証券コード： Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) 証券略称： Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) 公告番号：2022029 Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049)
不特定の対象に転換社債を発行することについての即時収益、補填措置及び関連約束に関する公告
当社と取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確さと完全さを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを保証します。
重要なヒント：
以下、＊＊ Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) （以下「＊ Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) 」または「会社」と略称する）について、今回不特定の対象に転換社債（以下「転換社債」と略称する）を発行した後の主要な財務指標の分析、説明は会社の利益予測を構成せず、投資家はこの分析、説明だけに基づいて投資決定を行うべきではなく、例えば投資家がこれに基づいて投資決定を行っていかなる損失をもたらし、会社はいかなる責任も負わない。当社は投資家に対して、補填リターン措置を製定することは会社の将来の利益を保証することではないことを提示した。
「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動のさらなる強化に関する意見」（国弁発[2013110号）、「国務院の資本市場の健全な発展のさらなる促進に関するいくつかの意見」（国発[201417号）及び中国証券監督管理委員会の「先発及び再融資、重大な資産再編の薄い即時見返りに関する事項に関する指導意見」（証券監督管理委員会公告[201531号）などの規定された要求は、中小投資家の利益を保障するために、 Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) （以下「会社」と略称する）は今回不特定の対象に転換社債を発行することが即時リターンの縮小に与える影響について真剣に分析し、具体的なカバーリターン措置を提出し、関連主体は会社のカバーリターン措置が確実に履行されることを約束した。具体的な内容は以下の通りである。
一、今回不特定の対象に転換社債を発行することによる即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響
（I）主な仮定と前提
以下の仮定は、今回不特定の対象に転換社債を発行するための短期割引が会社の主要な財務指標に与える影響を推定するためだけであり、会社の経営状況や傾向に対する判断を代表するものではなく、利益予測を構成するものでもない。投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を負わない。関連仮説は以下の通りである：1、マクロ経済環境と社会環境、産業政策、会社が置かれている業界の市場状況などの麺で重大な不利な変化が発生していないと仮定する；
2、今回不特定の対象に転換社債を発行することが2022年12月末に実施されたと仮定し、この完成時間は今回の発行薄い即時収益が主要な財務指標に与える影響を計算するためだけに使用され、実際の完成時間に約束を構成せず、最終時間は深セン証券取引所の発行上場審査を経て中国証券監督会の同意を得て登録した後の実際の発行完成時間を基準とする。
3、今回発行された転換社債の期限は6年で、それぞれ2023年6月30日までにすべての転換株（すなわち、転換率100%で、転換株時に一度にすべての転換株）と2023年12月31日までにすべての未転換株（すなわち、転換率0）の2つの場合を想定している。この株式移転の完了時間は推定にすぎず、最終的には債務者が株式移転を完了する実際の時間を基準とする。
4、今回の発行募集資金の総額が4500000万元であると仮定し、発行費用などの影響を考慮しない。今回の転換社債発行の実際の入金の募集資金規模は、監督管理部門の登録、発行予約状況及び発行費用などの状況に基づいて最終的に確定する。5、今回の転換社債の転換価格は23.46元/株（この価格は会社の第1回18回会議の開催日、つまり2022年6月15日までの20取引日の会社株の取引価格と前の取引日の会社株の取引価格のどちらが高いか）であると仮定し、この転換価格は今回の転換社債の発行による縮小即時リターンが主要な財務指標に与える影響を計算するためにのみ使用される。実際の株式移転価格に対する数値予測を構成するわけではない。今回の転債発行後の転株数は転株数の上限191816万株であると仮定し、転株が完了すると会社の総株式は1134349万株に増加する（他の要素を考慮しないで株式に発生した変化）。
6、会社の純資産を予測する場合、今回の発行募集資金、純利益、現金配当の影響だけを考慮し、他の要素による純資産の変化を考慮しない。今回の発行募集資金が所定の位置に到着した後、会社の生産経営、財務状況（例えば営業収入、財務費用、投資収益）などの方麺に対する影響を考慮せず、今回の回転可能利息費用の影響も考慮しない。
7、仮に会社の総株式を予測する時、2022年3月31日までの総株式数942533万株を基礎として、今回の発行が完成し、全部転株した後の株式数が株式に与える影響だけを考慮して、会社の残りの日常的な買い戻し株式、利益分配またはその他の要素が株式に与える変化を考慮しない。
8、会社の2021年度の親会社株主に帰属する純利益は8605万6400元で、非経常損益を控除した後の親会社に帰属する純利益は6817万8300元で、2022年度と2023年度に非経常損益を控除する前に親会社株主に帰属する純利益と非経常損益を控除した後に親会社株主に帰属する純利益はそれぞれ以下の3つの状況によって試算すると仮定する。
（1）前年度比横ばい；
（2）前年度比10%増加；
（3）前年度より20%増加した。
（II）会社の主要な財務指標に対する影響
上記の仮定に基づく前提の下で、今回不特定の対象に社債を発行することが会社の主要な財務指標に与える影響の比較は以下の通りである。
2023年度/2023年12月31日
プロジェクト2022年度/2022
年12月31日2023年12月まで2023年6月31日まで全未転株30日全転株
総株式（万株）9425339425331134349
情景一：2022年、2023年の非前後の親会社株主に帰属する純利益はそれぞれ前年度より横ばいであると仮定する。
親会社株主に帰属する純利益（万元）856698856698856698
非経常損益を差し引いた親会社株676668676668676668東に帰属する純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）0.91 0.91 0.82
希釈1株当たり利益（元/株）0.91 0.76 0.76
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益（元0.72 0.72 0.65/株）
非経常損益を控除した後、1株当たりの利益を希釈する（元0.72 0.60 0.60/株）
加重平均純資産収益率7.48%6.96%5.88%
非経常損益を差し引いた加重平均純資産5.91%5.50%4.65%収益率シナリオ2：2022年、2023年に親会社株主に帰属する非前後の純利益がそれぞれ前年度より10%増加したと仮定する。
親会社株主に帰属する純利益（万元）94236710366041036604
非経常損益を控除した親会社株744335818769818769に帰属する
2023年度/2023年12月31日
プロジェクト2022年度/2022
年12月31日2023年12月まで2023年6月31日まで全未転株30日全転株
東の純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）1.00 1.10 1.00
希釈1株当たり利益（元/株）1.00 0.91 0.91
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益（元0.79 0.87 0.79/株）
非経常損益を控除した後、1株当たりの利益を希釈する（元0.79 0.72 0.72/株）
加重平均純資産収益率8.20%8.30%7.03%
非経常損益を差し引いた加重平均純資産6.47%6.56%5.56%収益率シナリオ3：2022年、2023年に親会社株主に帰属する非前後の純利益がそれぞれ前年度より20%増加したと仮定する。
親会社株主に帰属する純利益（万元）102803712336451233645
非経常損益を差し引いた親会社株812002974403974403東に帰属する純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）1.09 1.31 1.19
希釈1株当たり利益（元/株）1.09 1.09
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益（元0.86 1.03 0.94/株）
非経常損益を控除した後、1株当たりの利益を希釈する（元0.86 0.86 0.86/株）
加重平均純資産収益率8.91%9.73%8.27%
非経常損益を控除した加重平均純資産7.04%7.69%6.53%収益率注：上記指標はすべて「公開発行証券の会社情報開示編纂規則第9号-純資産収益率と1株当たり収益の計算と開示」（2010年改訂）の関連規定に基づいて計算される。
二、今回不特定の対象に転換社債を発行することについての即時リターンのリスク提示
率は未転株の転換社債に利息を支払う。転換社債の額面金利は一般的に低いため、通常、会社が転換社債の発行に対して資金運用を募集することによる利益の増加は、転換社債に支払う債券の利息を超え、基本的な1株当たりの収益を薄くすることはありません。極端な場合、会社が転換社債の発行募集資金の運用による利益の増加が転換社債の支払いが必要な債券金利をカバーできなければ、会社の税引き後利益が低下するリスクに直麺し、会社の普通株株主の即時リターンを薄くすることになる。
今回の転換社債の発行が完了すると、投資家が保有する転換社債の一部またはすべての転換後、会社の総株式と純資産は一定の幅で増加し、会社の既存株主の持株比率、会社の1株当たりの収益に一定の縮小作用を与える。また、今回不特定の対象に発行された転換社債には、株式移転価格の下方修正条項が設けられており、この条項でトリガされています。
