民生証券株式会社
Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499)
Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499) 不特定のオブジェクトへの転換社債申請書類の発行に関する監査質問状の回答
（改訂稿）
2002年6月
民生証券株式会社
Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499)
Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499) 不特定の対象に転換社債を発行する申請書類の審査質問状に関する回答（改訂稿）：上海証券取引所
貴社が発行した「＊ Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499) 不特定の対象に転換社債を発行する申請書類に関する審査質問状」（上証科審（再融資）［202261号、以下「質問状」と略称する）が受領されました。民生証券株式会社は Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499) （以下「発行人」、「会社」または「 Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499) 」と略称する）として、今回不特定の対象に転換社債を発行する推薦機関として、発行人、発行人弁護士北京国楓弁護士事務所、申告会計士安永華明会計士事務所（特殊普通パートナー）と共同で、「質問状」が提出した問題に対して一つ一つ審査と実行を行い、今、貴所に本書麺の返事を提出します。
本回答で使用する用語、名称、略語は、特に説明する以外は、募集説明書における意味と同じです。
この返信の各コンテンツのフォーマットは次のとおりです。
コンテンツフォーマット
質問状に記載されている問題黒体（太字）
質問に対する回答（各級タイトル）宋体（太字）
質問への回答（本文）宋体（太字ではありません）
質問への回答の修正、楷書体の補充（太字）
ディレクトリ
テーマ1.リチウム電池前中段専用機及び整線プラントの産業化プロジェクトについて……3テーマ2.前回の資金募集について……34テーマ3.融資規模については・・・38テーマ4.利益推定について……60テーマ5.財務的な投資について……78テーマ6.経営状況については……86題7.その他については……111推薦機関の総意……120
テーマ1.リチウム電池前中段専用機及び整線プラントの産業化プロジェクトについて
申告資料によると、1）リチウム電池前の中段専用機とライン全体のセット装備産業化プロジェクトは今回の募集資金70000万元を投入する予定で、そのうち63300万元は工場建設の内装費に、6700万元は土地購入費に使われる。発行者はすでにこのプロジェクトの用地の土地譲渡金を全額納付した。2）募集プロジェクトはリチウム電池の電気コアの製作、電気コアの組立などの前中段設備と整線設備の生産能力を拡大する予定である；発行者は報告期間内の生産能力と生産能力利用率の状況を明記していない。3）2021年末までに契約された全ラインプラントの手注文は今回の新規募集生産能力に属していない。4）報告期間中、発行者の整線収入は著しく伸びず、2020年、2021年1-9月の整線設備の粗金利は大幅に低下した。5）前回と今回の募集プロジェクトにはリチウム電気設備の生産拡大が含まれており、リチウム電気設備の技術更新の反復週期が短く、設備更新の需要が大きい。
発行者に説明してください：（1）プロジェクトの募集資金はすべて工場建設の内装と土地の購入に使われ、科学技術革新分野に投入され、不動産に投資する状況があるかどうか；（2）プロジェクト用地の土地譲渡金を納付する時間に、資金を募集して取締役会の開催前に資金を投入した場合があるか。（3）今回の募集プロジェクトの生産予定製品の具体的な状況と、既存製品、前回の募集プロジェクト製品の製品構造、技術レベル、技術難易度、生産設備などの麺での違い状況；今回の募集には環境アセスメントの承認を必要とせず、前回の募集には環境アセスメントの審査を必要とする理由。（4）報告期間内の発行者の生産能力利用率の状況は、前回と今回の募集プロジェクト、具体的な製品カテゴリと結びつけて、発行者の現在と未来の生産能力の変動状況を分析する。（5）リチウムイオン生産設備の市場容量、業界発展傾向、産業政策、市場の現在及び建設中の生産能力状況、発行者の市場占有率、主要顧客状況、手注文などの麺と結びつけて、発行者の新生産能力計画の合理性を分析し、募集プロジェクトの生産能力が十分に消化できるかどうか；（6）報告期間内に整線設備の粗金利が大幅に低下した原因を報告し、関連リスクの提示を完備する。発行者のライン全体の設備報告期間内の業績状況、技術の先進性、市場の認可度などを結びつけて、発行者のライン全体の設備製品が競争優位を備えているかどうかを説明し、今回の募集プロジェクトの実施後に発行者の製品の粗金利が大幅に低下するかどうかを説明する。（7）前回の募集資金の使用進度、リチウム電気設備業界の発展特徴と結びつけて、今回の募集プロジェクトの実施の緊迫性を論証し、今回の融資を行う必要性と合理性は、大きな反復リスクに直麺しているかどうか。
発行人弁護士は（1）-（2）を審査し、明確な意見を発表してください。
一、プロジェクトの募集資金はすべて工場建設の装飾と土地の購入に使用され、科学技術革新分野に投入されたかどうか、不動産に投資する状況があるかどうか
（I）プロジェクトの募集資金がすべて工場建設の内装及び土地購入に使われた原因
1、今回の資金募集投資プロジェクトの資金投入状況
今回の募集による「リチウム電池前中段専用機及びライン全体のセット装備産業化プロジェクト」の総投資額は11493987万元で、工場建設の内装及び土地の購入、設備の購入などが含まれている。その中で募集資金は総額7000000万元で、工場建設の装飾と土地の購入に使用する予定です。工事建設、設備購入、予備費、底打ち流動資金などの費用支出は自己資金で解決する。具体的には以下の通りです。
単位：万元
番号費用名称総投資金額投資比募集資金の投入予定総額
1建設投資11310146 98.407000000
1.1工場の建設内装費9352225 81.376330000
1.2土地購入費673890 5.86670000
1.3工事建設のその他の費用280567 2.44%-
1.4設備購入費701842 6.11%-
1.5予備費301622 2.62%-
2下地流動資金183841 1.60%-
合計11493987 100.007000000
2、プロジェクトの募集資金がすべて工場建設の内装と土地の購入に使われた原因
大規模な設備生産に必要な場所麺積を満たすために、賃貸工場の代わりに、自分で工場を建設して作業麺積を増やす必要があり、会社のプロジェクトの募集資金は工場建設の内装と土地の購入に必要性がある。
同時に、今回の募集投入「リチウム電池前中段専用機及びライン全体のセット装備産業化プロジェクト」は主に組立現場及びセットの事務と宿泊区を建設し、関連する主要な生産技術は設備の組立及び調整などであり、本募集プロジェクトの所在地は機械加工工程に関連せず、プロジェクトの所在地は工場区で多額の機械設備の投資を行っておらず、工場の運営管理、物流倉庫、品質検査及び日常事務の設備とソフトウェアなど。そのため、会社の今回のプロジェクトの募集資金はすべて工場建設の装飾と土地の購入に使われています。
（II）募集プロジェクトは科学技術革新分野に属する
会社は主に知能製造装備の研究開発、生産と販売に従事し、リチウム電池、自動車部品、ICTなどの業界の中国外の有名な企業にハイエンド装備と数智工場全体の解決方案を提供し、リチウム電池製造設備を主とし、主な業務は科学的な属性を備えている。今回発行された募集資金は「リチウム電池前中段専用機及び整線プラント産業化プロジェクト」と補充流動資金に投資される。「リチウム電池前中段専用機及び整線プラント産業化プロジェクト」の計画製品はリチウム電池製造設備及び関連ソリューションである。このプロジェクトの主要な製品は国家統計局の「戦略的新興産業分類（2018）」が規定する重点製品とサービスカタログの「新世代情報技術産業」の「新型電子部品及び設備製造」における「リチウム電池生産設備」に属している。同時に、会社は流動資金を補充し、主に業務規模の拡大による運営資金の需要を満たし、会社の主な業務と密接に関連している。そのため、今回の資金募集投資プロジェクトが属する業界は科学技術革新分野に属している。
以上のことから、プロジェクトの募集資金はすべて工場建設の装飾と土地の購入に使用され、「リチウム電池前中段専用機とライン全体のセット装備産業化プロジェクト」の建設の需要であり、科学技術革新分野に投入されている。
（III）会社が不動産に投資する状況は存在しない。
会社は今回の発行で募集した資金（発行費用を差し引いた後）をすべて「リチウム電池前中段専用機及び整線プラント産業化プロジェクト」及び補充流動資金に投入し、「リチウム電池前中段専用機及び整線プラント産業化プロジェクト」のプロジェクト用地は会社が譲渡方式を通じて合法的、有効に取得し、土地用途は工業用地であり、商業や住宅用地には関連しない。同時に、プロジェクトの建設内容は主に工場、寮、地下室などを建設し、商業や住宅用住宅には触れない。また、プロジェクト投資には工場建設内装費、土地購入費、工事建設その他の費用、設備購入費、予備費及び底打ち流動資金が含まれ、不動産業務とは関係がない。そのため、会社には不動産に投資する状況はありません。
また、上記の事項に対して、会社は以下の約束を出した。
「今回の発行募集資金は株主総会で承認された用途に厳格に使用され、募集資金を不動産プロジェクトに変相投入することはありません。今回の募集資金が到着した後、当社は『募集資金管理方法』の要求に基づいて募集資金に対して特別口座記憶製度を採用し、募集資金の使用に対して厳格な審査製度を実行し、募集資金の特別資金専用を保証する」。
二、プロジェクト用地の土地譲渡金を納付する時間は、資金を募集して取締役会の開催前に資金を投入した場合があるか
会社が今回の転換可能な関連議案を審議する取締役会の決議日は2022年1月4日である。会社のプロジェクト用地の土地譲渡金の金額は7330万元で、納付状況と時間はそれぞれ2022年1月10日に競売保証金2199万元、2022年2月18日に残りの土地譲渡金5131万元（競売保証金は土地譲渡金として）を納付し、会社がプロジェクト用地の土地譲渡金を納付する時間は会社が今回の転債可能関連議案の取締役会決議を審議した後である。取締役会の決議日までに、会社の今回の資金募集投資プロジェクトの投資状況は以下の通りである。
単位：万元
プロジェクト名称の総投資金額募集資金は今回の転換社債関連議案の総額取締役会決議に先日投入された金額を審議する予定である。
リチウム電池前中段専用機及び整114939877000000-線セット装備産業化プロジェクト
補充流動資金25 China Vanke Co.Ltd(000002) 500000-
合計139939879500000-
今回の発行取締役会決議日（2022年1月4日）までに、同社の今回の資金募集投資プロジェクトはまだ計画中で、今回の資金募集投資プロジェクトの推定投資範囲内の資金は発生していない。そのため、会社は資金を募集して取締役会の開催前に資金を投入した場合はありません。
三、今回の募集プロジェクトの生産予定製品の具体的な状況と、既存製品、前回の募集プロジェクト製品との製品構造、技術レベル、技術難易度、生産設備などの麺での違い状況；今回の募集には環境アセスメントの承認を必要とせず、前回の募集には環境アセスメントの審査を必要とする理由
（I）今回の募集プロジェクトの生産予定製品の具体的な状況
1、今回の募集プロジェクトは製品構造を生産する予定です。
今回の募集プロジェクトの建設期間は24ヶ月で、生産予定製品は動力リチウム電池前中段専用機とライン全体のセット装備で、建設後の第1年と第2年はそれぞれ40%、80%、第3
