China Securities Co.Ltd(601066)
四川僑源ガス株式会社について
募集資金の一部を使用して子会社に増資し、借入金を提供して募集プロジェクトを実施する
の検証意見
＊＊ China Securities Co.Ltd(601066) （以下「＊＊ China Securities Co.Ltd(601066) 証券」或いは「推薦機構」と略称する）は四川僑源ガス株式会社（以下「僑源株式」或いは「会社」と略称する）が初めて株式を公開発行し、創業板に上場する推薦機構として、『証券発行上場推薦業務管理弁法』『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第13号-推薦業務』『深セン証券取引所創業板株式上場規則（2020年12月改訂）』『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営』などの関連規定に基づき、僑源株式の一部募集資金を使用して子会社に増資し、借入金を提供して募集プロジェクトを実施する事項に対して慎重な審査を行い、具体的な状況は以下の通りである：
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会の「四川僑源ガス株式会社の株式公開発行登録に同意することに関する承認」（証監許可〔2022578号）の登録同意を得て、僑源株式は社会に人民元普通株式（A株）400100万株（以下「今回発行」と略称する）を公開発行し、発行価格は16.91元/株で、募集資金総額は6765691万元で、発行費用（付加価値税を含まない）を控除した後、募集資金の純額は6255117万元だった。大華会計士事務所（特殊普通パートナー）は2022年6月8日、今回発行された募集資金の到着状況を審査し、「四川僑源ガス株式会社が人民元普通株（A株）4001万株を発行した後に株式を取得した検査報告書」（大華検査字[2022 Midea Group Co.Ltd(000333) 号）を発行した。会社は資金募集に対して特別口座保存制度を採用し、取締役会の許可を得て設立された資金募集特別口座に保管し、会社（子会社を含む）は推薦機構、募集資金を保管する商業銀行と資金募集監督管理協定に署名した。
二、資金募集投資プロジェクトの状況
今回の発行実際の募集資金の純額は6255117万元で、「四川僑源ガス株式会社が初めて株式を公開発行し、創業板に上場した募集説明書」に開示された募集資金の投入を下回った
第4期監事会第13回会議の審議が通過し、会社は実際に基づいて資金純額を募集し、資金を募集する
投資プロジェクトの実態は、募集資金の使途を変更することなく、募集資金投資プロジェクトに対して
募集資金の投入額は相応の調整を行った。具体的な調整状況は以下の通りである：
単位：万元
番号プロジェクト名称プロジェクト投資総額調整前投入予定調整後投入予定実施主体募集資金金額募集資金金額
1 30 TPD高純ガス技術改革プロジェクト2200002 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 00000アバ僑源
2 1100 TPD窒素ガス回収環境保護省エネ技術改良プロジェクト27 Fiyta Precision Technology Co.Ltd(000026) Ping An Bank Co.Ltd(000001) 000000アバ僑源
3甘眉工業団地関連工業ガスプロジェクト396 Shenzhen Capstone Industrial Co.Ltd(000038) China Vanke Co.Ltd(000002) 800000眉山僑源
4統合インテリジェント管理プラットフォーム6 Shenzhen Guohua Network Security Technology Co.Ltd(000004) China Vanke Co.Ltd(000002) 00000僑源株式
5流動資金3 Fawer Automotive Parts Limited Company(000030) China Vanke Co.Ltd(000002) 15517僑源株式を補充する
合計1048 Shenzhen Ecobeauty Co.Ltd(000010) Shenzhen Zhenye(Group)Co.Ltd(000006) 255117-
三、募集資金の一部を使用して子会社に増資し、借入金を提供して募集プロジェクトを実施する場合
（I）30 TPD高純度特気技術改革プロジェクト
会社の今回の資金募集投資プロジェクト「30 TPD高純ガス技術改革プロジェクト」の実施主体は公である
会社の完全子会社アバ僑源は、資金募集投資プロジェクトの実施を推進するために、会社が募集資金を使用する予定ではない
人民元1000万元を超えてアバ僑源に無利子借入金を提供し、具体的な金額は募集資金投資項目に基づいている
目的建設の進展及び資金需要によって定められ、借入期間は3年であり、単独借入期間は実際の借入日から
起算して、期限が切れたらスクロールして使用することができて、繰り上げて返済することもできます。上記の募集資金はすべて「30 TPD
高純ガス技術改革プロジェクト」。
（II）1100 TPD窒素ガス回収環境保護省エネ技術改良プロジェクト
同社の今回の資金募集投資プロジェクト「1100 TPD窒素ガス回収環境保護省エネ技術改革プロジェクト」の実施
主体は会社の完全子会社アバ僑源であり、資金募集投資プロジェクトの実施を推進するために、会社は募集を使用する予定である
資金を集めた人民元は1648万2000元でアバ僑源に増資を行った。今回の増資が完了した後、アバ僑源注
資本金は646800万元から811600万元に増加し、同社はアバ僑源の100%を保有している
株式。また、同社は募集資金を人民元835200万元を超えずにアバ僑源に無
利息借入金、具体的な金額は募集資金投資プロジェクトの建設進展及び資金需要に基づいて定められ、借入期間
3年間であり、単一借入期間は実際の借入日から計算され、満期後にスクロールして使用することができ、繰り上げて返済することもできる。
上記の募集資金はすべて「1100 TPD窒素ガス回収環境保護省エネ技術改革プロジェクト」に使用される。
（III）甘眉工業園区関連工業ガスプロジェクト
同社の今回の資金募集投資プロジェクト「甘眉工業団地付帯工業ガスプロジェクト」の実施主体は、同社の完全子会社である眉山僑源（二級子会社、今回の増資前に、同社の完全子会社である福州僑源が眉山僑源の100%株式を保有）であり、資金募集投資プロジェクトの実施を推進するために、同社は募集資金人民元404700万元を用いて眉山僑源に増資を行う予定である。今回の増資が完了すると、眉山僑源の登録資本金は116900万元から521600万元に増加し、同社は眉山僑源の77.59%の株式を直接保有し、100%子会社の福州僑源を通じて眉山僑源の22.41%の株式を保有し、合計で眉山僑源の100%の株式を保有する。また、会社は募集資金を人民元239500万元を超えずに眉山僑源に無利子の借入金を提供する予定で、具体的な金額は募集資金投資プロジェクトの建設の進展と資金需要に基づいて定められており、借入期間は3年であり、単一借入期間は実際の借入金の日から計算され、期限が切れた後にスクロールして使用することができ、繰り上げて返済することもできる。上記の募集資金はすべて「甘眉工業団地付帯工業ガスプロジェクト」に使用される。
四、今回の増資及び借入先提供の基本状況
（I）アバブン川僑源ガス有限公司
アバ僑源の基本的な状況は以下の通りである：
社名アバブン川僑源ガス有限公司
設立2011年9月21日
統一社会信用コード915132005821951858
登録資本金646800万元
払込資本金6,468.00万元
法定代表者李宏
登録地と主要生産経営地ブン川県旋口鎮宇宮村の一組
株主構成及び支配状況僑源株式は100.00%の株式を保有している
生産、販売：酸素、窒素、アルゴン、医療用酸素（液体酸素、気体酸素）、食品添加剤（窒素）、危険化学品を卸す（許可証の範囲で経営する）原材料補助材料、計器、機械設備、部品、深冷空分設備、金属構造の製造、設置、貨物の輸出入金属圧力容器と金属包装経営範囲容器を販売する、各種ガス供給システム、応用システムの設計、製造、自社製品を提供し、関連技術サービスを提供し、食品添加物を販売する、工業ガス、医療用ガス、食品ガス応用技術サービス、天然ガスパイプラインのメンテナンス、所有家屋の賃貸、設備の賃貸、道路危険貨物輸送（関連行政許可を得ず、経営活動を展開してはならない）（法に基づいて許可を得なければならないプロジェクトは、関連部門の許可を得てから経営活動を展開することができる）
アバ僑源の最近1年間の主な財務データは次の表の通りである：
単位：万元
事業2021年12月31日/2021年度
総資産5626550
純資産2809670
純利益108935
注：以上の財務データはすでに大華会計士事務所（特殊普通パートナー）が監査した。
（II）僑源ガス（眉山）有限公司
眉山僑源の基本状況は以下の通り：
社名僑源ガス（眉山）有限公司
設立時期2020年5月27日
統一社会信用コード915114000 MA 6 AQ 5 X 025
登録資本金116900万元
払込資本金116900万元
法定代表者谌海軍
登録地と主要生産経営地四川省眉山市東坡区修文鎮康定大道11号
株主構成及び支配状況僑源株式の完全子会社である福州僑源は100.00%の株式を保有している
工業ガス、医療用ガス、食品ガスの応用技術コンサルティングサービス、深冷空分設備、金属構造の製造、設置、本企業を経営するために必要な原材料補助材料（危険化学品を含まない）、計器、機械設備、部品、貨物の輸出入経営範囲は金属圧力容器、金属包装容器と食品添加剤を販売する、各種ガス供給システム、応用システムの設計、製造、サービス、天然ガスパイプラインのメンテナンス、所有家屋の賃貸、設備の賃貸。（法により承認されなければならないプロジェクトは、関連部門の承認を得てから経営活動を展開することができる）
眉山僑源の最近1年間の主な財務データは次の表の通りである：
単位：万元
事業2021年12月31日/2021年度
総資産2,719.77
純資産
