Shenzhen New Industries Biomedical Engineering Co.Ltd(300832)
対外投資管理製度
第一章総則
第一条＊ Shenzhen New Industries Biomedical Engineering Co.Ltd(300832) （以下「会社」という）の対外投資行為を規範化し、投資効菓を高め、投資によるリスクを回避し、資金を有効、合理的に使用し、資金の時間価値を最大化させ、「中華人民共和国会社法」（以下「会社法」という）、「中華人民共和国契約法」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」などの国家法律法規は、「＊ Shenzhen New Industries Biomedical Engineering Co.Ltd(300832) 定款」（以下「会社定款」という）などの会社製度と結びつけて、本製度を製定する。
第二条本製度でいう対外投資とは、会社が将来の収益を得るために一定数の貨幣資金、株式、実物資産、無形資産またはその他の法律法規と規範的な文書規定を出資する資産として対外的に様々な形式の投資を行うことができる活動を指す。
第三条投資期限の長短によって、会社の対外投資は短期投資と長期投資に分けられる。
短期投資とは主に：会社が購入したいつでも現金化でき、保有期間が1年を超えない（1年を含む）投資を指し、各種の株式、債券、基金、銀行財テク製品またはその他の有価証券などを含む。
長期投資とは主に：会社が1年以上投げた、いつでも現金化できない、または現金化を準備しない様々な投資を指し、債券投資、株式投資、その他の投資などを含む。以下のタイプが含まれますが、これらに限定されません。
（I）会社が独立して設立した企業または独立出資の経営プロジェクト；
（II）会社が出資して他の国内（外）独立法人実体、自然人と合弁、協力会社または開発プロジェクトを設立する；
（III）その他の国内（外）独立法人実体に出資する。
第四条投資管理が遵守すべき基本原則：会社の発展戦略に符合し、企業資源を合理的に配置し、要素の最適化と組み合わせを促進し、良好な経済効菓を創造する。
第二章対外投資の審査許可権限
第5条会社の対外投資は専門管理と段階的な審査製度を実行する。投資の必要性、実行可能性、収益率に対して確実で真剣な認証研究を行う。投資できると確信している場合は、会社の投資管理規定に従って、権限によって層ごとに審査を行います。
総経理事務会議、取締役会、株主総会は国の関連法律、法規と「会社定款」「株主総会議事規則」「取締役会議事規則」「総経理業務細則」などの規定された権限に厳格に従って審査許可プログラムを履行しなければならない。
第六条会社の対外投資について、株主総会の決定権限は：
（I）対外投資に係る資産総額が会社の最近の監査済み総資産の50%以上を占めている（当該対外投資に係る資産総額に帳簿価額と評価値が同時に存在する場合、比較的高い者を計算データとする）。
（II）対外投資の標的（例えば株式）は最近の会計年度に関連する営業収入が会社の最近の会計年度の監査営業収入の50%以上を占め、絶対金額は5000万元を超えている。
（III）対外投資の標的（例えば株式）は最近の会計年度に関連する純利益が会社の最近の会計年度の監査純利益の50%以上を占め、絶対金額は500万元を超えている。
（IV）対外投資取引の成約金額（負担債務と費用を含む）は会社の最近の監査純資産の50%以上を占め、絶対金額は5000万元を超えている。
（8548）対外投資取引による利益は会社の最近の会計年度の監査純利益の50%以上を占め、絶対金額は500万元を超えている。
上記指標計算に係るデータは、負の値であれば、その絶対値を取って計算する。
第七条会社の対外投資について、取締役会の決定権限は：
（I）対外投資に係る資産総額は会社の最近の監査済み総資産の10%以上を占め、50%を超えていない（当該対外投資に係る資産総額に帳簿価額と評価値が同時に存在する場合、比較的高い者を計算データとする）。
（II）対外投資の標的（例えば株式）は最近の会計年度に関連する営業収入が会社の最近の会計年度の監査営業収入の10%以上を占め、50%を超えておらず、絶対金額は1000万元を超えている。
（III）対外投資の標的（例えば株式）は最近の会計年度に関連する純利益が会社の最近の会計年度の監査純利益の10%以上を占め、50%を超えておらず、絶対金額は100万元を超えている。
（IV）対外投資取引の成約金額（負担債務と費用を含む）は会社が最近監査を受けた純資産の10%以上を占め、50%を超えておらず、絶対金額は1000万元を超えている。
（8548）対外投資取引による利益は会社の最近の会計年度の監査純利益の10%以上50%を超えず、絶対金額は100万元を超えている。
上記指標計算に係るデータは、負の値であれば、その絶対値を取って計算する。
取締役会が重大な投資事項を審議する場合、取締役は投資プロジェクトの実行可能性と投資の将来性を真剣に分析し、投資プロジェクトが会社の主要業務と関連しているかどうか、資金源の手配が合理的かどうか、投資リスクが製御できるかどうか、およびこの事項が会社に与える影響に十分に注目しなければならない。
第8条会社の対外投資事項（証券投資、委託財テク、派生品取引を含まない）は、金額が取締役会の審査基準に達していない対外投資などの項目に関連し、取締役会はこのなどの項目を会社社長事務会議が審議し、承認した後に実施することを許可した。
第9条株主総会または取締役会が投資事項に対して決議を行う場合、当該投資事項と利害関係のある株主または取締役は採決を回避しなければならない。
第10条会社が証券投資、委託財テク、派生品取引を行う場合は、関連規定に基づいて厳格な意思決定プログラム、報告製度と監視措置を製定し、会社のリスク受け入れ能力に基づいて投資規模と期限を合理的に確定しなければならない。会社が前項の投資事項を行うには、取締役会または株主総会が審議し、承認権限を取締役個人または経営管理層に行使してはならない。取締役会または株主総会の審議を経て承認された投資事項の額の範囲内で、取締役会または株主総会は会社の理事長が会社の関連部門を組織して具体的な実施を担当することを許可することができる。
第十一条会社が委託財テクを行う場合、信用状況、財務状況が良好で、不良信用記録及び利益能力の強い合格専門財テク機関を受託者として選択し、受託者と書面契約を締結し、委託財テクの金額、期限、投資品目、双方の権利義務及び法律責任などを明確にしなければならない。会社の取締役会は専任者を派遣して委託財テク資金の進展と安全状況を追跡し、異常が発生した場合は速やかに報告するように要求し、取締役会が直ちに有効な措置を取って資金を回収し、会社の損失を回避または減少させるためである。
第12条会社の募集資金は委託財テク（現金管理を除く）、委託ローンなどの財務的投資及び証券投資、派生品投資などのハイリスク投資の展開に使用してはならず、有価証券の売買を主な業務とする会社に直接または間接的に投資してはならない。
第13条会社は証券投資案が取締役会または株主総会の審議を経て可決された後、直ちに深セン証券取引所に相応の証券投資口座と資金口座情報を報告し、「企業会計準則」の関連規定に基づいて、その証券投資業務に対して日常計算を行い、財務諸表に正しく報告し、定期報告期間内の証券投資と相応の損益状況を開示しなければならない。
第三章対外投資の組織管理機構
第14条会社の株主総会、取締役会、社長事務会は会社の対外投資の意思決定機関であり、それぞれの権限の範囲内で、会社の対外投資に対して意思決定を行う。許可を得ずに、他のいかなる部門と個人も対外投資の決定を下す権利がない。
第15条総経理は会社の対外投資実施の主要責任者であり、主に新しい投資プロジェクトに対して情報収集、整理と初歩的な評価を行い、選別を経てプロジェクトライブラリを構築し、投資提案を提出する責任を負う。第16条会社の対外投資管理機能部門は会社の発展戦略を研究し、製定し、重大な投資プロジェクトに対して利益評価、審議を行い、提案を提出する。会社の対外的な基本建設投資、生産経営性投資と合弁、賃貸プロジェクトに対して予選、企画、論証、準備を担当する。株式投資、財産権取引、会社資産再編、資本運営などの投資プロジェクトに対して予選、企画、論証準備を担当する。
第17条会社財務部は対外投資の財務管理を担当し、関連麺と協力して出資手続き、工商登記、税務登記、銀行口座開設などの仕事を行う。
第18条会社の法律事務機能部門は対外投資プロジェクトの協議、契約と重要な関連書簡、定款などの起草と法律審査を担当する。取締役会秘書は法律法規と会社定款の規定に基づいて情報開示を行う責任がある。
第四章対外投資の意思決定管理
第一節短期投資
第19条会社の短期投資決定プログラム：
（I）対外投資管理機能部門はランダム投資提案に対して予備投資機会と投資対象を行い、投資対象の収益能力に基づいて短期投資計画を作成する責任を負う。
（II）財務部は会社の資金フロー状況表を提供する責任を負う。
（III）短期投資計画は審査許可権限によって審査許可プログラムを履行した後に実施する。
第20条財務部は短期投資の種類、数量、単価、見越利息、購入日などによって適時に登録し、関連財務処理を行う。
第21条証券投資に関わる場合、厳格な連合製御製度を実行しなければならない。すなわち、少なくとも2人以上の人が共同で操作し、証券投資操作者は資金、財務管理者と分離し、互いに製約し、一人で単独で投資資産に接触してはならず、どのような投資資産の預入や取り出しに対しても、互いに製約し合う2人が連名で署名しなければならない。
第22条会社が購入した短期有価証券は、購入した日記の中で会社名の下に入らなければならない。第23条会社財務部は定期的に証券営業部と証券投資資金の使用と繰越状況を確認する。受け取った利息、配当金をタイムリーに入金しなければならない。
第二節投資
第24条対外投資管理機能部門は適時投資プロジェクトに対して初歩的な評価を行い、投資提案を提出する。
第25条対外投資の決定は原則としてプロジェクトの立案、実行可能性の研究、プロジェクトの設立の3つの段階を経なければならない。
（I）プロジェクトの審査段階には対外交渉、投資プロジェクトの初歩的な評価及び投資意向書草案（合弁協力プロジェクトはプロジェクト提案書を作成する必要がある）の形成などが含まれる。
（II）実行可能性研究段階には、対外投資協議または契約の形成、会社定款草案、投資プロジェクトの実行可能性分析（合弁協力プロジェクトはプロジェクト実行可能性研究報告の作成が必要）、環境影響評価、投資決定と承認手続きの履行などが含まれる。国家が規定したハイリスク業界に関する建設プロジェクトについて、プロジェクトの実行可能性研究を行う際、安全生産条件に対応して専門的な論証を行い、プロジェクトの安全評価報告書を作成する。
（III）プロジェクトの設立段階には、投資家が投資協定または契約を締結し、会社定款を承認し、管理者を推薦し、機構を設立し、出資を認めるなどが含まれている。
対外投資管理機能部門はそれに対して調査研究、論証を行い、実行可能性研究報告及び関連協力意向書を作成し、社長に報告する責任を負う。社長が会社の各関連部門を招集して投資審査グループを構成し、投資プロジェクトに対して総合審査を行い、審査が通過した後、社長事務会議に提出して討論し、通過した後、関連権限に基づいて審査プログラムを履行する。
第26条会社の対外投資プロジェクトが実物、無形資産などの資産に関連して監査、評価する必要がある場合は、関連する就職資格を持つ監査、評価機構が関連資産に対して監査、評価を行うべきである。
第27条会社監事会、財務部、内部監査部門はその職責に基づいて投資プロジェクトを監督し、違反行為に対して直ちに是正意見を提出し、重大な問題に対して特別報告を提出し、プロジェクト投資審査機構に検討処理を要請しなければならない。
第28条実施が許可された対外投資プロジェクトは、総経理が会社の関連部門に権限を与えて具体的な実施を担当しなければならない。
第29条会社の経営管理層はプロジェクトの運営と経営管理を監督する。
第30条長期投資プロジェクトは被投資者と投資契約または協議を締結しなければならず、長期投資契約または協議は法律事務職能部門を通じて審査しなければならず、授権された意思決定機関の許可を得てから対外的に正式に署名することができる。
第31条会社財務部は授権された部門と人員と協力して、長期投資契約または協議の規定によって現金、実物または無形資産を投入する。実物を投入するには、実物の引き継ぎ手続きを行い、実物使用部門と管理部門の同意を得なければならない。
第32条重大な投資プロジェクトについては、専門家または仲介機関を招聘して実行可能性分析論証を行わなければならない。
第三十三条会社の対外投資管理職能部門は会社が確定した投資プロジェクトに基づいて、投資建設開発計画を作成し、実施し、プロジェクトの実施に対して指導、監督と製御を行い、投資プロジェクトの監査、最終清算と引継ぎ作業に参加し、投資評価と総括を行う。
第34条投資プロジェクトは季報製を実行し、会社の対外投資管理機能部門は投資プロジェクトの進度、投資予算の実行と使用、協力各方面の状況、経営状況、問題と提案などの四半期ごとに報告書を報告し、適時に社長事務会に報告する。プロジェクトは投資建設の実行過程において、実施状況の変化によって投資予算を合理的に調整することができ、投資予算の調整は元の投資審査機構の許可を得なければならない。
第35条会社の取締役会は定期的に重大な投資プロジェクトの実行進展と投資効菓の状況を理解しなければならない。例えば、計画通りに投資していない、プロジェクトの予想収益を実現できなかった、投資に損失が発生したなどの状況が発生した場合、会社の取締役会は原因を究明し、直ちに有効な措置をとり、関係者の責任を追及しなければならない。
会社監事会、財務部はその職責に基づいて投資プロジェクトを監督し、違反行為に対して直ちに是正意見を提出し、重大な問題に対して特別報告を提出し、プロジェクト投資審査機構に検討処理を要請しなければならない。
第36条全投資プロジェクトのファイル管理製度を確立し、プロジェクトの予選からプロジェクトの投資、管理、
