Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614)
現金財テク管理製度
第一章総則
第一条＊ Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614) （以下「会社」という）の投資財テク管理を規範化し、資金運営効率を高め、投資財テクの決定と実行過程における関連リスクを防止し、会社の経済効菓を向上させ、財政部、証券監督管理委員会などの部門が共同で公布した「企業内部製御基本規範」、「中華人民共和国証券法」、「深セン証券取引所株式上場規則」（以下「株式上場規則」と略称する）などの関連法律、法規、規範性文書及び「＊ Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614) 知能健康科学技術グループ株式会社会社定款」（以下「会社定款」と略称する）は、会社の実際の状況と結びつけて、特に本製度を製定する。
第二条現金財テク管理とは、会社が遊休資金を十分に利用し、資金利用率を向上させ、会社の収益を増加させるために、遊休募集資金、超募集資金及び自己資金を1年以内（1年を含む）に投資する銀行財テク及びその他の短期投資行為を指し、安全性、流動性を確保した上で資金の価値保証の増加を実現する過程である。
第三条現金財テク管理は安全性、流動性、収益性の原則に従うべきであり、その中で資金の安全と合理的な流動性を維持し、会社の日常運営と戦略的な投資需要を満たすことを主な原則とし、規範的なプログラムに従い、投資製品を十分に評価してから運営し、一方的に高収益を追求しない。
第4条現金財テクの運営方式と投資期限を確定する際には、適度な分散原則を考慮し、資金計画とマッチングし、投資が集中しすぎて市場リスクと流動性リスクを増大させることを避けるべきである。
第二章現金財テクの基本要素
第五条主体
会社は会社または持株子会社の名義で財テク製品口座を設立し、他の会社口座を使用して財テク製品業務を行ってはならない。
第六条規模
会社は全体の資金状況、融資環境などの要素を統一的に考慮した後、資金計画を製定し、資金調達をしっかりと行った上で現金財テクの規模を確定しなければならない。
会社の現金財テク額は取締役会または株主総会の審議によって承認された額を超えてはならないが、額と計画週期内に循環的に使用することができる。
第七条通貨
会社が現金財テクを行う通貨は人民元を主な通貨としている。
第8条会社の財テク資金は原則として証券投資（国内外の株式、証券投資基金などの有価証券とその派生品に投資することを含み、銀行などの金融機関に株式、金利、為替レートとその派生品種を投資対象とする財テク製品を購入することを含む）、不動産投資、信託製品投資およびその他の高リスク投資行為に使用してはならない。
会社が遊休募集資金と超募集資金を利用して投資する製品は以下の条件に合緻しなければならない：1、安全性が高く、低リスクで、流動性の良い財テク製品；
2、資金募集投資計画の正常な進行に影響してはならない。
投資製品は質押してはならず、製品専用決済口座（適用可能な場合）は非募集資金を保管したり、他の用途として使用したりしてはならず、製品専用決済口座を開設したり、抹消したりしてはならない。
第9条現金財テク計画週期とプロジェクト期限
1、会社の現金財テクは短期遊休募集資金、超募集資金及び自己資金に適用される。
財テク計画の週期は一般的に12ヶ月を超えてはならない。
2、現金財テクプロジェクトの期限は資金使用計画と一緻しなければならず、一般的には1週間、2週間、1ヶ月、3ヶ月、6ヶ月、12ヶ月などに分けることができ、あるいは資金使用計画によって他の適切な期限を手配することができるが、会社が遊休募集資金と超募集資金を使用して現金管理を行う場合、製品を投資する期限は12ヶ月を超えてはならない。
財テクプロジェクトに投入された資金は関連する協議によって買い戻しられた後、資金状況によって同じプロジェクトに投資し続けることができるが、投資を続ける期限は財テク計画週期の残りの期限を超えてはならない。第三章現金財テク方式の選択とリスク管理
第10条会社の現金財テクは中華人民共和国（香港・マカオ・台湾地区を含まない）境内で行う必要があり、原則として海外財テクを行ってはならない。
第十一条会社が投資財テクを行う際には、信用状況、財務状況が良好で、不良信用記録及び利益能力の強い合格専門財テク機関を受託者として選択し、受託者と書面契約を締結し、財テクを委託する金額、期間、投資品目、双方の権利義務及び法律責任などを明確にしなければならない。
第12条会社は投資財テクファイアウォール製度を確立し、人員、情報、口座、資金、会計計算の上で厳格に分離することを確保しなければならない。
第13条財テク製品業務の情報秘密保持措置：
1、財テク業務の申請者、審査者、審査者、操作者、資金管理者は互いに独立し、内部審査部門が全過程の監督を担当する。
2、会社の関係者と金融機関の関係者は秘密保持製度を守らなければならず、許可を得ずに当社の財テク方案、取引状況、決済状況、資金状況など会社の財テク業務に関する情報を漏らしてはならない。
第四章操作と審査プロセス管理
第14条会社が財テク製品を購入するには、会社の取締役会または株主総会が審議し、承認権を会社の取締役個人または経営管理層に行使してはならない。
第15条会社財務部は財テク製品業務の取扱部門である。財務部は財テク製品の業務の各具体的な事項を担当し、財テク額の提案、財テク製品の内容審査とリスク評価、協力金融機関の選択、財テク計画の作成、財テク資金の調達、財テク計画の実施などを含む。
第16条会社監査部は財テク製品業務の監督部門である。監査部は会社の財テク製品業務に対して事前審査、事中監督と事後監査を行う。監査部は財テク製品業務の実際の操作状況、資金使用状況及び損益状況を審査し、財務部に適時に帳簿処理を行うよう促し、帳簿処理状況に対して確認を行う。
第17条現金財テクプロジェクトの審査許可プログラムは「株式上場規則」及び「会社定款」の規定に基づいて実行されるが、遊休募集資金と超募集資金を用いて商業銀行が発行する製品に投資する場合、会社の取締役会の審議を経て、独立取締役会、監事会、推薦機構が明確な同意意見を発表し、「株式上場規則」の関連規定に従うべきである。株主総会の審議を提出しなければならない場合は、株主総会の審議を提出しなければならない。遊休募集資金と超募集資金を使用して商業銀行以外の他の金融機関が発行した製品に投資する場合は、会社の取締役会の審議を経て、独立取締役、監事会、推薦機関が明確な同意意見を発表し、株主総会の審議に提出しなければならない。
第18条関連取引に関する現金財テクプロジェクトの審査許可プログラムは、会社の「関連取引決定製度」に従って実行される。
第19条本製度第9条に記載された償還後の継続投資の決定と具体的な手配は、会社の経営陣が株主総会または取締役会の授権範囲内で審査し、実施する。
第20条現金財テク管理の法律テキストなどの関連書類は法律事務部と財務部が審査を担当しなければならない。
第21条会社財務部は財テク資金台帳の設立を担当し、定期的な追跡と管理を強化する。専任者を設置して存続期の各種投資と財テク製品を管理し、委託財テク資金の進展と安全状況を追跡し、異常が発生した場合は、会社監査部、会社社長と理事長に速やかに通報し、相応の保全措置をとり、投資リスクを最大限にコントロールし、資金の安全を保証することを要求しなければならない。会社が持っている保本型財テク製品などの金融資産は、質押には使えない。
1、会社財務部は会社の資金管理の要求に従って、投資財テク関連の資金調達調達管理、及び資金専用口座管理を担当しなければならない。
2、投資財テク資金の出入りは会社の名義で行わなければならず、個人の名義で投資財テク口座から資金を調達することを禁止し、投資財テク口座から現金を引き出すことを禁止する。3、財務部は財テク関連などの口座の開設と管理を担当している。
4、投資財テクは会社自身の名義で行わなければならず、遊休募集資金、超募集資金にかかわる場合は、専用投資財テク口座を通じて行わなければならない。製品専用決済口座（適用される場合）は、非募集資金を保管したり、他の用途として使用したりしてはならず、投資財テク口座の管理は、口座開設、販売、使用登録などを含む専門家が担当しています。投資財テク口座の貸し出し、その他の投資口座の使用、簿外投資を厳禁する。
第22条会社監査部は定期的に財テク業務の投資管理状況と台帳に対して監査、再審査を行い、監査結菓は速やかに会社管理層、監査委員会に報告しなければならない。パートナーが契約の約束を守らなかったり、財テク収益が既定のレベルに達していないことが発見された場合は、会社に依頼財テクを中止したり、期限が切れたりして期限を延長しないように要請しなければならない。
第23条財務部は毎年末に投資財テクの棚卸状況に基づいて、投資財テクプロジェクトの報告書（内容は投資意思決定の実行状況、投資資産の品質、投資損益の状況、リスク監視状況とその他の重大な事項などを含むが、これに限らない）を作成し、投資減損が発生する可能性がある場合には、減損引当金を抽出する意見を提出し、社長の許可を得て帳簿処理を行う。処置を行う必要がある投資に対して、社長または取締役会の承認を得た後、規定に従って処置を行い、投資を回収し、損失を減らす。
第24条経営者は銀行財テク製品と信託財テク製品が期限切れになる前に、早めに協力者とコミュニケーションを取り、資金の期限切れが順調に回収できるか、必要に応じて再投資を行うことを確保しなければならない。
第25条会社財務部は現金財テクが期限切れになった後の7営業日以内にすべての元金と収益を回収する責任を負う。
第五章その他の事項
第26条会社は株主総会、取締役会の関連決議状況及び財テクプロジェクトの進展状況に対応し、深セン証券取引所の規定に基づいて情報開示義務をタイムリーに履行し、定期報告で収益状況をタイムリーに開示しなければならない。
第27条会社の現金財テク管理に関する税務事項は税法関連条項を参照して実行する。第28条本製度は会社取締役会の審議を経て実施され、会社取締役会が説明する。 Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614) 取締役会
2022年6月
