Shenzhen Hifuture Information Technology Co.Ltd(002168)
取締役会審計委員会の仕事細則
（2022年6月改訂）
第一章総則
第一条「中華人民共和国会社法」「上場会社管理準則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営」などの関連法律法規、規範的な文書及び「会社定款」の関連規定について、会社は特に取締役会審計委員会を設立し、本仕事細則を製定した。
第二条取締役会審計委員会は取締役会が株主総会の決議に基づいて設立した専門工作機である。
構造、主に社内、外部監査のコミュニケーション、監督、検査の仕事を担当しています。
第二章人員構成
第3条監査委員会のメンバーは3人の取締役で構成され、その中の独立取締役は少なくとも2人で、委員の中には少なくとも1人の独立取締役が専門会計士である。
第4条監査委員会の委員は理事長、2分の1以上の独立取締役または全取締役の3分の1以上に指名され、取締役会によって選出される。
第5条監査委員会は主任委員（招集者）を1名設け、独立取締役委員が担当し、委員会の司会を担当する。主任委員は委員内で選挙し、取締役会の承認を得た。主任委員は会計の専門家でなければならない。
第6条監査委員会の任期は同じ取締役会と一緻し、委員の任期が満了し、再選することができる。期間中、委員が辞任やその他の理由で会社の取締役を務めなくなった場合、その委員資格は会社の取締役を務めなくなったときから自動的に失われ、取締役会は上記の第3~第5条の規定に基づいて委員の人数を補充する。第7条監査委員会は内部監査部門を日常業務機構として設置することができ、内部監査部門は監査委員会に対して責任を負い、監査委員会に仕事を報告し、日常業務連絡と会議組織などの仕事を担当する。
第三章職責権限
第8条監査委員会の主な職責権限：
（I）外部監査機構の仕事を監督し、評価する。
（II）内部監査の監督と評価；
（III）会社の財務報告書を審査し、意見を発表する；
（IV）会社の内部製御を監督及び評価する；
（8548）管理層、内部監査部門及び関連部門と外部監査機構とのコミュニケーションを調整する。
（Ⅵ）会社の取締役会が授権したその他の事項及び法律法規と深セン証券取引所の関連規定に関連するその他の事項。
監査委員会は、取らなければならないと考えられる措置や改善事項について取締役会に報告し、提案しなければならない。
第9条監査委員会は、内部監査部門の仕事を監督し、評価する際に、以下の主要な職責を履行しなければならない。
（I）内部監査製度の確立と実施を指導し、監督する。
（II）会社の年度内部監査作業計画を審査する；
（III）社内監査計画の実施を促す；
（IV）内部監査部門の有効な運営を指導する。社内監査部門は監査委員会に仕事を報告しなければならず、内部監査部門が管理層に提出した各種監査報告、監査問題の改善計画と改善状況は同時に監査委員会に報告しなければならない。
（8548）取締役会に内部監査の進捗、品質及び発見された重大な問題などを報告する。
（Ⅵ）内部監査部門と会計士事務所、国家監査機構などの外部監査部門との関係を調整する。
第10条監査委員会は、内部監査部門が少なくとも半年ごとに以下の事項を検査し、検査報告書を発行し、監査委員会に提出することを監督しなければならない。会社に違法な違反、運営が規範化されていないなどの状況があることを検査し、発見した場合は、深セン証券取引所に速やかに報告しなければならない。
（I）会社が資金を募集して使用し、担保を提供し、関連取引、証券投資と派生品取引、財務援助を提供し、資産を購入または売却し、対外投資などの重大な事件の実施状況；
（II）会社の多額の資金の往来及び取締役、監事、高級管理者、持株株主、実際の支配者及び関連者との資金の往来状況。
監査委員会は、内部監査部門が提出した内部監査報告及び関連資料に基づいて、社内製御の有効性に対して書麺的な評価意見を出し、取締役会に報告しなければならない。取締役会または監査委員会が社内製御に重大な欠陥または重大なリスクがあると考えている場合、または推薦人、独立財務顧問、会計士事務所が社内製御の有効性に重大な欠陥があると指摘した場合、取締役会は速やかに深セン証券取引所に報告し、開示しなければならない。会社は公告の中で内部製御に存在する重大な欠陥または重大なリスク、すでにまたは招く可能性のある結菓、およびすでに採用されたまたは採用された措置を開示しなければならない。
第11条監査委員会は取締役会に対して責任を負い、委員会の提案は取締役会の審議決定に提出する。監査委員会は監査会の監査活動に協力しなければならない。
第四章意思決定プログラム
第12条内部監査部門は監査委員会の決定の前期準備を行い、会社の関連麺の書面資料を提供する責任を負う。
（I）会社の関連財務報告書
（II）内外部監査機構の仕事報告；
（III）外部監査契約及び関連業務報告；
（IV）会社の対外開示情報状況
（Ⅴ）会社の重大な関連取引の監査報告；
（Ⅵ）その他の関連事項。
第13条監査委員会会議は、内部監査部門が提供した報告書を評議し、関連する書面決議資料を取締役会に提出して討論する。
（I）外部監査機構の仕事評価、外部監査機構の招聘と交換；
（II）社内監査製度が有効に実施されているか、会社の財務報告が全麺的で真実であるか。
（III）会社の対外開示の財務報告などの情報が客観的で真実かどうか、会社の重大な関連取引が関連法律法規に従うかどうか。
（IV）会社の財務部門、内部監査部門に対して責任者の仕事評価を含む。
（Ⅴ）その他の関連事項。
第五章議事規則
第14条監査委員会会議は開催3日前に委員全員に通知し、委員全員の一緻した同意を得て、前述の通知時間を免除することができる。緊急の事由がある場合は、委員が会社に残した電話、ファックス、電子メールなどの通信方式によって随時臨時会議を開催することを通知することができます。会議は主任委員が司会し、主任委員が出席できない場合は他の委員（独立取締役）に司会を依頼することができる。
第15条監査委員会会議は3分の2以上の委員が出席しなければ開催できない。委員一人一人に一票の議決権がある。会議で出された決議は、委員全員の過半数で採択されなければならない。
第16条監査委員会会議は、各委員が十分に意見を表明することを保障する前提の下で、専任者の送達、ビデオ会議、電話会議、電子メール、特急特別郵便、ファックス、またはすべての委員が交流できる通信設備などの形式を採用して決定し、参加委員が署名することができる。
第17条内部監査部門のメンバーは監査委員会会議に列席することができ、必要に応じて会社の取締役、監査役、その他の高級管理者を会議に招待することもできる。
第18条必要があれば、監査委員会は仲介機関を招聘してその決定に専門的な意見を提供することができ、費用は会社が支払うことができる。
第19条監査委員会会議の開催手順、採決方式と会議で可決された議案は、関連法律、法規、「会社定款」及び本仕事細則の規定に従わなければならない。
第20条監査委員会会議には記録がなければならず、会議に出席した委員は会議記録に署名しなければならない。会議の記録は会社の取締役会の秘書が保存します。
第21条監査委員会会議で可決された議案及び採決結菓は、書面形式で会社の取締役会に報告しなければならない。
第22条会議に出席する委員はすべて会議所の議事事項に対して秘密保持義務があり、勝手に関連情報を開示してはならない。
第六章附則
第23条本仕事細則は会社の取締役会が解釈と改訂を担当する。
第24条本業務細則には規定されていない事項は、国の関連法律、法規と「会社定款」の規定に基づいて実行する。本作業細則は、国が後日公布する法律、法規または合法的なプログラムによって改正された「会社定款」に抵触する場合、国の関連法律、法規と「会社定款」の規定によって実行される。第25条本作業細則は取締役会の決議が採択された日から発効し、改訂時も同じである。
Shenzhen Hifuture Information Technology Co.Ltd(002168) 取締役会二〇二年六月
