0110920206071089368について Inspur Software Co.Ltd(600756)
2021年年次報告書の情報開示監督管理作業書への回答
大信備字[2022]第 Chengdu Guibao Science & Technology Co.Ltd(300019) 号上海証券取引所上場会社管理一部：
貴部の『＊＊ Inspur Software Co.Ltd(600756) ＃＃2021年年次報告に関する情報開示監督管理業務書』（上証公書［20220547号）が受領しました。貴部の検査要求に基づいて、私たちは＊ Inspur Software Co.Ltd(600756) （以下「会社」または「＊ Inspur Software Co.Ltd(600756) 」と略称する）に対して相応の検査プログラムを実行し、ここで関連状況を以下に報告する：
（特別な説明を除いて、本回答のすべての貨幣金額単位は人民元万元である）
問題2.年報によると、同社の貨幣資金の期末残高は20.73億元で、前年同期比69.47%増加し、純資産の95.73%を占め、今期はすべての委託財テク資金の7.34億元を回収した。期末の制限資金は1.90億元で、そのうち1.88億元は主に共同管理協定に署名した顧客の前払い金で、会社は契約の要求に達した後、正常な口座に振り込んで使用することができる。報告期間内に、会社は間接持株株主傘下の財務会社の預金25.47億元、期末残高9.60億元、利息41.58万元を受け取り、貸付業務はなかった。この財務会社は2019年12月に設立され、その中で会社の現金は2億元を出資し、持ち株比率は20%だった。また、同社は2021年度に現金配当を行っていない。
会社に補足開示してもらう：（1）日常資金需要と使用計画を結合して、すべての委託財テク資金を回収する原因、資金回収後の具体的な行方、報告期間内に現金配当を行わなかった具体的な原因と合理性を説明する、（2）報告期間内の月例貨幣資金残高、金利水準、保管と使用状況と結びつけて、利息収入と預金規模が一致するかどうかを説明する、（3）業務発展計画と結びつけて、多額の投資財務会社の必要性と合理性を説明し、財務会社の預金限度額が自主的に決定されるかどうか、関連資金に制限的な用途が存在するかどうか、そして商業銀行での預金の規模、月平均残高、金利、期限、安全性などを比較して、財務会社との預金取引の必要性と公正性を説明する、（4）顧客と前払金の共同管理協議を締結する具体的な状況、顧客名、業務背景、取引金額、契約の主要条項と実行状況を含み、前払金の共同管理手配が商業慣例と合理性に合致するかどうかを説明し、会社の他の通貨資金が共同管理口座のような状況があるかどうか、通貨資金が他の方に実際に使用される状況があるかどうかを説明する。年審会計士に問題（2）（3）（4）に意見を述べ、独立取締役に問題（3）に意見を述べてもらう。
会社からの回答
1、日常資金需要と使用計画を結合して、すべての委託財テク資金を回収する原因、資金回収後の具体的な行方を説明し、報告期間内に現金配当を行わなかった具体的な原因と合理性を説明する。
（1）委託財テク資金を全額回収した原因、資金回収後の具体的な行方
会社の委託財テクタイプは主に銀行財テクと構造的預金である。一方、『金融機関資本の規範化について
産管理業務の指導意見」（銀発〔2018106号）は、2022年1月1日から、銀行財テク製品
剛性引換を打破し、予想収益型の元本保証財テク製品を全線廃止し、リスクが自己負担する純価値型財テクモデルを実行し、銀行財テク製品の投資リスクが向上した、一方、「商業銀行の構造性預金業務の更なる規範化に関する通知」（銀発〔2019204号）の要求に基づき、構造性預金は為替レート、指数などの標的との連係を通じて、取引相手と取引結果に基づいて実際の収益を確定し、為替市場及び各経済指数の影響を受けた収益に不確実性があり、契約の約束区間を突破すると、低級収益（一般的には1%）を現金化し、2021年には複数の商業銀行が市場の大幅な変動の影響を受けて低級な収益を引き換える現象が現れ、構造的な預金の収益引き換えるリスクが向上した。
会社は安全性を資金管理の第一に考え、上記の状況を考慮して会社は2021年1月から在庫量を財テク陸に委託している
期限が切れて償還した後、規模を徐々に引き下げ、2021年11月までに、会社のすべての委託財テクが償還された。経営的な資金需要と流動性の安全を考慮して、会社が委託財テクを償還した後の資金は Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) などの大手商業銀行に転入して経営的な準備に用いられる。会社はInspurグループ財務有限会社（以下「財務会社」と略称する）と金融サービス協議を締結した後、財務会社の決算費用の減免、預金収益の合理的、資金の安全が保障されているため、10月から一部の商業銀行の当座預金と年末季節性返金を協定預金の形式で財務会社に保管し、会社の日常経営資金の決算と資金の流動性の需要を保障する。
委託財テク償還状況表
通貨単位：人民元億元
月期首当期期末純変動資金の行方
残高新規減少残高
1月7.34 3.00 4.18 6.16-118 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) などの銀行は経営性引当のために使用する
2月6.16 1.00 2.00 5.16-100 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) などの銀行は経営性引当のために使用する
3月5.16 1.80 2.00 4.96-020 Qilu Bank Co.Ltd(601665) などの銀行は経営性引当のために使用する
4月4.96 5.81 5.81 4.96
5月4.96 1.00 1.00 4.96
6月4.96 4.96
7月4.96 1.00 3.96 2.00-296 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) などの銀行は経営性引当のために使用する
8月2.00 4.00 1.00 5.00 Changshu Guorui Technology Co.Ltd(300600) 000などの銀行は経営準備金に使用する
9月5.00 3.00 2.00- Changshu Guorui Technology Co.Ltd(300600) 000等銀行の経営準備
10月2.00 1.00-100 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 等銀行の経営準備
11月1.00 1.00-100 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 等銀行の経営準備
（2）報告期間内に現金配当を行わなかった具体的な原因と合理性
2021年度、上場企業の株主に帰属する純利益は人民元4213042957元で、行われていない
現金配当
主に次の要素を考慮します。
①マクロ経済環境、業界運営態勢などの要素を十分に考慮し、リスク防止能力をさらに強化し、会社の政務サービス、タバコなどの産業発展を保障する予定である。
②教育情報化分野の新しい業務を育成するために、会社は引き続きソフトウェア、プラットフォームの研究開発を強化し、積極的にインテリジェントキャンパス製品ラインを開拓し、キャンパス一体化応用プラットフォームを提供し、管理、教育、サービスなどの業務需要を満たし、インテリジェント教育製品ラインを新設し、授業前、授業後の全教育シーンに向けた応用とサービスを提供する。また、優秀な人材の導入などを通じてチーム建設を推進し、最適化し、市場開拓に絶えず力を入れ、デジタル化による優秀なサービスプロバイダへの転換戦略の実施を深く推進し、この措置にも大量の資金投入が必要である。
そのため、会社の発展戦略、将来の資金需要（会社は2022年に人件費約4億5000万元を投入する予定）などの実際状況を総合的に考慮し、会社は今期現金配当を実施していない。また、会社定款は会社が最近3年間に現金方式で累計分配した利益が最近3年間に実現した年平均分配可能利益の30%以上であることを規定しており、20192021年の会社の年平均分配可能利益はマイナスであるが、会社の累計現金配当は972.30万元であり、会社定款の規定に合致している。
2、報告期間内の月例貨幣資金残高、金利水準、保管と使用状況を結合して、利息収入と預金規模が一致するかどうかを説明する。
（1）会社の月例貨幣資金残高、金利水準、保管と使用状況
会社は流動性と収益性を両立する原則の下で、貨幣資金の保管形式と保管機構を合理的に手配し、貨幣資金の保管形式は主に当座預金、協定預金、定期預金を含み、預金機構は主に商業銀行と財務会社である。2021年度各月の貨幣資金の保管方式、保管機構、利息収入の状況は、付表1を参照してください。
付表1：会社の2021年度各月貨幣資金規模及び利息収入状況表
通貨単位：人民元億元
商業銀行財務会社合計
月当座預金定期預金協定預金
残高1日平均利息年化残高1日平均利息年化残高1日平均利息年化残高1日平均利息年化所得金利所得金利所得金利
1月3.35 3.52 9.20 9.20 12.55 12.72
2月3.70 4.13 9.20 9.20 12.90 13.33
3月3.46 3.52 0.01 0.68%9.20 9.20 0.05 2.19%12.66 12.72 0.06 1.76%
4月3.39 3.49 9.20 9.20 12.59 12.69
5月4.42 3.84 9.20 9.20 13.62 13.04
6月4.35 4.21 0.02 0.80%9.20 9.20 0.11 2.40%13.55 13.411 0.13 1.93%
7月6.79 4.76 9.20 9.20 15.99 13.96
8月3.61 4.22 9.20 9.20 12.81 13.42
9月6.82 5.81 0.03 0.99%9.20 9.20 0.25 3.68%16.02 15.01
