Huaihe Energy (Group) Co.Ltd(600575) （グループ）株式会社取締役会
評価機関の独立性、評価仮説前提の合理性、評価方法と
評価目的の依存性と価格設定の公正性の評価の説明
Huaihe Energy (Group) Co.Ltd(600575) （グループ）株式会社（以下「会社」と略称する）は淮南鉱業（グループ）有限責任会社（以下「淮南鉱業」と略称する）の全株主に株式を発行し、転換社債及び現金を支払う方式で淮南鉱業（グループ）有限責任会社及び関連取引（以下「今回の取引」、「今回の再編」、「今回の吸収合併」と略称する）を吸収合併する予定である。今回の取引について、同社は中聯資産評価集団有限公司（以下「中聯評価」「評価機構」と略称する）を招聘し、今回の取引の標的資産である淮南鉱業の100%株式を評価し、相応の資産評価報告書を発行した。
『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』（以下『証券法』と略称する）『上場会社重大資産再編管理弁法』『上海証券取引所株式上場規則』などの関連法律、法規、規範性文書及び『＊ Huaihe Energy (Group) Co.Ltd(600575) （集団）株式有限会社定款』の関連規定に基づき、会社取締役会は今回の吸収合併を十分に理解した上で、関連評価事項を詳細に審査し、関連法律、法規と規範性文書の規定に基づいて、今回の重大資産再編の評価機構の独立性、評価仮説前提の合理性、評価方法と評価目的の関連性及び評価価格の公正性などの資産評価関連事項について以下のように説明した：
一、機構の独立性を評価する
今回の取引の評価機関の中で証券業務資格を備えていることを評価し、正常な取引関係を除いて、このなどの機関と担当者は会社と今回再編された取引相手と関係各方面と他の関連関係がなく、その提供サービスの現実と期待に影響する利益関係や衝突も存在しない、今回の評価機関の採用プログラムは規則に合致し、評価機関は独立性があり、今回の再編に関する仕事を担当することができる。
二、仮説前提の合理性を評価する
上記の評価機関と評価者は、今回の再編によって発行された関連資産評価報告書に設定された評価仮定の前提と制限条件を国の規定に従って実行し、市場共通の慣例と準則に従い、評価対象の実際の状況に合致し、評価仮定の前提に合理性がある。
三、評価方法と評価目的の関連性
今回の評価の目的は、今回の再編で買収された資産の評価基準日における市場価値を確定し、今回の再編に価値の参考根拠を提供することであり、評価機関の実際の評価の資産範囲は委託評価の資産範囲と一致している。今回の資産評価作業は国の関連法規、関連国有資産評価の監督管理要求と業界規範の要求に基づき、評価機構は評価過程で相応の評価プログラムを実施し、独立性、客観性、科学性、公正性などの原則に従い、規則に合致し、委託評価資産の実際状況に合致する評価方法を運用し、選択した参照データ、資料は信頼性がある、資産評価の価値は公正で正確である。評価方法は適切に選択され、評価結論は合理的であり、評価方法は評価目的との関連性が一致している。
四、価格設定の公正性を評価する
今回の再編に係る買収資産の評価価値は、証券事業資格を有する中聯評価により評価され、安徽省人民政府国有資産監督管理委員会の承認を得て、関連法律、法規、規則及びその他の規範的な文書の規定に合致する。今回の評価は必要な評価プログラムを実施し、独立性、客観性、科学性、公正性などの原則に従い、評価結果は評価基準日の評価対象の実際状況を客観的、公正に反映し、各種類の資産の評価方法は適切であり、今回の評価結論は公正性がある。今回の取引対象資産は評価値を定価の基礎とし、取引価格は公平で合理的であり、会社とその株主の利益を損なう状況は存在しない。
以上のように、会社の今回の再編事項の中で選択された評価機構は独立性があり、評価仮説の前提は合理的で、評価方法と評価目的は相関性があり、発行された評価報告の評価結論は合理的で、標的資産の価格設定は公正で、評価機構が選択した重要な評価パラメータ、評価根拠と評価結論は合理性がある。ここで説明します。
（以下本文なし）
（このページには本文がなく、『＊ Huaihe Energy (Group) Co.Ltd(600575) （グループ）株式会社取締役会の評価機構の独立性、評価仮説前提の合理性、評価方法と評価目的の関連性及び評価定価の公正性に関する説明』の署名ページ）
＊ Huaihe Energy (Group) Co.Ltd(600575) （グループ）株式会社取締役会（押印）2022年月日
