株式コード： Enn Natural Gas Co.Ltd(600803) 株式略称： Enn Natural Gas Co.Ltd(600803) 上場地：上海証券取引所 Enn Natural Gas Co.Ltd(600803)
株式の発行及び現金購入資産の支払い及び関連取引報告書（草案）（改訂稿）
カテゴリ取引相手名
新奥科学技術発展有限会社
株式発行及び現金購入資産新奥グループ株式会社
取引相手
新奥ホールディングス投資株式会社
独立財務顧問
2002年6月
改訂の説明
Enn Natural Gas Co.Ltd(600803) （以下「会社」と略称する）は2022年6月16日、「 Enn Natural Gas Co.Ltd(600803) 株式の発行及び現金購入資産の支払及び関連取引報告書（草案）（改訂稿）」などの関連文書（全文は上交所サイト：www.sse.com.cn.）を開示した。中国証券監督管理委員会が発行した「中国証券監督会行政許可項目審査一次フィードバック意見通知書」（220960号）に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、会社は再編報告書に対して一部の補充、修正、改善を行った。再編報告書の補充と修正の主な内容は以下の通りです。
草案の章の改訂内容
「重大事項提示」の「八、今回の取引実施に履行すべき承認プログラム」及び今回の取引に対して他の主管部門の承認或いは承認を得る必要があるかどうか、「第一節今回の取引概況」及び関連事項の承認進展によって「七、今回の取引実施に履行すべき承認プログラム」を補充公開した。
上場会社が新奥舟山の残りの株式を買収する手配があるかどうか。上場会社の前述の株式、現金支払い手配の主な考慮；上場会社は「第1節今回の取引概況」新奥天津が新奥舟山の90%の株式を間接的に保有する目的と具体的な実施の「二、今回の取引具体案」方式、手順を通じている。新奥舟山の管理とコントロールの手配と業績の承諾と補償の手配が一緻しているかどうか、約束の履行を確実に保障するのに有利であるかどうかについて補充発表を行った。
Prism Energyの基本的な商工情報、今回の取引の各当事者とは関係がない「第4節購入予定資産の基本的な情連関係；2020年7月新奥グループがPrism Energyに新奥状況を譲渡する」という「二、歴史沿革」舟山の10%株式の主な考慮、株式譲渡と今回の取引の関連性の有無について補足披露した。
「第4節購入予定資産の基本的な状況新奥舟山パイプライン報告期間内に先に配置された後に標的にされた資産状況」の「四、部下企業状況」の原因と合理性、および取引定価の公正性について補足的な開示を行った。
「第4節購入予定資産の基本状況に対する資産固定資産の減価償却政策と減価償却年数及び同業界上の状況」の「7、報告期間内の主要会計市会社の分析比較による補充開示政策及び関連会計処理」
家屋所有権証明書が発行されていない資産の名義変更に対して実質的な障害を構成する「第4節購入予定資産の基本的な障害、標的資産の正常な経営に対して不利な影響があるかどうか；前記土地の検収状況」の「八、主要資産所有権状況、及び不動産所有権証明書が発行される予定の時間、実質的な障害の有無、土地検査の対外保証及び主要な負債状況」受取と権利証明書の発行が資産取引の実施の前置き条件に属するかどうか。関連集団土地の徴収と用地手続きの進展について、新奥舟山は
草案の章の改訂内容
Noその区画の使用料金が実際に支払われています。新奥舟山が農地を占用することは「中華人民共和国国土地管理法実施条例」などの関連法規に違反しているかどうか、期限付きで改正または処罰されるリスクがあるかどうか、関連土地と家を建てることに代替性があるかどうか。新奥舟山が上述の家屋の権利と瑕疵によって法律責任を負う場合、関係者は具体的で実行可能な賠償または補償案があるかどうか補充公開を行った。
標的となる資産の内部製御とコンプライアンス運営製度が完備し、有効に執行されているかどうか「第4節資産購入の基本情行には、重大な管理抜け穴があるかどうか；新奥舟山が舟山の状況」の「九、行政処罰、訴訟及び市海洋行政法執行局の行政処分決定要求に従って、期限通りに改善を完成したかどうか、仲裁状況」にはまだ改善されていない事項（あれば）の原因がある。新奥舟山海域の使用手続きの最新進展、実質的な障害の有無、今回の取引及び新奥舟山の後続生産経営に対する影響について許可を得ていない場合は補足披露を行った。
「第4節購入予定資産の基本状況が前の4回の株式譲渡価格と今回の取引評価価格との差異の原因状況」の「10、最近3年間の株式譲渡と合理性、および今回の評価価格の公正性は、『上易、増資または改製に関する評価または評価市会社の重大資産再編管理弁法』第11条第3項の関連規定値の状況」に合致するかどうか。関連先の利益輸送が追加開示されているかどうか
今回の取引収益法に対する割引率関連パラメータの評価（リスク収益率、市場期待報酬率、β値、特定リスク係数など）の選択の合理性、予測過程における会社選択よりも合理性、及び今回の取引選択収益法評価結菓を評価結論とする原因及び合理性、予測期収入具体予測データに対応する報告期収入具体数
「第6節今回の取引評価状況」の根拠、予測期の販売量の増加が大きい原因と合理性、販売量の変動が「一、購入予定資産の評価状況」の推定値に与える影響の敏感性分析、予測期の主要製品の販売単価の予測根拠と慎重性、標的資産の予測期収入と純利益が大幅に増加した原因と合理性、将来の750万トンの実際の処理能力を支えるのに十分な量のお客様がいるかどうか、収益法評価予測では、今回の取引が完了した後の上場企業と標的資産の内部取引の合併相殺の影響、今回の評価プレミアムが高い原因と合理性を十分に考慮して追加開示を行ったかどうか
「第6節今回の取引評価状況」の販売量変動に対する感受性分析；上場会社、比較可能取引案「二、上場会社取締役会が今回の提出例の選択根拠と比較可能性、標的資産の市場純率が同業界の評価可能事項より高いという意見」が上場会社と最近の比較可能例などと結びつけて、標的資産評価の付加価値と取引価格の合理性を説明し、補足公開を行った。
「第7節今回の取引の主要契約」は「合弁経営契約」「協力協議」の中でPrism Energyの「4、「合弁経営契約」「新奥舟山会社の管理に参加するのに特別な権利手配をしているかどうか、上場会社は協議をしていない」に対してPrism Energyが新奥舟山のすべての株式を取得するかどうかは、その後の有効な管理に影響を与えるかどうか、新奥舟山会社の管理に参加するかどうかについて特別な製御があり、新協力協議と合弁経営契約の協議進展、行権手配の完了を予定しています。そしてPrism Energy時間と結びつけて、現在の協議、契約内容の主要な違いと補充を行った。
草案の章の改訂内容
株式取得後の新奥舟山会社の管理、生露産経営に対する実際の影響は、上場会社が新奥舟山の全株式を取得していないことが後続の有効な管理製御に影響を与えるかどうかを補足的に開示する。「五、新協力協議及び合弁経営契約の協議進展、完成予定時間、現在の協議、契約内容との主な違い（あれば）」
報告期間内に固定資産が減損引当金に計上されていない合理性について、主に建設工事と固定資産の建設コスト、工事建設の進度、転固時の「第9節管理層の検討と分析」点などの審査状況標的会社と同業界の上場会社の流動比の「三、標的会社の財務状況の比率、速動比率の状況と影響要素、将来標的資産の短期借入金、分析」が1年以内に期限切れになる非流動負債、長期借入金などの科目の返済手配関連債務が標的資産の持続的な利益能力に与える影響と改善措置について補充開示を行った。
「第9節管理層の討論と分析」の標的会社の報告期の営業収入と純利益が大幅に増加した原因及びその「4、標的会社の利益能力は合理性、製品別粗利率状況、変動原因と合理性、2022分析」の年初以来の天然ガス価格の変動が標的会社の利益能力に与える影響分析研究開発費用の会計処理状況を補充披露した。
「第9節管理層の討論と分析」は今回の買収が上場会社の債務返済能力に与える影響が、上の「六、今回の取引が上場会社の持市会社に対して資産の質を高め、今回の取引の必要性があり、関連経営能力と資産負債の状況の影連側に利益を輸送する状況があるかどうかを補充し、公開した」
標的資産に対して主要製品を独立して販売する能力があるかどうか、製品販売の「第11節同業競争と関連取引が上場会社に対する重大な依存があるかどうか、標的の易さに影響するかどうか」の「二、関連取引」資産の独立性があるかどうかの状況。関連販売が比較的高い原因、関連販売の必要性及び定価の公正性を占めている。標的資産が関連購買を行う理由、
当社の法定代表者、主管会計業務の責任者と会計機構の責任者は、本報告書とその要約における財務会計資料の真実、正確、完全を保証する。
本報告書とその要約に記載された事項は中国証券監督会、上海証券取引所が今回の重大な資金に対して
