Hunan Yujing Machinery Co.Ltd(002943)
募集資金管理方法
第一章総則
第一条＊ Hunan Yujing Machinery Co.Ltd(002943) （以下「会社」と略称する）募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の権益を保護するため、「中華人民共和国会社法」（以下「会社法」と略称する）、「中華人民共和国証券法」（以下「証券法」と略称する）、「深セン証券取引所株式上場規則」（以下「上場規則」と略称する）、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営」（以下「上場会社規範運営ガイドライン」と略称する）、「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社募集資金管理と使用の監督管理要件」などの関連法律法規と規範性文書の規定は、会社の実際の状況と結びつけて、特に本方法を製定する。第二条本方法でいう募集資金とは、会社が公開発行証券（初公開発行株式、配当、増発、転換社債の発行、分離取引の転換社債、社債、権利証などを含む）及び非公開発行証券を通じて投資家に募集し、特定の用途に使用する資金を指す。
第三条会社は募集資金を慎重に使用し、募集資金の使用が募集説明書やその他の公開募集書類の承諾と一緻することを保証し、募集資金の投入を勝手に変えてはならない。
会社は募集資金の実際の使用状況を真実、正確、完全に開示しなければならない。資金募集投資計画が正常に行われていることに深刻な影響を与える場合は、速やかに公告しなければならない。
第4条会社は「会社法」、「証券法」、「上場規則」などの法律、法規と規範的な文書の規定に基づいて、適時に情報開示義務を履行し、募集資金の実際の使用状況を真実、正確、完全に開示し、年度監査と同時に会計士事務所を招聘して募集資金の保管と使用状況に対して鑑証しなければならない。
第5条会社の取締役会は有効な措置を取って、本製度の有効な実施を確保しなければならない。
第六条募集資金投資プロジェクトは会社の子会社または会社が製御する他の企業を通じて実施され、会社の子会社または製御された他の企業はその募集資金管理製度を遵守する。
推薦機構は持続的な監督期間中に上場会社の資金募集管理事項に対して推薦職責を履行し、「証券発行上場推薦業務管理弁法」などの関連法律、法規、規範性文書と本弁法の規定に基づいて会社の資金募集管理の持続的な監督活動を行わなければならない。
第二章資金調達ストレージ
第7条会社は資金募集に対して特別口座ストレージ製度を実行し、安全、特別口座ストレージと監督管理に便利な原則を堅持する。
第8条会社は慎重に商業銀行を選択し、募集資金特別口座（以下「特別口座」と略称する）を開設し、募集資金は取締役会が決定した特別口座に集中管理しなければならず、他の銀行口座（基本口座、他の特別口座、臨時口座を含むが、これらに限らない）に保存してはならない。特定の口座は非募集資金（生産経営資金、銀行借入金を含むが、これらに限らない）を保管したり、他の用途として使用したりしてはならない。
会社に2回以上の融資がある場合は、それぞれ資金募集口座を設置しなければならない。
実際の募集資金の純額が計画募集資金の金額（以下「超募集資金」と略称する）を超えても、募集資金の専門家管理に保管しなければならない。
第9条会社は資金を募集してから1ヶ月以内に推薦機構または独立財務顧問、募集資金を保管する商業銀行（以下「商業銀行」と略称する）と三者規製協議（以下「協議」と略称する）を締結しなければならない。プロトコルには少なくとも次のものが含まれている必要があります。
（I）会社は募集資金を専門家に集中的に保管しなければならない。
（II）募集資金口座番号、当該口座が関連する募集資金プロジェクト、保管金額；
（III）会社が1回または12ヶ月以内に特別口座から支出した金額が5000万元人民元または発行募集資金総額から発行費用を控除した純額（以下「募集資金純額」と略称する）の20%を超えた場合、会社と商業銀行は推薦機構または独立財務顧問に直ちに通知しなければならない。
（IV）商業銀行は毎月会社に銀行取引明細書を発行し、推薦機関または独立財務顧問をCCする。
（Ⅴ）推薦機構または独立財務顧問はいつでも商業銀行に行って特定口座の資料を調べることができる。
（Ⅵ）推薦機構または独立財務顧問の監督職責、商業銀行の告知と協力職責、推薦機構または独立財務顧問と商業銀行が会社に対して資金を募集する際に使用する監督管理方式；
（8550）会社、商業銀行、推薦機構または独立財務顧問の権利、義務と違約責任；（8551）商業銀行が3回にわたり推薦機構または独立財務顧問に請求書を発行しなかったり、特定口座の多額の引き出し状況を通知しなかったり、推薦機構または独立財務顧問に協力して特定口座の資料を照会したり調査したりしていない場合、会社は協議を終了し、この募集資金の特定口座を抹消することができる。
会社と推薦機関または独立財務顧問、商業銀行は、上記の条項よりも厳しい監督管理要求を協議で約束することができます。
会社は上述の契約締結後、直ちに深セン証券取引所に報告し、契約の主要な内容を公告しなければならない。
会社が持株子会社を通じて募集プロジェクトを実施する場合、会社、募集プロジェクトを実施する持株子会社、商業銀行、推薦機構または独立財務顧問が共同で3者の監督管理協定に署名しなければならず、会社とその持株子会社は共同一方と見なすべきである。
上記の協議が有効期間満了前に早期に終了した場合、会社は協議終了日から1ヶ月以内に関連当事者と新しい協議を締結し、深セン証券取引所に届け出てから公告しなければならない。
第三章募集資金の使用
第10条会社は発行申請書類に約束された募集資金投資計画に従って募集資金を使用しなければならない。資金募集投資計画が正常に行われていることに深刻な影響を与える場合、会社は速やかに公告しなければならない。第11条募集資金は原則として会社の主な業務に使用しなければならず、金融類企業を除いて、募集資金投資プロジェクトは取引性金融資産と売却可能な金融資産を保有し、他人に貸し、財テクを委託するなどの財務的な投資ではなく、有価証券の売買を主な業務とする会社に直接または間接的に投資してはならない。
会社は募集資金を質押、委託ローン、その他の変相して募集資金の用途を変える投資に使用してはならない。
第12条会社は募集資金の使用の真実性と公正性を確保し、募集資金が持株株主、実際の支配者などの関連者に占用されたり、流用されたりすることを防止し、関連者が募集資金の投資プロジェクトを利用して不正な利益を得ることを避ける有効な措置を取らなければならない。
第13条会社が資金募集プロジェクトの投資を行う場合、資金支出は会社の資金管理製度と本弁法の規定を厳格に遵守し、審査手続きを履行しなければならない。すべての資金募集プロジェクトの資金の支出は、まず資金使用部門が資金使用申請を提出し、この部門の主管指導者が署名した後、財務責任者に報告して審査し、会社の等級別審査権限によって社長または理事長またはその他の権利のある指導者が審査して同意した後、財務部門が実行する。
第14条会社は募集資金の使用の真実性と公正性を確保するための措置を講じなければならず、募集資金投資プロジェクトの代金を支払う際には、支払金額、支払時間、支払方式、支払対象が合理的で合法的であり、かつ相応の根拠性材料を提供して届出調査に供する。
第15条会社の取締役会は半年ごとに資金投資プロジェクトの進展状況を全麺的に審査しなければならない。
募集資金投資プロジェクトの年度実際の使用募集資金と最近披露された募集資金投資計画の使用予定金額の差が30%を超えた場合、会社は募集資金投資計画を調整し、募集資金の保管と使用状況の特別報告書に最近の募集資金投資計画、現在の実際の投資進度、調整後の投資計画及び投資計画の変化原因などを披露しなければならない。
第16条資金募集投資プロジェクトに以下の状況が発生した場合、会社はこのプロジェクトの実行可能性、予想収益などについて改めて論証し、このプロジェクトを継続的に実施するかどうかを決定しなければならない。
（I）資金募集投資プロジェクトに関連する市場環境に重大な変化が発生した場合。
（II）資金募集投資プロジェクトの放置期間が1年を超えた場合。
（III）最近の募集資金投資計画の完成期限を超え、募集資金の投入金額が関連計画金額の50%に達していない場合。
（IV）資金募集投資プロジェクトに他の異常な状況が発生した場合。
会社は最近の定期報告でプロジェクトの進展状況を開示し、異常な原因が発生し、募集資金投資計画を調整する必要がある場合、調整後の募集資金投資計画を同時に開示しなければならない。
第17条会社が元募集資金投資プロジェクトを終了することを決定した場合、できるだけ早く、科学的に新しい投資プロジェクトを選択しなければならない。
第18条会社が募集資金を以下の事項に使用する場合、取締役会の審議を経て可決し、
（I）募集資金で事前に募集資金を投入した投資プロジェクトの自己資金を置き換える；
（II）一時遊休の募集資金を用いて現金管理を行う；
（III）一時遊休の募集資金を用いて一時的に流動資金を補充する；
（IV）募集資金の用途を変更する；
（8548）募集資金投資プロジェクトの実施場所を変更する。
（Ⅵ）節余を使って資金を募集する。
（8550）超募集資金は建設中のプロジェクトと新しいプロジェクトに使用されます。
会社は募集資金の用途を変更し、株主総会の審議を経て可決しなければならない。
関連事項が関連取引、資産購入、対外投資などに関連する場合は、「上場規則」第9章、第10章の規定に従って審議プログラムと情報開示義務を履行しなければならない。
第19条会社が資金を募集することによって、事前に資金を募集する投資プロジェクトに投入された自己資金を置き換える場合、会社の取締役会の審議を経て、会計士事務所が鑑証報告書を発行し、独立取締役会、監事会、推薦機構または独立財務顧問が明確な同意意見を発表し、情報開示義務を履行した後に実施することができる。置換時間は資金募集から帳簿に至るまで6ヶ月を超えてはならない。
会社はすでに発行申請書類において、事前に投入した自己資金を募集し、事前に投入した金額を確定することを開示している場合、交換実施前に対外公告しなければならない。
第20条会社が遊休募集資金を用いて一時的に流動資金を補充するには、取締役会の審議を経て、独立取締役会、監事会、推薦機構または独立財務顧問が明確な同意意見を発表し、披露しなければならず、以下の条件に合緻しなければならない。
（I）調達資金の用途を変更してはならない。
（II）資金募集投資計画の正常な進行に影響してはならない。
（III）一回の流動資金補充時間は12ヶ月を超えてはならない。
（IV）前回流動資金を一時的に補充するための募集資金を返還した。
（8548）遊休募集資金を使用せずに証券投資、派生品取引などの高リスク投資を直接または間接的に行う。
遊休募集資金が一時的に流動資金を補充するために使用される場合、主要業務に関連する生産経営の使用に限られ、直接または間接的に新株の配給、購入申請、または株式とその派生品種の投資、転換社債などの取引に使用してはならない。
第21条会社が遊休募集資金で流動資金を一時的に補充する場合は、会社の取締役会の審議を経て採択された後の2つの取引日以内に以下の内容を公告しなければならない。
（I）今回の資金募集の基本状況は、募集時間、募集資金金額、募集資金純額及び投資計画などを含む。
（II）資金の使用状況を募集する；
（III）遊休募集資金が流動資金を補充する金額と期限；
（IV）遊休募集資金による流動資金の補充による財務費用の節約が見込まれる金額、流動資金不足の原因、募集資金の用途を変更する行為があるかどうか、募集資金プロジェクトの正常な進行に影響を与えないことを保証する措置；
（Ⅴ）独立取締役、監事会、推薦機構または独立財務顧問が提出した意見；
（Ⅵ）深セン証券取引所が要求したその他の内容。
流動資金の満期日を補充する前に、会社はこの部分の資金を募集資金専門家に返還し、資金が全部返還された後の2つの取引日以内に公告しなければならない。
第22条会社は企業の実際の生産経営需要に基づいて、取締役会または株主総会の審議に提出して通過した後、以下の順序で計画的に超募集資金を使用しなければならない。
（I）募集プロジェクトの資金不足を補充する；
（II）建設中のプロジェクトと新しいプロジェクトに使用する；
（III）銀行ローンを返済する；
（IV）流動資金を一時的に補充する；
（Ⅴ）現金管理を行う。
（Ⅵ）永久に流動資金を補充する。
第23条会社は超募集資金を建設中のプロジェクトと新しいプロジェクトに使用し、建設中のプロジェクトと新しいプロジェクトの進度状況によって使用しなければならない。会社は超募集資金を使用して建設中のプロジェクトと新しいプロジェクトに使用し、推薦機構または独立財務顧問と独立取締役は特定の意見を出さなければならない。プロジェクトが関連取引、資産購入、対外投資などに関連する場合は、「上場規則」第6章などの規定に従って審議プログラムと情報開示義務を履行しなければならない。
第24条会社が超募集資金を用いて銀行ローンを返済したり、流動資金を永久に補充したりする場合、株主総会の審議を経て通過しなければならず、独立取締役、監事会、推薦機構または独立財務顧問は明確な同意意見を発表し、披露しなければならず、以下の要求に符合しなければならない。
（I）会社は流動資金を補充した後の12ヶ月以内に証券投資、派生品取引などの高リスク投資を行わず、持株子会社以外の対象に財務援助を提供し、対外公開することを約束しなければならない。
（II）会社は実際の需要に応じて銀行ローンを返済したり、流動資金を補充したりしなければならず、12ヶ月ごとに累計金額は超募集資金総額の30%を超えてはならない。
第25条会社が一時遊休している募集資金を使用して現金管理を行う場合、製品に投資する期限は12ヶ月を超えてはならず、以下の条件を満たさなければならない。
（I）構造性預金、大口預金証書などの安全性の高い保本型製品；
（II）流動性がよく、資金募集投資計画の正常な進行に影響を与えてはならない。
投資製品は質押してはならず、製品専用決済口座（適用可能な場合）は非募集資金を預けたり、他の用途として使用したりしてはならず、製品専用決済口座を開設または抹消したりしてはならない。会社は速やかに公告しなければならない。
第26条会社が一時遊休している募集資金を使用して現金管理を行う場合、取締役会の審議を提出して採択した後の2つの取引日以内に以下の内容を公告しなければならない。
（I）今回の資金募集の基本状況は、募集時間、募集資金金額、募集資金純額及び投資計画などを含む。
（II）募集資金の使用状況、募集資金の遊休の原因；
（III）遊休募集資金
