China Securities Co.Ltd(601066)
について
一部の遊休募集資金を引き続き使用して流動資金を一時的に補充し、現金管理を行うための審査意見
＊ China Securities Co.Ltd(601066) （以下「推薦機構」と略称する）は＊ Guangdong Huafeng New Energy Technology Co.Ltd(002806) （以下「会社」と略称する）転換社債（以下「転換社債発行」と略称する）を公開発行する推薦機構として、「上場会社監督管理ガイドライン第2号――上場会社の募集資金管理と使用の監督管理要求（2022年改訂）」、「深セン証券取引所株式上場規則（2022年改訂）」、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社の規範運営」などの関連規定は、会社が遊休募集資金の一部を継続して使用し、流動資金を一時的に補充し、現金管理を行う状況について審査を行った。審査の具体的な状況と審査意見は以下の通りである。
一、転換社債の発行募集資金及び使用状況
会社は社会に35,240万元の転換社債を公開発行し、債券の額面価格は100元で、額面価格で発行する。今回の転換社債の発行はすでに中国証券監督管理委員会の「証監許可20191945号」文が承認し、合計3524000万元の資金を募集し、発行費用を差し引いた後、今回の実際の募集資金の純額は3321613275元だった。以上の転債発行可能な募集資金はすでに広東正中珠江会計士事務所（特殊普通パートナー）が検証し、「広会検字2019G 180361501146号」「検証報告」を発行した。
今回の転換社債発行は、2018年11月26日に開催された会社の第4回取締役会第24回会議、2018年12月12日に開催された会社の2018年第7回臨時株主総会の審議を経て可決された。会社は2019年11月21日に第4回取締役会第35回会議を開き、「転換社債の公開発行株主総会決議の有効期限延長に関する議案」などの関連議案を審議、採択し、2019年12月9日に会社の2019年第2回臨時株主総会で審議、採択された。会社は転換社債を公開発行して資金を募集する総額（発行費用を含む）は35240万元で、関連発行費用を控除した後、すべて以下の項目に投資する。
単位：万元
番号プロジェクト名称プロジェクト投資総額の使用予定募集資金額
1新エネルギー自動車動力システムプラットフォーム知能製造研究開発3317 Jiangsu Eastern Shenghong Co.Ltd(000301) 6000及び産業化建設プロジェクト（一期）
2新エネルギー自動車知能製御システムシミュレーション分析センター508000508000建設プロジェクト
合計38250003524000
会社の資金管理を規範化し、投資家の権益を保護するために、会社は推薦機関、資金募集口座開設銀行と「資金募集三方監督管理協議」に署名し、資金募集口座を開設し、資金募集に対して口座保存を実行した。2022年6月14日現在、今回の会社が公開発行した転換社債募集資金の総額は、引受推薦費用を控除した後の口座残高は2825543万元（利息を含む）で、具体的な状況は以下の通りです。
募集資金口座銀行募集資金口座募集資金口座残高（万元）
Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 肇慶支店26810078801300 China Baoan Group Co.Ltd(000009) 227206.82
China Construction Bank Corporation(601939) 肇慶市支店440501708701 Csg Holding Co.Ltd(000012) 34660.48
Bank Of Beijing Co.Ltd(601169) 健翔支店2 Shenzhen Special Economic Zone Real Estate&Properties (Group).Co.Ltd(000029) 191 Grandjoy Holdings Group Co.Ltd(000031) 747234372.63
Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 肇慶支店268100788017 China Greatwall Technology Group Co.Ltd(000066) 515.50
合計2825543
二、今回引き続き一部の遊休募集資金を使用して流動資金を一時的に補充し、現金管理を行う場合
（I）遊休募集資金の一部を継続して使用し、流動資金を一時的に補充する場合
1、過去の遊休募集資金の流動資金補充状況
会社は2016年10月19日に第3回取締役会第19回会議、第3回監事会第9回会議を開き、「一部の遊休募集資金を使用して流動資金を一時的に補充することに関する議案」を審議、採択し、会社が人民元300.00万元の初公開発行遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充することに同意した。遊休募集資金は主に会社の日常経営活動の支出に用いられ、会社の生産経営資金の回転に支持を提供すると同時に、会社のために財務費用を節約した。2017年10月13日、同社は上記の流動資金を一時的に補充するための募集資金を募集資金専門家に返還した。
会社は2017年10月23日に第4回取締役会第7回会議、第4回監事会第5回会議を開き、「遊休募集資金の一部を継続的に使用することについて流動資金を一時的に補充する議案」を審議、採択し、会社が人民元100000万元の初公開発行遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充することに同意し、使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月を超えない。遊休募集資金は主に会社の日常経営活動の支出に用いられ、会社の生産経営資金の回転に支持を提供すると同時に、会社のために財務費用を節約した。
2018年10月12日、同社は上記の流動資金を一時的に補充するための募集資金を募集資金専門家に返還した。
会社は2018年10月23日に第4回取締役会第22回会議、第4回監事会第13回会議を開き、「遊休募集資金の一部を継続的に使用することについて流動資金を一時的に補充する議案」を審議、採択し、会社が人民元800.00万元の初公開発行遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充することに同意した。使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月を超えない。遊休募集資金は主に会社の日常経営活動の支出に用いられ、会社の生産経営資金の回転に支持を提供すると同時に、会社のために財務費用を節約した。2019年4月4日、同社は上記の流動資金を一時的に補充するための募集資金を募集資金専門家に返還した。
会社は2019年12月16日に第4回取締役会三十七回会議、第4回監事会第20回会議を開き、「一部の遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充することに関する議案」を審議、採択し、会社が一部の遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充することに同意し、金額は人民元25000万元を超えず、会社の主な業務に関連する生産経営に使用する。使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内で、期限が切れたら会社の資金募集専用口座に返却されます。今回実際に遊休募集資金を使用して流動資金を一時的に補充した金額は人民元23800万元である。2020年12月15日、同社は上記の流動資金を一時的に補充するための募集資金を募集資金専門家に返還した。
会社は2020年12月16日に第5回取締役会第8回会議、第5回監事会第5回会議を開き、「遊休募集資金の一部を継続的に使用することについて流動資金を一時的に補充する議案」を審議、採択し、会社が遊休募集資金の一部を使用して流動資金を一時的に補充することに同意し、金額は人民元15800万元を超えず、会社の主要業務に関連する生産経営に使用する。使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内で、期限が切れたら会社の資金募集専用口座に返却されます。今回実際に遊休募集資金を使用して流動資金を一時的に補充した金額は人民元13800万元である。2021年8月9日、同社は上記の流動資金を一時的に補充するための募集資金を募集資金専門家に返還した。
会社は2021年8月10日に第5回取締役会第14回会議、第5回監事会第9回会議を開き、「一部の遊休募集資金を引き続き使用して流動資金を一時的に補充することに関する議案」を審議、採択し、会社が一部の遊休募集資金を使用して流動資金を一時的に補充することに同意し、金額は人民元20000万元を超えず、会社の主な業務に関連する生産経営に使用する。使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内で、期限が切れたら会社の資金募集専用口座に返却されます。今回実際に遊休募集資金を使用して流動資金を一時的に補充した金額は人民元18800万元である。2022年6月13日、会社はすでに上記の流動資金を一時的に補充するための募集資金を募集資金専門家に返還した。
2、今回の遊休募集資金の流動資金の用途を一時的に補充する
2022年6月14日現在、今回の転債可能な募集資金投資プロジェクトはすでに募集資金5279712961元を投入し、残りの募集資金は28255434496元（利息を含む）で、投資の進度は15.90%だった。募集資金の使用効率を高め、財務費用を減らし、運営コストを下げ、会社と投資家の利益を維持するために、募集資金プロジェクトの正常な運行を確保する前提の下で、会社は引き続き一部の遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充し、金額は人民元18000万元を超えず、会社の主な業務に関連する生産経営に使用し、使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月を超えない。期限が切れると、会社の資金募集専用口座に返却されます。
会社は今回、一部の遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充し、募集資金の用途を変更し、株主の利益を損なうことはなく、募集資金投資計画の正常な進行にも影響しない。上述の資金は主要業務に関連する生産経営の使用に限られ、遊休募集資金を使用せずに証券投資、派生品取引などの高リスク投資を直接または間接的に行う。
会社は今回遊休募集資金を運用して一時的に流動資金を補充する前の12ヶ月以内にリスク投資を行っていない場合、同時に会社は遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充する間、リスク投資を行わず、持株子会社以外の対象に財務援助を提供しないことを約束した。
3、遊休募集資金が流動資金の金額と期限を一時的に補充する
募集資金投資プロジェクトの資金使用計画に基づき、募集資金投資プロジェクトの実施進度に影響を与えないことを確保する前提の下で、会社の日増しに増加する運営資金需要を満たすために、募集資金の使用効率を高め、財務費用を下げるために、会社は18000万元の遊休募集資金を使用して一時的に流動資金を補充する予定で、財務費用を約720万元節約する予定である。使用期限は会社の取締役会が審議し、承認された日から12ヶ月を超えず、期限前に会社はタイムリーに、全額でこの部分の資金を募集資金専用口座に返却し、資金が全部返還された後の2つの取引日以内に公告する。
4、内部承認プログラム
会社は2022年6月15日に開催された第5回取締役会第24回会議、第5回監事会第15回会議で「遊休募集資金の一部を継続的に使用することについて流動資金を一時的に補充する議案」を審議、採択し、募集資金の使用効率を高め、財務費用を減らし、運営コストを下げるために、会社が遊休して公開発行した転換社債の募集資金が人民元18000万元を超えないことを維持し、流動資金を一時的に補充し、会社の主な業務に関連する生産経営に使用され、使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月を超えず、期限が切れたら会社の募集資金専用口座に返却される。独立取締役はこの事項に異議がない。（II）遊休募集資金の一部を用いて現金管理を行う場合
1、過去に資金を募集して財テク製品に投資した場合
会社は2019年12月16日に第4回取締役会第37回会議と第4回監事会第20回会議を開き、「一部の遊休募集資金を使用して保本型財テク製品を購入することに関する議案」を審議、採択し、会社とその子会社が人民幣8000万元を超えない遊休募集資金を使用して現金管理を行うことに同意し、安全性が高く、流動性が良い保証書に約束された短期（1年を超えない）銀行財テク製品や銀行預金類製品があり、銀行の固定収益型や保証書の浮動収益型の銀行財テク製品を購入することを含むが、これらに限定されない。この額では、資金はスクロールして使用でき、投資期間は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効です。取締役会は会社の経営管理層に遊休募集資金の保本型銀行財テク製品の購入の具体的な実施を許可することに同意した。
会社は2020年12月16日に第5回取締役会第8回会議、第5回監事会第5回会議を開き、「一部の遊休募集資金を用いて保本型財テク製品を購入することに関する議案」を審議、採択し、会社とその子会社が人民元14000万元を超えない遊休募集資金を用いて現金管理を行い、安全性が高く、流動性が良いことを購入することに同意した。保証書に約束された短期（1年を超えない）銀行財テク製品や銀行預金類製品があり、銀行の固定収益型や保証書の浮動収益型の銀行財テク製品を購入することを含むが、これらに限定されない。この額では、資金はスクロールして使用でき、投資期間は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効です。取締役会は会社の経営管理層に遊休募集資金の保本型銀行財テク製品の購入の具体的な実施を許可することに同意した。
会社は2021年8月10日に第5回取締役会第14回会議、第5回監事会第9回会議を開き、「一部の暇の使用継続について」を審議、採択した。
