には一定の週期が必要で、募集プロジェクトの建設進度によって、現段階では一部の募集資金が出る。
現在、短期的に遊休している場合、募集資金の用途を変更し、募集資金の投資プロジェクトに影響を与えない
会社の正常な生産経営に影響を与えず、資金募集の安全を確保した場合、会社と完全子会社
会社は一部の遊休募集資金を合理的に利用して現金管理を行い、募集資金の使用効率を高める予定です。
（I）投資目的
会社の募集資金の使用と管理をさらに最適化し、募集資金の使用効率を高めるために、会社と完全子会社は募集プロジェクトの投資計画と会社の正常な経営に影響しない場合、一時的に遊休している募集資金を合理的に利用して現金管理を行い、会社の現金の価値保証の付加価値をよりよく実現し、会社の株主収益を増加させる。
（II）投資額
会社と完全子会社は人民元5億元を超えない部分の一時遊休募集資金を使用して現金管理を行う予定で、上記の限度額は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内にスクロールして使用し、期限内のいずれかの時点の取引金額（上記投資の収益を含む再投資の関連金額）は審議限度を超えてはならない。
（III）投資範囲
会社と完全子会社は「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営」「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」、会社の「募集資金管理弁法」などの関連規定に基づいて実施し、リスクを厳格に製御し、投資製品を厳格に評価する。銀行や他の金融機関が提供する安全性が高く、流動性がよく、リスクが低く、保証書の約束がある製品を購入するには、定期預金、構造預金、保証書型銀行財テク製品、大口預金証書、金融機関の収益証憑（保証書型）などの製品が含まれますが、これらに限定されません。また、上記の投資製品は品質保証を行ってはならない。
（IV）投資期間
今回の投資額は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効で、単一の投資製品の期限は最長12ヶ月を超えない。
（Ⅴ）実施形態
上記の事項は取締役会の審議を経て可決された後、経営陣に有効期限と限度の範囲内で投資決定権を行使し、関連文書に署名することを許可し、会社財務部は組織の実施と管理を担当している。
四、投資リスク分析とリスク製御措置
（I）投資リスク分析
1、投資製品はすべて厳格な評価を経ているが、金融市場はマクロ経済の影響を受けて大きく、この投資が市場の変動の影響を受けることを排除しない。
2、会社は経済情勢及び金融市場の変化によって適時に適量に介入するため、短期投資の実際の収益は予想できない。
3、関係スタッフの操作リスク。
（II）リスクコントロール措置
1、会社と完全子会社は慎重な投資原則を厳格に遵守し、安全性の高い流動性の良い投資品種を選択し、証券投資には使用せず、株式とその派生品と無担保債権を投資の標的とする財テク製品などを購入しない。
2、会社と完全子会社の財務部は投資製品の進展状況に密接に注目し、銀行と口座残高を照合して財務計算を行い、会社の資金安全に影響を与える可能性のあるリスク要素があれば、速やかに保全措置をとり、投資リスクをコントロールする。
3、社内監査人は今回の現金管理の資金使用と保管状況に対して監査と監督を行い、存在する可能性のあるリスクに対して評価を行う責任がある。
4、会社の独立取締役、監事会は資金の使用状況に対して監督と検査を行う権利があり、必要に応じて専門機関を招いて監査を行うことができる。
5、会社は法律法規と深セン証券取引所の規範的な文書の関連規定に厳格に従い、情報開示義務をタイムリーに履行する。
五、今回の現金管理事項が会社に与える影響
会社は規範的な運営を堅持し、リスク防止の前提の下で資産の価値保証と付加価値を実現し、会社と完全子会社の正常な経営と募集プロジェクトの建設進度を保証する場合、一部の一時的に遊休している募集資金を使用して現金管理を行い、会社と全資本子会社の主な業務の正常な展開と募集プロジェクトの建設に影響を与えず、募集資金の用途を変える状況は存在しない。同時に資金の使用効率を高め、適切に収益を増やし、会社と株主により多くの収益を得ることができます。
六、関連審査と特別意見
（Ⅰ）取締役会審議状況
会社の第6回取締役会第8回会議は「一部の遊休募集資金を使用して現金管理を行うことに関する議案」を審議、採択し、会社と完全子会社が総額5億元を超えない遊休募集資金を使用して現金管理を行うことに同意し、安全性が高く、流動性がよく、リスクが低く、保証の約束があり、期限が12ヶ月を超えない投資製品を購入するために使用された。この決定は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効で、前記限度額と期限の範囲内で、循環的に使用でき、期限内の任意の時点の取引金額（前記投資の収益を含む再投資に関する金額）は審議限度額を超えてはならない。
（II）監査役会の審議状況
監査役会は、会社と完全子会社が人民元5億元（前述の投資の収益を含む再投資に関する金額）を超えない一時的な遊休募集資金を使用して現金管理を行うのは、会社が資金を募集する投資プロジェクトに必要な資金を確保し、募集資金の安全を保証する前提で行われ、募集資金投資プロジェクトの正常な建設に影響を与えず、募集資金の使用効率を高めるのに有利であると考えている。株主全体の利益に合緻する。そのため、会社が一時遊休募集資金の一部を使用して現金管理を行うことに同意します。
（III）独立取締役の意見
独立取締役は、会社と完全子会社が今回遊休募集資金を使用して現金管理を行う決定プログラムが「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社募集資金管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営」などの関連規定に符合していると考えている。会社と完全子会社は正常な運営を保障し、資金の安全を確保する前提の下で、一時遊休募集資金を使用して現金管理を行い、リスクが製御できる前提の下で遊休募集資金の使用効率を効菓的に向上させ、会社の投資収益を増加させることができ、会社の通常の生産経営に不利な影響を与えることはなく、募集資金投資プロジェクトの建設と募集資金の使用に影響を与えることはない。募集資金の用途を変更することはなく、会社や株主全体、特に中小株主の利益を損なうことはありません。そのため、会社と完全子会社が5億元（前述の投資の収益を含む再投資に関する金額）を超えない一時遊休募集資金を使用して現金管理を行うことに同意します。
七、推薦機関の審査意見
調査によりますと、 Yoozoo Interactive Co.Ltd(002174) は一部の遊休募集資金を使用して現金管理を行う予定だということです。すでに会社の取締役会と監事会が審議し、会社の独立取締役は明確な同意意見を発表し、必要な審査プログラムを履行し、「深セン証券取引所株式上場規則（2022年改正）」「深セン証券取引所上場会社の自律
