証券コード： Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 証券略称： Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 公告番号：2022044東瑞食品グループ株式会社
非公開でA株を発行した後に希薄化された即時リターンの補填措置及び関連主体の承諾に関する公告
当社及び取締役会の全員は、情報開示の内容が真実、正確、完全であり、虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証する。
国務院弁公庁が発表した「国務院弁公庁の資本市場における中小投資家の合法的権益保護活動の一層の強化に関する意見」（国弁発〔2013110号）、「国務院の資本市場の健全な発展の一層の促進に関するいくつかの意見」（国発〔201417号）、中国証券監督管理委員会（以下「会社」と略称する）は、今回の非公開株式の発行による即時還元への影響について分析し、具体的な補填リターン措置を提案した。会社が採用しようとしている補填措置及び関連主体が発行した承諾公告は以下の通りである：
一、今回の非公開発行による希薄化した即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響
（I）主な仮定
以下の仮定は、今回の非公開発行による薄型即時収益が会社の主要な財務指標に与える影響を推定するためだけであり、会社の2022年の経営状況と傾向に対する判断を代表するものではなく、利益予測を構成するものでもない。投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではなく、投資家がこれに基づいて投資決定を行って損失をもたらした場合、会社は賠償責任を約束しない。
1、2022年9月30日に今回の非公開発行を完了したと仮定すると、この完成時間は今回の発行による希薄な即時リターンの影響を計算するためだけに用いられ、今回の発行の実際の完成時間に対する会社の判断を代表するものではなく、最終的には中国証券監督会の承認を経て実際の発行が完了した時間を基準とする。
2、マクロ経済環境、産業政策、証券業界状況、製品市場状況及び会社経営環境などの面で重大な不利な変化が発生していないと仮定する、
3、会社の総株式を予測する時、今回の非公開発行株式の影響だけを考慮して、その他の要素による株式の変化を考慮しない。事前案公告日の総株式212805600株を基礎として、今回の非公開発行株式数の上限63841680株に基づいて計算すると、会社の総株式は276647280株に達する。この発行数量は今回の非公開発行が即時収益に与える影響を計算するためだけに使用され、実際の発行数量が承諾を構成することはなく、最終的な発行数量は中国証券監督会の承認を得て、発行引合状況に基づいて取締役会が株主総会の授権に基づいて主引受業者と協議して確定する。
4、発行費用を考慮せず、今回の非公開発行募集資金の入金額を上限7730000万元と仮定する。5、会社の2021年度に非経常損益を差し引いた前後の上場会社の株主に帰属する純利益はそれぞれ211598万元と199231万元である。会社経営の実態と慎重性の原則に基づき、2022年度に非経常損益を控除する前後の上場企業株主に帰属する純利益は以下の3つの状況に分けられると仮定する：（1）2022年度に非経常損益を控除する前後の帰母純利益はいずれも2021年と同じである、（2）2022年に会社は損益バランスを実現し、非経常損益を差し引いた前後の帰母純利益はすべて0である、（3）2022年に会社が赤字になり、赤字額は2021年度に非経常損益を差し引いた前後の帰母純利益の10%である。この仮定は今回の非公開発行A株の希薄化による即時リターンが主要な財務指標に与える影響を計算するためだけに用いられ、2022年度の経営状況と傾向に対する会社の判断を代表するものではなく、会社の利益予測を構成するものでもなく、投資家はこれに基づいて投資決定を行うべきではない、
6、会社の2022年末の純資産を予測する時、募集資金、純利益、実施済みの現金配当以外のその他の要素が純資産に与える影響を考慮していない。2022年12月31日に親会社の所有者に帰属する純資産=2022年期初数-2022年に実施された現金配当額+2022年に親会社の所有者に帰属する純利益仮定数+今回の非公開発行募集資金総額を想定する。前記数値は2022年末に親会社の所有者に帰属する純資産に対する会社の予測を代表せず、不確実性がある、
7、その他の非経常損益、不可抗力要素が会社の財務状況に与える影響を考慮していない、
8、今回の発行募集資金が入金された後、会社の経営、財務状況（例えば財務費用、投資収益）などへの影響を考慮していない。
（Ⅱ）会社の主要財務指標への影響
上記の仮定状況に基づいて、会社は今回の非公開発行が当期の主要収益指標に与える影響を試算し、具体的な状況は以下の通りである：
2021年12月31日2022年12月31日/2022年度
事業/2021年度
今回のリリース前に今回のリリース後
期末総株式（万株）177338021280562766473
今回の募集資金総額（万元）7730000
今回の発行株式数（万株）638417
仮定状況一：2022年に非経常損益を差し引いた前後の帰母純利益はいずれも2021年と同じである
親会社株主に帰属する純利益（万元）211598211598211598
非経常損益を差し引いた親会社株199231199231199231東に帰属する純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）1.08 0.99 0.92
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益（元1.02 0.94 0.87/株）
希釈1株当たり利益（元/株）1.08 0.99 0.92
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益（元1.02 0.94 0.87/株）
加重平均純資産利回り8.63%6.64%6.26%
非経常損益を差し引いた後の加重平均純資産8.13%6.27%5.91%収益率仮定状況2：2022年損益バランス、非経常損益を差し引いた前後の帰母純利益はいずれも0
親会社株主に帰属する純利益（万元）211598 0.00 0.00
非経常損益を差し引いた親会社株199231 0.00東に帰属する純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）1.08 0.00 0.00
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益（元1.02 0.00 0.00/株）
希釈1株当たり利益（元/株）1.08 0.00 0.00
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益（元1.02 0.00 0.00/株）
加重平均純資産収益率8.63%0.00%0.00%
非経常損益を差し引いた加重平均純資産8.13%0.00%0.00%収益率仮定状況3：2022年に損失し、損失額は2021年度に非経常損益を差し引いた前後の帰母純利益の10%である
親会社株主に帰属する純利益（万元）211598211580211580
非経常損益を差し引いた親会社株199231-192.43-192.43東に帰属する純利益（万元）
基本1株当たり利益（元/株）1.08-0.10-0.09
非経常損益を差し引いた基本1株当たり利益（元1.02-0.09-0.09/株）
2021年12月31日2022年12月31日/2022年度
事業/2021年度
今回のリリース前に今回のリリース後
希釈1株当たり利益（元/株）1.08-0.10-0.09
非経常損益を差し引いた希釈1株当たり利益（元1.02-0.09-0.09/株）
加重平均純資産利回り8.63%-0.69%-0.65%
非経常損益控除後の加重平均純資産8.13%-0.65%-0.61%収益率
注1：会社は2022年6月2日に2021年の年間利益分配を実施し、会社の2021年末の総株式177338000株を基数として、全株主に10株ごとに2.00元（税込）を派遣すると同時に、資本積立金で全株主に10株ごとに2株を増加させ、上表中の会社の2021年の1株当たり利益データはすでに遡及調整した。
注2：1株当たり収益と純資産収益率の計算について、会社は『公開発行証券の会社情報開示編纂規則第9号――純資産収益率と1株当たり収益の計算と開示』の規定に基づいて計算する。
二、今回の非公開発行による希薄化された即時リターンに関する特別なリスク提示
今回の発行が完了した後、会社の1株当たり収益と加重平均純資産収益率などの指標は短期的に低下する可能性があり、会社の元株主の即時リターンは薄くなるリスクがある。ここでは、投資家に今回の非公開株式発行による株主還元のリスクに注目するよう注意している。
同社は、即時リターンが希薄化するリスクに対応するためにリターン補填措置を制定し、持株株主、取締役、上級管理職は、同社のリターン補填措置が確実に履行されることを約束した。会社が制定した補填リターン措置は、会社の将来の利益を保証するものではない。投資家
